目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | | | 二、管理层的责任 中水渔业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》 （深证上〔2024〕398 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕5830 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中水集团远洋股份有限公司（以下简称中水渔业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的中水渔业公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—4 页 三、执业资质证书……………………………………………………第 5—9 页 专项审计说明 天健审〔2025〕5829 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东： 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 我们接受委托，审计了中水集团远洋股份有限公司（以下简称中水渔业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的中水渔业公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供中水渔业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为中水渔业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解中水渔业公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 ...

关于中国水产舟山海洋渔业制品有限公司 业绩承诺完成情况的鉴证报告 目 录 | 一、业绩承诺完成情况的鉴证报告…………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、业绩承诺完成情况的说明………………………………………第 | 3—5 | 页 | | 三、执业资质证书………………………………………………… 第 | 6—10 | 页 | 天健审〔2025〕5833 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的中水集团远洋股份有限公司（以下简称中水渔业公司）管 理层编制的《关于中国水产舟山海洋渔业制品有限公司 2024 年度业绩承诺完成 情况的说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供中水渔业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为中水渔业公司 2024 年度报告的必备文件，随同其他 文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 中水渔业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳 证券交易所的相关规定编制《关于中国水产舟山海洋渔业制品有限公司 2024 年 度业绩承诺完成情况的说明》，并保证其内容真 ...

关于中水集团远洋股份有限公司 中国国际金融股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"独立财务顾问"）作为 中水集团远洋股份有限公司（以下简称"中水渔业"、"公司"）重大资产购买暨关 联交易的独立财务顾问及持续督导机构，根据《上市公司重大资产重组管理办法》 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对中水渔业2024年度内 部控制情况进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司根据全面性和重要性原则确定内部控制评价范围，覆盖公司主要业务单 位、重要业务事项和高风险领域，为保证公司年度内部控制评价的全面性和客观 性，本年度内部控制评价采用了公司总部和主要生产经营单位负责开展内部控制 自我评价以及评价工作组负责开展内部控制监督评价相结合的方式，对公司主要 业务及职能管理活动的内部控制设计及执行有效性进行了评价。 1、纳入评价范围的主要单位 1 盖为基础，本年度纳入内部控制监督评价范围的单位包括： 中水集团远洋股份有限公司总部； ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—8 页 三、执业资质证书………………………………………………… 第 9—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5828 号 中水集团远洋股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的中水集团远洋股份有限公司（以下简称中水渔业公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供中水渔业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为中水渔业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 中水渔业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1145 号）的规定 ...

内部控制审计 - 审计中水渔业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 内部控制结论 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制存在固有局限和推测未来有效性的风险[6]

一、独立董事基本情况 本人顾科，1980 年 11 月出生，硕士研究生学历，北京 大学金融学专业，中欧国际工商学院 EMBA，保荐代表人，中 国注册会计师，持有上海证券交易所独立董事资格证书。现 任栖港投资创始合伙人，专注于科技行业直接股权投资，北 京国环莱茵环保科技股份有限公司独立董事。2021 年 9 月起 任中水渔业独立董事至今。 作为公司的独立董事，本人未在公司及其关联企业担任 除独立董事以外的其他任何职务。经自查，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等相关法律法规中 对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、年度履职情况 中水集团远洋股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （顾科） 本人作为中水集团远洋股份有限公司（以下简称"中水 渔业"或"公司"）的独立董事，严格按照《公司法》《深 圳证券交易所股票上市交易规则》《公司章程》以及独立董 事相关规章制度的规定和要求，在 2024 年度履职期内，按 时出席公司相关会议，认真审议董事会各项议案，积极履行 职责；在审议公司重大事项时，充分发挥自身专业特长，本 着 ...

作为公司的独立董事，本人未在公司及其关联企业担任 除独立董事以外的其他任何职务。经自查，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等相关法律法规中 对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、年度履职情况 中水集团远洋股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （马战坤） 本人作为中水集团远洋股份有限公司（以下简称"中水 渔业"或"公司"）的独立董事，严格按照《公司法》《深 圳证券交易所股票上市交易规则》《公司章程》以及独立董 事相关规章制度的规定和要求，在 2024 年度履职期内，按 时出席公司相关会议，认真审议董事会各项议案，积极履行 职责；在审议公司重大事项时，充分发挥自身专业特长，本 着客观、独立、公正的原则发表独立意见，为公司的健康发 展建言献策，切实维护了公司股东特别是中小股东的合法权 益。现将 2024 年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人马战坤，1966 年 9 月出生，硕士研究生学历，北京 大学法律学专业。北京市国际法学会理事，海南国际仲裁院 仲裁员。现任北京浩天律师事务所律师、合伙人，克劳 ...

中水集团远洋股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （曾岳祥） 本人作为中水集团远洋股份有限公司（以下简称"中水 渔业"或"公司"）的独立董事，严格按照《公司法》《深 圳证券交易所股票上市交易规则》《公司章程》以及独立董 事相关规章制度的规定和要求，在 2024 年度履职期内，按 时出席公司相关会议，认真审议董事会各项议案，积极履行 职责；在审议公司重大事项时，充分发挥自身专业特长，本 着客观、独立、公正的原则发表独立意见，为公司的健康发 展建言献策，切实维护了公司股东特别是中小股东的合法权 益。现将 2024 年度本人履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人曾岳祥，1953 年 10 月出生, 大专学历，厦门水产 学院海洋捕捞专业，高级工程师。曾任舟山市政府副市长， 浙江省远洋渔业集团股份有限公司总经理，浙江大洋世家股 份有限公司副董事长、总经理。2024 年 7 月起任中水渔业独 立董事至今。 作为公司的独立董事，本人未在公司及其关联企业担任 除独立董事以外的其他任何职务。经自查，符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等相 ...

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 中水集团远洋股份有限公司 经核查独立董事曾岳祥、马战坤、顾科的任职经历以及 其签署的《独立董事关于 2024年度独立性情况的自查报告》, 公司董事会认为:公司独立董事未在公司担任除独立董事以 外的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务,与 公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系,因此,公司独立董事的独立性符 合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号 -- 主板上市公司规范运作》《公司 章程》等法律法规中的相关要求。 中水集团远洋股份有限公司 董事会 2025年4月17日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1 号 -- 主板上市公司规范运作》 及中水集团远洋股份有限公司(以下简称"公司")《公司 章程》等法律法规要求,董事会就公司在任独立董事曾岳祥、 马战坤、顾科的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: ...