委员会构成 - 提名和薪酬考核委员会由五名董事组成，至少一名独立董事[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] - 委员任期与董事一致，除连续任职六年独董外可连选连任[6] - 下设人力资源工作组，多部门负责人组成，人力行政负责人任组长[7] 主要职责 - 对董事会规模构成提建议、研究选人标准程序等[9] - 董事薪酬政策报董事会同意并股东会审议，高管薪酬方案报董事会批准[13] - 提名提案提交董事会审议，控股股东董事代表应尊重建议[15] 选任流程 - 人力资源工作组为选任做前期准备，委员会审查后向董事会提建议[17] - 为薪酬与考核工作提供公司财务指标、人员职责等资料[18] 会议安排 - 定期会议每年至少一次，临时会议有多种触发条件，提前3天书面通知[20] - 会议应由三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[20] - 会议记录由证券事务部门保存十年[30] - 通过议案及表决结果2个工作日内报董事会[31] 表决规则 - 委员可委托其他委员代行使表决权，需提交授权委托书[23] - 会议召开和表决方式多样，对所议事项集中审议、依次表决[19][26] - 讨论有利害关系议题时委员应回避表决[27] 生效时间 - 实施细则自董事会决议通过之日起生效[33]

重大事件界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属重大事件[4] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属重大事件[4] 重大交易报告标准 - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] 关联交易报告标准 - 与关联自然人成交金额超30万元需报告[10] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[10] 信息报告流程 - 信息报告义务人向董事会秘书报告重大事项进展或变化[14] - 董事会秘书组织证券事务部门评估审核，可要求义务人说明或提供资料[15] - 董事会秘书对涉及信息披露事项组织编制文件并报告[15] 信息管理 - 无须对外披露的重大信息由证券事务部门存档[16] - 董事会秘书负责重大信息内部报告管理，证券事务部门协助[18] 培训与责任 - 董事会秘书定期对信息报告义务人开展信息披露制度培训[18] - 信息报告义务人及知情人员在信息披露前负有保密责任[18] - 失职导致信息披露违规的责任人将受处分并可能被要求赔偿[18] - 违反信息披露规定的人员依法承担行政、民事或刑事责任[18] - 擅自披露公司信息的顾问等人员，公司保留追究责任权利[19]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会同意、董事会审议、股东会决定[3] - 持股5%以上股东等不得干预审核职责[3] - 审计委员会负责选聘及监督，每年至少提交一次履职评估报告[7] - 选聘程序多环节，聘期1年可续聘[9] - 采用多种公开方式，结果及时公示[9] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计人员任职 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[12] 审计费用管理 - 审计费用由股东会决定，下降20%以上需说明情况[13] 续聘与改聘 - 符合要求续聘可简化程序，由审计委员会提议[14] - 改聘需财务预算管理部起草议案，经多部门审议[16][17] 解聘规定 - 解聘或不再续聘需提前30天通知，股东会表决时允许其陈述意见[17] 时间要求 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[23] 审计委员会职责 - 监督和检查选聘及审计工作[19] - 关注异常变更、执业质量、费用变动等情况[20] - 发现选聘违规报告董事会处理[20][26] - 注册会计师出具不实报告通报有关部门处罚[21] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，经审议批准后生效[24][25] - 选聘文件资料保存至少10年[14]

制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度规范管理，加强与投资者沟通[2] - 投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] 管理活动要求 - 开展投资者关系管理活动应以已公开披露信息交流，不得泄露未公开重大信息[4] - 与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[6] 沟通渠道建设 - 通过多渠道、多方式开展工作，设立联系电话等并公布[7] - 加强投资者网络沟通渠道建设，在官网开设专栏，利用公益性网络设施[8] - 通过互动易平台与投资者交流，答复要保证公平、真实、准确[9] 接待工作规范 - 为中小股东等现场参观、座谈提供便利，做好信息隔离[12] - 接受调研应妥善接待，履行信息披露义务，形成书面记录[12] - 接受调研后需事后核实，发现问题按规定处理[13] 会议安排 - 考虑股东会召开的时间、地点和方式，提供便利和网络投票方式[17] - 特定情形及时召开投资者说明会，采取便于参与的方式并公告、披露[17][18][19] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会，可采用视频、语音等形式[19] 人员管理 - 董事长为投资者关系管理工作第一负责人，董事会秘书为主要负责人[22] - 从事相关工作的人员需具备良好品行等能力，定期接受培训[24] 档案管理 - 投资者关系活动结束后及时编制活动记录表并刊载[24] - 建立健全投资者关系管理档案，保存期限不少于3年[25][27] 顾问管理 - 必要时可聘请专业投资者关系顾问，顾问有服务限制[29] - 公司现金支付顾问报酬，不得出资委托发表分析报告等[29] 信息发布 - 重大事项披露后可选择媒体发布信息[30] - 董事会秘书是接待与推广事务负责人[33] 制度执行 - 制度由董事会负责执行、解释及修订[35]

（二）保障公司资产的安全、完整。 居然智家新零售集团股份有限公司内部控制制度 （2025 年 11 月 11 日公司董事会审议通过） （三）保证公司财务报告及相关信息真实准确完整。 （四）提高公司经营效率和效果。 第一章 总则 第一条 为了加强居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度建 设，提高公司治理水平，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，提高公司竞争能 力、盈利能力和规范运作水平，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《国务院关于 进一步提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他相关法律法规、规范性文件的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制 目标的过程。 第三条 公司内部控制的目的： （一）确保公司遵守国家有关法律、法规，合法经营。 （五）促进公司实现发展战略。 第四条 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节，所建立的 内部控制体系，考虑了以下基本要素： （一）环境控制。环境控制是影响、制约公司内部控 ...

年报披露规则 - 公司应在会计年度结束四个月内披露年报全文和摘要[9] 责任主体 - 董事长为年报编制、披露工作第一责任人[4] - 财务总监为财务报告信息真实性直接责任主体[5] - 董事会秘书负责组织和协调年报信息披露事务[5] 审核与确认 - 董事、高级管理人员需对年报签署书面确认意见[6] - 财务报告需经规定会计师事务所审计，审计报告至少两名注册会计师签字[6] 制度建设 - 公司建立《独立董事年报工作制度》[7] - 公司建立《审计委员会年报工作规程》，财务信息经审核后提交董事会审议[8] - 公司建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》[8] 制度生效 - 本制度于2025年11月11日经董事会审议通过并生效实施[1]

制度审议 - 居然智家新零售集团2025年11月11日董事会审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度[1] 制度适用 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 差错情形 - 年报信息披露重大差错包括财务报告重大会计差错等情形[5] 责任处理 - 责任人情节恶劣从重或加重处理，有效阻止从轻等处理[5] - 处理前听取责任人意见保障陈述和申辩权利[6] 追究形式 - 追究责任形式包括责令改正并检讨、通报批评等[11] 报告参照 - 半年度和季度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[10]

制度相关 - 2025年11月11日董事会通过外部单位报送信息管理制度[1] - 适用范围含公司及下设部门、子公司等相关人员[1] - 涉密人员在特定期间对需披露信息负有保密义务[2] - 向特定外部报送未公开重大信息需董事长审批[3] - 无依据或未经批准的报送要求应拒绝[3] - 报送人需将外部使用人作内幕信息知情人登记[3] - 报送人应组织签保密告知书或要求出具承诺[4] - 信息泄露应通知公司，公司向深交所报告[4] - 违规致损失依法要求赔偿[5] - 制度自通过之日起生效实施[6]

中小投资者定义 - 指除公司董事、高管及单独或合计持股5%以上股东外的其他股东[2] 股东会相关规定 - 审议影响中小投资者利益重大事项需单独计票披露，含利润分配等15类[4][5] - 采取现场与网络投票结合，中小投资者任选其一，重复投票以首次有效为准[7] - 审议含单独计票事项时，单独登记现场中小投资者信息[7] - 表决前推举计票和监票人员，中小投资者出席时由代表等负责[7] - 宣布表决结果提示中小投资者投票情况[8] - 会议记录、决议说明有无重大事项及表决情况[8] - 通知载明单独计票事项、投票方式及网络流程[10] - 决议公告列明相关情况[11] 办法施行 - 自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责制定、解释和修订[14][15]

董事变动 - 公司将在2个交易日内披露董事辞任情况[4] - 应在董事提出辞任60日内完成补选[6] 人员管理 - 特定情形出现30日内解除董高职务[9] - 董高离职5个工作日内办妥移交手续[11] - 董高离职2个交易日内委托公司申报个人信息[12] 制度生效 - 制度自2025年11月11日董事会审议通过起实施[1][21]