审计机构变更 - 公司拟聘任天健为2024年度财务和内控审计机构，原聘任为中审亚太[3] - 变更议案已通过董事会审议，尚需股东会审议通过生效[11] 天健情况 - 2023年末合伙人238人，执业注会2272人，签过证券审计报告注会836人[5] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[5] - 2023年上市公司客户706家，审计收费7.21亿，同行业客户9家[5] - 截至2023年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿超2亿[5] - 近三年受行政处罚3次、监管措施15次、自律监管措施9次[6] 审计费用 - 2024年度审计费用拟定118万，同比上期无变化[8]

资金使用 - 2024年6月7日公司同意用不超1.1亿元闲置募集资金补流[1] - 公司实际使用8000万元闲置募集资金补流[1] - 2024年12月2日公司归还全部补流募集资金至专户[1] - 资金使用期限未超6个月[1] - 公司通知保荐方资金归还情况[1]

股权情况 - 公司持有华农保险11%股权[2] - 华邦集团持有的华农保险20000万股股份（占20%）被司法冻结[1] 冻结信息 - 司法冻结期限自2024年11月26日至2027年11月25日[1] 影响说明 - 司法冻结事项对公司正常经营无影响[2]

股权划转 - 2024年7月17日公司拟划转股权，涉及中国农发集团、华农资产等[2] - 7月18日签署《无偿划转协议》[2] - 11月6日国有股权无偿划转完成过户登记[5] 股权结构 - 划转后中国农发集团合计间接持有52.54%股权[6] - 控股股东变更为中水公司，实控人仍为中国农发集团[6]

报告公司投资评级 - 首次覆盖,给予"持有"评级 [26] 报告的核心观点 远洋渔业龙头，央企背景联合重组再启航 - 中水集团远洋股份有限公司是我国远洋渔业的开拓者和排头兵,资产规模位居我国远洋渔业企业前列 [8] - 公司的控股股东及实际控制人为央企中国农业发展集团有限公司,公司于2023年6月底圆满完成渔业板块的重大资产重组工作 [10] 捕捞业务稳步推进，鱼货市场产业链协同拓展盈利边界 - 公司远洋捕捞作业区域遍布大西洋、太平洋、印度洋和南极海域,年捕捞量20多万吨,主要捕捞品种包括金枪鱼、鱿鱼等 [14] - 公司重组后,按照业务集中、扁平、高效协同的原则,在总部层面新设四个事业部,提升了管理效能 [18] - 公司不断延伸和拓宽产业链,显著提升了在行业内的话语权及影响力,预计将在未来的远洋渔业市场中继续保持竞争优势 [19][20] 盈利预测与估值 - 预计2024-2026年EPS分别为0.23元、0.37元、0.55元,对应动态PE分别为34/21/14倍 [26] - 选择开创国际、国联水产作为可比估值对象,2家公司2024-2026年平均PE分别为68倍、44倍、31倍 [26][27]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入12.93亿元，同比增长49.94%；年初至报告期末为32.49亿元，同比增长16.82%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 - 5449.82万元，同比增长57.32%；年初至报告期末为1618.04万元，同比增长26.57%[3] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 9844.15万元，同比下降937.82%[3] - 本报告期末总资产67.14亿元，较上年度末增长12.84%；归属于上市公司股东的所有者权益4.90亿元，较上年度末增长7.37%[3] - 年初至报告期末非经常性损益合计518.78万元[4] - 公司2024年第三季度末资产总计67.14亿元，较年初59.50亿元增长12.84%[10] - 2024年第三季度末负债合计50.29亿元，较年初43.11亿元增长16.63%[11] - 2024年前三季度营业总收入32.49亿元，较上期27.81亿元增长16.82%[12] - 2024年前三季度营业总成本34.42亿元，较上期29.26亿元增长17.64%[12] - 2024年前三季度税金及附加835.07万元，较上期193.51万元增长331.54%[12] - 2024年前三季度投资收益165.93万元，上期为亏损470.52万元[12] - 公司2024年第三季度营业利润为53466365.37元，上年同期为62922941.56元[13] - 公司2024年第三季度净利润为43749680.94元，上年同期为71490876.63元[13] - 公司2024年第三季度归属于母公司股东的净利润为16180413.58元，上年同期为12783364.62元[13] - 公司2024年年初到报告期末销售商品、提供劳务收到的现金为3490404929.34元，上年同期为2806133962.22元[14] - 公司2024年年初到报告期末经营活动现金流入小计为4159801480.14元，上年同期为3888697643.05元[15] - 公司2024年年初到报告期末经营活动现金流出小计为4258243015.07元，上年同期为3876947928.78元[15] - 公司2024年年初到报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 98441534.93元，上年同期为11749714.27元[15] - 公司2024年年初到报告期末投资活动产生的现金流量净额为 - 269082795.72元，上年同期为 - 99833733.83元[15] - 公司2024年年初到报告期末筹资活动产生的现金流量净额为512910508.45元，上年同期为181168221.61元[15] - 公司2024年年初到报告期末现金及现金等价物净增加额为145586465.06元，上年同期为96594268.01元[15] 资产项目关键指标变化 - 预付账款期末余额1.33亿元，较期初增长82.38%，因本期预付鱼货采购款增加[5] - 在建工程期末余额3.86亿元，较期初增长416.00%，因本期在建船舶增加及支付募集资金建设项目款[5] - 期末货币资金余额834,754,250.82元，期初余额686,354,839.79元[9] - 期末应收账款余额255,652,947.76元，期初余额283,678,231.66元[9] - 期末预付款项余额133,378,498.78元，期初余额73,130,517.27元[9] - 期末存货余额2,137,425,728.99元，期初余额1,812,420,881.44元[9] - 期末流动资产合计3,531,558,124.77元，期初合计3,070,848,292.22元[9] - 2024年第三季度末固定资产23.79亿元，较年初24.91亿元下降4.49%[10] 费用项目关键指标变化 - 销售费用本期发生额7186.03万元，较上期增长78.02%，因本期深蓝食品冷藏费用增加[5] - 研发费用本期发生额3685.87万元，较上期增长270.30%，因本年南极磷虾探捕研发项目投入增加[5] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为5.13亿元，较上期增长32%，因本期金融机构借款增加[5] - 2024年前三季度销售费用7186.03万元，较上期4036.55万元增长78.02%[12] - 2024年前三季度研发费用3685.87万元，较上期995.38万元增长270.29%[12] - 2024年前三季度财务费用6972.94万元，较上期2798.70万元增长149.15%[12] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为26,437名[6] - 中国农业发展集团有限公司持股比例22.14%，持股数量81,003,133股[6] - 中国水产舟山海洋渔业有限公司持股比例17.78%，持股数量65,032,900股[6] 股权划转与补助信息 - 2024年6月30日公司收到控股股东预拨付政府补助资金24,936.2万元，其中与收益相关补助23,608万元，与资产相关补助1,328.2万元[8] - 本次国有股权无偿划转完成后，中水公司将直接持有公司33.90%股权，间接持有17.78%股权，合计持股比例51.67%[8]

公司信息变更 - 10月8日起办公地址从北京西城区变更为丰台区[1] - 董事会秘书和证券事务代表联系电话变为（010）83959798[1] - 传真号码变为（010）83959799[1] - 电子邮箱仍为dmb@cofc.com.cn[1] - 信息披露及备置地点同时变更[1] 公告时间 - 公告发布于2024年9月30日[3]

股东大会参与情况 - 参加股东大会股东及代表112名，代表股份213,884,352股，占比58.4609%[5] - 参加现场会议股东及代表3名，代表股份192,240,046股，占比52.5449%[6] - 参加网络投票股东及代表109名，代表股份21,644,306股，占比5.9160%[7] 议案及候选人投票情况 - 《关于修订<股东大会议事规则>的议案》同意股数213,697,352，占比99.9126%[10] - 6位第九届董事会非独立董事候选人得票数占比均为99.6491%[10][11] - 3位第九届董事会独立董事候选人得票数占比分别为99.6434%、99.6434%、99.6435%[12] - 2位第九届监事会监事候选人得票数占比分别为99.6481%、99.6434%[12] - 5%以下股东对议案同意股数575,636，占比75.4798%[13] - 5%以下股东对候选人投票占比在0.0029% - 1.5785%之间[14] 股东大会决议情况 - 公司本次股东大会召集、召开和表决程序合法，决议有效[5][15]

董事会会议 - 公司第九届董事会第一次会议9月19日发通知，9月26日现场召开[2][3] - 应出席董事9人，实际出席9人[3] 人员选举 - 选举宗文峰为董事长，表决9票同意[4][5] - 选举各委员会委员及召集人，均9票同意[7][8][9][10][11] 人员聘任 - 聘任叶少华为总经理，表决9票同意[12][14] - 聘任邓荣成等为高管，表决9票同意[15][16] - 聘任杨丽丹为董事会秘书，表决9票同意[17][18]

公司人事变动 - 2024年9月26日完成董事会、监事会换届及高管聘任[1] - 第九届董事会由9名董事组成[2] - 第九届监事会由3名监事组成[6] 高管任职 - 邓荣成等5人任副总经理[8] - 李占杰任总会计师[8] - 杨丽丹任董事会秘书等[8] - 赖以文任证券事务代表[8] 离任人员 - 董恩和、周紫雨不再任董事[9] - 张梦不再任职工监事[10] 人员资格 - 杨丽丹、赖以文未持股无关联，具备任职资格[19][21]