财务数据 - 2023年度营业收入为589,073,815.60元，较上期1.05亿美元增长461.7%[2][22] - 2023年度营业成本为647,471,868.08元，较上期7690.90万美元增长741.3%[2][22] - 2023年净利润为 - 280,119,128.76元，较上期亏损2187.38万美元亏损幅度扩大909.7%[2][22] - 2023年末货币资金为94,334,432.11元，上年年末为78,051,323.64元[21] - 2023年末应收账款为204,097,548.93元，上年年末为85,823,379.21元[21] - 2023年末预付款项为871,426,940.11元，上年年末为1,462,898,712.87元[21] - 2023年末存货为254,826,105.68元[21] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认、存货及预付款项减值确定为关键审计事项[7][9] 经营相关 - 公司主要业务板块为影视及经纪、旅游、酒店服务[34] - 公司管理层认为自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力[36] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止[38][40] - 公司以12个月作为一个营业周期[39] 金融工具 - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[70][71] - 金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[87] 资产处理 - 存货盘存采用永续盘存制，领用低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[114][115][116] - 持有待售非流动资产或处置组需满足特定条件[120] 投资核算 - 公司对不同类型长期股权投资采用成本法或权益法核算[128][129] 折旧摊销 - 房屋及建筑物等不同资产有不同折旧年限和净残值率[142] - 使用寿命有限的无形资产自达预定用途起直线法分期摊销[159] 收入确认 - 主营业务收入主要为影视及经纪收入，不同业务收入按不同条件确认[192][193] 其他 - 政府补助包括与资产相关和与收益相关的补助[199]

关于对北京京西文化旅游股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 苏亚专审〔2024〕 89 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) us - - - - - - - - - - - - - - - 此码用于证明该审计报告是否用具有执业许可的会计师事务所出 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行企 第24GGE 据告: FF 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编:210019 传 真:025-83235046 中 话: 025-83235002 网 址: www.syjc.com 电子信箱: info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( · * 苏 亚 专 审〔2024〕89 号 关于对北京京西文化旅游股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 北京京西文化旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了北京京西文化旅游股份有限公司(以下简称北京文化)2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2023 ...

北京京西文化旅游股份有限公司 第二条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉的义务。独立董事应当按照相关 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定、证券交易所业 务规则和公司章程的要求，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨 询作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事，并确保有足够的时间和精力 有效地履行独立董事的职责。 第三条 公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事，独立董事中至少包括一 名会计专业人士。本条所称会计专业人士是指具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符 合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； 第一章 总 则 为进一步完善北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的法人治理结构， 改善董事会结构，强化对内部董事及经理层的约束和监督机制，规范独立董事行为，促进 公司规范运作，维护公司整体利益，提高公司决策的科学性和民主性，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 ...

北京京西文化旅游股份有限公司 薪酬与考核委员会关于公司2024年度董事、监事、 高级管理人员薪酬方案的说明 根据《北京京西文化旅游股份有限公司章程》、《北京京西文化旅游股 份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬制度》、《北京京西文化旅游股 份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定，为了进一步促进 公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，提升工作效率及经营效益，结 合宏观经济和市场环境，依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，以及公 司的实际经营情况，公司董事会薪酬与考核委员会制定公司2024年度董事、 监事、高级管理人员薪酬方案，方案具体内容如下： 一、本方案使用对象：在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员。 二、本方案使用期限：2024年1月1日至2024年12月31日。 公司高级管理人员按其在公司担任的具体管理职务领取薪酬。 四、发放办法 1、董事兼任高级管理人员的，按就高不就低原则，不重复计算。 三、薪酬标准 1、公司董事薪酬方案 （1）公司董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪 酬，不再单独领取董事津贴。未担任管理职务的董事，按与其签订的合同 为准。 （2）公司独立董事每年津贴为12 ...

北京京西文化旅游股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 项目合伙人及第一签字注册会计师为龚瑞明先生，于 2004 年成 为注册会计师、2016 年开始从事上市公司审计、2003 年开始在苏亚 金诚执业；近三年签署上市公司审计报告 3 家。 北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"北京文化"或"公 司"）聘请苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"苏 亚金诚"）作为公司 2023 年度审计机构。根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，公司对苏亚金 诚 2023 年度在审计中的履职情况进行了评估，具体报告如下： 第二签字注册会计师为周望春先生，于 2017 年成为注册会计师、 2017 年开始从事上市公司审计、2017 年开始在苏亚金诚执业；近三 年签署上市公司审计报告 1 家。 项目质量控制复核人为钱小祥先生，于 1999 年 11 月成为注册会 计师，2008 年开始从事上市公司审计业务，2008 年 3 月开始在苏亚 金诚执业；近三年复核上市公司 24 家。 一、资质条件 苏亚金诚于 ...

北京京西文化旅游股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 北京京西文化旅游股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控 制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以 下简称"公司"或"北京文化"）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控 制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的 责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高 级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战 略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保 证。此外，由于情况的变化 ...

北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发 布的《关于印发企业会计准则解释第 16 号的通知》（财会〔2022〕31 号） （以下简称"《准则解释第 16 号》"）的要求变更会计政策。本次会计 政策变更是公司根据法律、行政法规和国家统一的会计制度的要求进行 的变更，不会对公司财务状况、经营成果、现金流量产生重大影响，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政 策变更无需提交董事会、股东大会审议，现将具体情况公告如下： 北京京西文化旅游股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：000802 证券简称：北京文化 公告编号：2024-06 一、本次会计政策变更情况概述 1、变更的原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《准则解释第 16 号》，"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理 "内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 2、变更前采用的 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为000802，股票简称为北京文化，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] - 公司注册地址为北京市门头沟区水闸北路21号12幢，办公地址为北京市朝阳区望京街1号北京数字文化产业园C座[7] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为589,073,815元，同比增长445.50%；归属于上市公司股东的净利润为279,919,393元[11][12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为13,512,538.2元[14] - 公司2023年基本每股收益为-0.391元，稀释每股收益为-0.391元，净资产收益率为-20.08%[15] - 公司总资产为3,446,294,930元，较上年末下降20.74%；归属于上市公司股东的净资产为1,535,695,210元，较上年末下降18.56%[15] 公司经营情况 - 公司主营业务为影视文化业务，包含电影、电视剧网剧、艺人经纪、文化旅游等业务板块[25] - 公司集中资源以发展电影、电视剧网剧业务为主，不断增强投资、制作、营销和发行能力[25] - 公司2023年重点电影项目《封神三部曲》的第一部在7月20日上映，总票房达26.34亿，总观影人次达6068万人[27] 公司现金流量 - 公司2023年经营活动现金流量净额为-21,250,375.11元，同比下降257.26%[35] - 公司2023年投资活动现金流入小计为74,361,015.90元，同比增长5,968.58%[35] - 公司2023年筹资活动现金流出小计为220,442,781.25元，同比增长2,621.92%[35] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为32,647,964.84元，同比增长385.60%[35] 公司发展战略 - 公司将继续推进影视文化业务，储备优秀IP资源，提升作品口碑和价值，打造全产业链的传媒集团[50] - 公司面临监管政策风险和市场竞争加剧的挑战，积极响应政策导向，丰富题材结构，加强内容制作，提高创作能力[51] 公司治理结构 - 公司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求，包括股东大会、董事会和监事会的设立和运作[57] - 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力[59] - 公司董事、监事及高级管理人员情况包括任期、持股变动等，符合相关法律法规的要求[61] 公司股东情况 - 公司第一大股东为富德生命人寿保险股份有限公司，持有公司总股本的15.60%[159] - 公司第二大股东为青岛海发产业投资控股有限公司，持有公司总股本的6.88%[159] - 公司股东李国平、骆震、林云芳分别持有公司股份4.95%、4.92%、4.92%[159]

营业收入及净利润 - 2024年第一季度公司营业收入为6,199,392.55元，同比下降93.84%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-13,700,994.29元，同比下降16.50%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为134,671,197.56元，同比增长246.77%[5] - 本报告期现金及现金等价物净增加为70,867,028.09元，同比增长322.95%[12] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为134,671,197.56元，较上期-91,755,970.96元有显著增加[26] - 北京京西文化旅游股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为7086.70万[27] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-6380.42万[27] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为0[27] 股东持股情况 - 公司股东李国平持有35,456,812.00股，代东云持有33,405,700.00股，杨三彩持有9,148,800.00股，张兆华持有3,317,200.00股[15][16][17][18] 公司资产情况 - 公司流动资产中，货币资金期末余额为1.65亿，较上期增加[21] - 公司流动资产中，应收账款期末余额为2.83亿，较上期减少[21] - 公司流动资产中，存货期末余额为1.89亿，较上期减少[21] - 公司非流动资产中，固定资产期末余额为6,330.86万，较上期增加[22] - 公司非流动资产中，无形资产期末余额为5.28亿，较上期减少[22] 公司财务费用 - 公司财务费用增长至4,514,164.03元，同比增长3239.86%[9] 公司负债情况 - 公司非流动负债中，长期借款期末余额为1.40亿，较上期减少[22] - 北京京西文化旅游股份有限公司2024年第一季度负债合计为1,409,165,075.10元，较上期1,513,972,396.01元有所下降[23] 公司利润情况 - 公司本期营业总收入为6,199,392.55元，较上期100,570,078.95元有显著下降[23] - 公司本期营业总成本为26,240,437.58元，较上期113,635,775.56元有明显下降[23] - 公司本期净利润为-13,701,061.87元，较上期-11,768,140.51元有所增加[24]

北京京西文化旅游股份有限公司 2023年度董事会工作报告 2023年，北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及其它相关 规定，严格依法履行董事会的职责，本着对全体股东负责的态度，积极 有效地行使职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，不断提高董事会 科学决策及公司规范运作水平，推动公司各项经营管理工作的有序开展。 现将2023年度工作情况报告如下： 一、2023年度公司经营情况 2023 年，公司结合行业市场情况及自身发展考虑，加大储备项目开 发力度，坚持深耕内容创作，积极稳健地推进主营业务。报告期内，公 司实现营业总收入 58,907.38 万元，同比增加 445.50%，主要原因为报 告期内，公司影视项目《封神第一部：朝歌风云》上映取得了较好的票 房成绩；归属于上市公司股东的净利润-27,991.94 万元，同比减少 -359.02%，主要为报告期内上映影视项目制作周期较长，整体制作、宣 发等直接及间接成本较高，同时公司基于谨慎性原则对部分诉讼事项计 提亏损，减少公司合并利润 10,297.91 万元，以及计提部分商誉减值 1,935.19 ...