关于厦门港务发展股份有限公司 2024 年度第三次临时股东大会的 法律意见书 天衡联合律师事务所 Tenet & Partners 中国﹒厦门 厦禾路 666 号海翼大厦 A 幢 16-18 楼 厦门·上海·福州·泉州·龙岩 http://www.tenetlaw.com 天衡联合律师事务所 Tenet & Partners 中国﹒厦门 厦禾路 666 号海翼大厦 A 幢 16-18 楼 电话：86·592·5883666 传真：86·592·5881668 厦门·上海·福州·泉州·龙岩 http://www.tenetlaw.com 关于厦门港务发展股份有限公司 2024 年度第三次临时股东大会的法律意见书 （2024）天衡（意）字第 196 号 致：厦门港务发展股份有限公司 厦门港务发展股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度第三次临时股东 大会（以下简称"本次股东大会"）于 2024 年 9 月 13 日召开。福建天衡联合律 师事务所（以下简称"本所"）接受公司的委托，指派黄臻臻律师、廖明骐律师 （以下简称"本所律师"）出席本次股东大会，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《 ...

利润分配 - 公司以总股本741,809,597为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.53元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[1] - 2024年半年度每10股派息0.53元（含税），股本基数741,809,597股，现金分红39,315,908.64元[62] - 截至2024年6月30日，母公司累计可供股东分配利润为2,505,397,194.75元[62] - 2024年半年度现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[62] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日[4] 公司基本信息 - 公司股票简称厦门港务，代码000905，上市于深圳证券交易所[5] - 公司目前注册资本为7.42亿元，住所位于福建省厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼、21楼[130] - 公司主要从事港口码头及相关综合物流服务、商品贸易等经营活动[130] - 公司经营范围包括许可项目和一般项目，财务报表于2024年8月28日经第八届董事会第四次会议批准[131] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，对自报告期末起12个月的持续经营能力评估未发现影响事项[132][133] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日，记账本位币为人民币[136][138] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入12,361,821,141.52元，上年同期11,915,476,106.29元，同比增长3.75%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润128,949,308.82元，上年同期144,589,717.85元，同比下降10.82%[10] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-412,898,265.57元，上年同期-85,192,566.62元，同比下降384.66%[10] - 本报告期基本每股收益0.1738元/股，上年同期0.1949元/股，同比下降10.83%[10] - 本报告期加权平均净资产收益率2.62%，上年同期3.01%，下降0.39个百分点[10] - 本报告期末总资产14,073,484,805.98元，上年度末13,359,372,041.09元，同比增长5.35%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产4,928,216,639.22元，上年度末4,875,980,455.23元，同比增长1.07%[10] - 报告期内公司实现营业收入123.62亿元，同比增长3.75%；利润总额2.46亿元，同比增长2.26%；归母净利润1.29亿元，同比下降10.82%[27] - 营业成本120.13亿元，同比增长3.64%；销售费用789.81万元，同比下降25.94%；管理费用1.30亿元，同比下降6.85%[28] - 财务费用7819.52万元，同比增长80.98%；所得税费用7958.94万元，同比增长59.48%；研发投入423.64万元，同比增长222.87%[28] - 经营活动现金流量净额 -4.13亿元，同比下降384.66%；投资活动现金流量净额7054.68万元，同比增长116.46%；筹资活动现金流量净额5.86亿元，同比增长7.73%[28] - 现金及现金等价物净增加额2.14亿元，同比增长639.29%；公允价值变动收益2312.70万元，同比增长968.61%；信用减值损失876.71万元，同比下降67.89%[28] - 资产处置收益83.43万元，同比下降92.70%；营业外收入434.14万元，同比下降74.42%；营业外支出59.97万元，同比下降73.49%[28] - 公司2024年上半年营业收入123.62亿元，同比增长3.75%，上年同期为119.15亿元[29] - 中国境内收入109.25亿元，同比下降4.55%，占比88.37%；中国境外收入14.37亿元，同比增长206.04%，占比11.63%[29] - 期末货币资金4.87亿元，占总资产3.46%，上年末为2.48亿元，占比1.86%；应收账款16.99亿元，占比12.07%，上年末为12.80亿元，占比9.58%[31] - 期末存货30.76亿元，占比21.86%，上年末为28.88亿元，占比21.62%；固定资产42.20亿元，占比29.98%，上年末为40.54亿元，占比30.35%[31] - 期末短期借款3.46亿元，占比2.46%，上年末为5.25亿元，占比3.93%；长期借款10.18亿元，占比7.23%，上年末为6.91亿元，占比5.18%[31] - 2024年6月30日货币资金期末余额487,120,448.52元，期初余额248,382,554.02元[102] - 2024年6月30日交易性金融资产期末余额381,718,228.58元，期初余额496,111,290.46元[102] - 2024年6月30日应收账款期末余额1,698,558,962.43元，期初余额1,280,471,331.31元[102] - 2024年6月30日存货期末余额3,076,159,564.57元，期初余额2,887,942,742.22元[102] - 2024年6月30日流动资产合计期末余额7,059,951,659.98元，期初余额6,232,298,888.41元[102] - 公司2024年上半年资产总计140.73亿元，较期初133.59亿元增长5.34%[103][104] - 非流动资产合计70.14亿元，较期初71.27亿元下降1.58%[103] - 流动负债合计62.20亿元，较期初60.50亿元增长2.81%[104] - 非流动负债合计15.06亿元，较期初10.15亿元增长48.32%[104] - 负债合计77.27亿元，较期初70.65亿元增长9.37%[104] - 所有者权益合计63.47亿元，较期初62.94亿元增长0.83%[104] - 母公司2024年上半年资产总计56.99亿元，较期初56.36亿元增长1.11%[106] - 母公司流动资产合计9.85亿元，较期初11.11亿元下降11.36%[106] - 母公司非流动资产合计47.14亿元，较期初45.25亿元增长4.17%[106] - 母公司流动负债中短期借款期末余额2.00亿元，较期初2.00亿元基本持平[106] - 2024年上半年营业总收入123.62亿元，较2023年上半年的119.15亿元增长3.74%[109] - 2024年上半年营业总成本122.54亿元，较2023年上半年的118.04亿元增长3.81%[109] - 2024年上半年净利润1.66亿元，较2023年上半年的1.90亿元下降12.75%[110] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润1.29亿元，较2023年上半年的1.45亿元下降11.92%[110] - 2024年上半年综合收益总额1.66亿元，较2023年上半年的1.92亿元下降13.32%[110] - 2024年上半年基本每股收益0.1738元，较2023年上半年的0.1949元下降10.82%[110] - 2024年上半年流动负债合计9.88亿元，较2023年的10.74亿元下降7.91%[107] - 2024年上半年非流动负债合计2459.43万元，较2023年的2382.30万元增长3.24%[107] - 2024年上半年负债合计10.13亿元，较2023年的10.97亿元下降7.63%[107] - 2024年上半年所有者权益合计46.86亿元，较2023年的45.39亿元增长3.24%[107] - 2024年上半年净利润为2.2349182012亿元，2023年上半年为1.5150480976亿元，同比增长47.51%[112] - 2024年上半年经营活动现金流入小计为191.7435667743亿元，2023年上半年为138.289735534亿元，同比增长38.65%[114] - 2024年上半年经营活动现金流出小计为195.87254943亿元，2023年上半年为139.1416612002亿元，同比增长40.77%[114] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 4.1289826557亿元，2023年上半年为 - 0.8519256662亿元，亏损扩大384.66%[114] - 2024年上半年投资活动现金流入小计为37.4380757982亿元，2023年上半年为7.2224193731亿元，同比增长418.36%[115] - 2024年上半年投资活动现金流出小计为36.7326074922亿元，2023年上半年为11.5092894422亿元，同比增长219.16%[115] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为0.705468306亿元，2023年上半年为 - 4.2868700691亿元，扭亏为盈[115] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计为22.9583130049亿元，2023年上半年为29.4174494118亿元，同比下降21.95%[115] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计为17.1005060961亿元，2023年上半年为23.9799170271亿元，同比下降28.7%[115] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为5.8578069088亿元，2023年上半年为5.4375323847亿元，同比增长7.73%[115] - 投资活动现金流入小计为46.645915097亿元，上年同期为7.899414527亿元[116] - 投资活动现金流出小计为42.6983401231亿元，上年同期为8.3934982782亿元[116] - 投资活动产生的现金流量净额为3.9475749739亿元，上年同期为 - 0.4940837512亿元[116] - 筹资活动现金流入小计为9.0677684946亿元，上年同期为2亿元[116] - 筹资活动现金流出小计为12.7287799549亿元，上年同期为3.4762924071亿元[116] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 3.6610114603亿元，上年同期为 - 1.4762924071亿元[116] - 现金及现金等价物净增加额为0.1684048473亿元，上年同期为 - 1.1975651434亿元[116] - 期初现金及现金等价物余额为0.1074825761亿元，上年同期为1.8811381001亿元[116] - 期末现金及现金等价物余额为0.2758874234亿元，上年同期为0.6835729567亿元[116] - 本期所有者权益合计较上年期末增加5264.771286万元，达到63.4698267684亿元[117][119] - 上年期末股本余额为741,809,597.00元，资本公积为1,204,438,396.52元，专项储备为11,999,457.80元，所有者权益合计为6,145,641,461.54元[121] - 本期资本公积增减变动金额为 - 5,265,150.50元，专项储备增减变动金额为82,483.88元，所有者权益合计增减变动金额为139,102,620.49元[121] - 本期综合收益总额使所有者权益增加191,668,741.40元[121] - 所有者投入普通股使所有者权益增加37,254,000.00元[121] - 利润分配使所有者权益减少85,981,788.39元[122] - 专项储备本期提取7,184,914.72元，本期使用 - 7,102,430.84元[123] - 本期期末股本余额为741,809,597.00元，资本公积为1,199,173,246.02元，专项储备为12,081,941.68元，所有者权益合计为6,284,744,082.03元[123] - 母公司上年期末所有者权益合计为

会计师事务所聘任 - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超8年，特殊情况不超10年[3] - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[4] - 改聘会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] 审计费用与质量 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况并报送[10] 文件资料与信息披露 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] - 公司应在年度报告披露会计师事务所、审计人员服务年限、审计费用等信息[14] 选聘与监督 - 公司选聘事务所应采用能了解胜任能力的方式，保障公平公正[9] - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘事务所履职评估报告及自身监督报告[6] 信息安全 - 公司应提高信息安全意识，担负主体和保密责任[16] - 选聘时要审查会计师事务所信息安全管理能力[16] - 选聘合同应设置单独条款明确信息安全保护责任和要求[16] - 向会计师事务所提供文件资料时要管控涉密敏感信息[16] - 公司应督促会计师事务所履行信息安全保护义务[16] 制度相关 - 本制度未尽事宜按国家法规和《公司章程》规定执行[18] - 本制度与国家日后法规等抵触时按新规定执行[18] - 本制度由公司董事会负责解释[18] - 本制度自公司董事会通过之日起生效实施[18]

证券代码：000905 证券简称：厦门港务 公告编号：2024-28 厦门港务发展股份有限公司 关于申请注册发行公司债券的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为满足厦门港务发展股份有限公司（以下简称公司）的 资金需求，拓宽融资渠道，公司拟面向专业投资者公开发行 公司债券，发行规模不超过人民币 30 亿元（含本数）。现将 有关事项公告如下： 一、关于公司符合公开发行公司债券条件的说明 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《公司债券 发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）和《深圳证 券交易所公司债券上市规则》等法律、法规和规范性文件的 规定，公司结合实际经营情况、财务状况进行了逐项自查， 董事会认为公司符合上述法律、法规及规范性文件规定的条 件与要求，具备公开发行公司债券的条件和资格。 二、本次发行概况 1．发行规模：本次公开发行的公司债券规模不超过人民 币 30 亿元（含本数）。具体发行规模，提请股东大会授权董 1 事会或董事会授权人士根据公司资金需求情况和发行时市 场情况在上 ...

其他应收款 - 福建电子口岸股份有限公司2024年初其他应收款余额为2.75[2] - 福州保税区港信贸易有限公司2024年初其他应收款余额为1.36[2] - 厦门港城物业服务有限公司2024年初其他应收款余额为0.20，1 - 6月占用和偿还累计发生金额均为0.82[2] - 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司2024年初其他应收款余额为16.80[2] - 厦门港务服务有限公司2024年初其他应收款余额为0.50，1 - 6月占用累计发生金额为4.55，偿还累计发生金额为2.58[2] - 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司2024年1 - 6月其他应收款占用累计发生金额为0.43，偿还累计发生金额为0.13[2] - 厦门港务控股集团有限公司2024年初其他应收款余额为141.77[2] - 厦门国际港务有限公司2024年初其他应收款余额为270.67[2] - 厦门国际货柜码头有限公司2024年初其他应收款余额为31.00，1 - 6月偿还累计发生金额为0.50[2] - 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司2024年初其他应收款余额为2.36，1 - 6月占用和偿还累计发生金额均为0.70[2] 应收账款 - 2024年初厦门港务海运有限公司应收账款余额为620.16万元，1 - 6月占用累计发生金额478.89万元，偿还累计发生金额594.25万元，6月末占用资金余额504.80万元[4] - 2024年1 - 6月厦门集装箱码头集团有限公司应收账款占用累计发生金额2683.89万元，偿还累计发生金额1747.14万元，6月末占用资金余额1691.06万元[4] - 2024年1 - 6月厦门海沧新海达集装箱码头有限公司应收账款占用累计发生金额1636.59万元，偿还累计发生金额1582.72万元，6月末占用资金余额598.96万元[4] - 2024年初厦门海润集装箱码头有限公司应收账款余额为737.88万元，1 - 6月占用累计发生金额836.01万元，偿还累计发生金额1281.92万元，6月末占用资金余额291.97万元[4] - 2024年初厦门嵩屿集装箱码头有限公司应收账款余额为827.59万元，1 - 6月占用累计发生金额1994.31万元，偿还累计发生金额1581.23万元，6月末占用资金余额1240.67万元[4] - 2024年1 - 6月厦门港务服务有限公司应收账款占用累计发生金额100.79万元，偿还累计发生金额98.38万元，6月末占用资金余额2.41万元[4] - 2024年1 - 6月厦门外代八方物流有限公司应收账款占用累计发生金额107.08万元，偿还累计发生金额88.33万元，6月末占用资金余额18.75万元[4] 预付款项 - 2024年1 - 6月厦门集装箱码头集团有限公司预付款项占用累计发生金额614.41万元，偿还累计发生金额355.03万元，6月末占用资金余额264.75万元[4] - 2024年1 - 6月厦门自贸试验区电子口岸有限公司预付款项占用累计发生金额33.12万元，偿还累计发生金额4.10万元，6月末占用资金余额34.07万元[4] 长期应收款 - 2024年初厦门港务控股集团有限公司长期应收款余额为5.38万元，6月末占用资金余额仍为5.38万元[4] 总体资金情况 - 2024年初占用资金总计102,874.75万元[6] - 2024年1 - 6月占用累计发生金额总计87,964.62万元[6] - 2024年1 - 6月占用资金的利息总计1,321.95万元[6] - 2024年1 - 6月偿还累计发生金额总计83,945.52万元[6] - 2024年6月末占用资金余额总计108,215.80万元[6] 公司资金情况 - 厦门港务贸易有限公司2024年初占用资金25,136.26万元[6] - 厦门港务贸易有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额66,800.00万元[6] 新增借款与债权投资 - 漳州市龙池港务发展有限公司2024年1 - 6月新增借款5,150.00万元[6] - 漳州市古雷港口发展有限公司债权投资借款40,000.00万元[6] - 潮州港务发展有限公司2024年1 - 6月新增借款1,400.00万元[6]

股东大会信息 - 2024年度第三次临时股东大会于9月13日15:00现场召开[1] - 股份登记日为9月10日[2] - 现场会议地点为厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼公司大会议室[4] 投票信息 - 网络投票时间为9月13日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15至15:00[2][18][19] - 投票代码为“360905”，投票简称为“港务投票”[17] 会议登记信息 - 会议登记时间为9月11日8:30 - 11:30、15:30 - 17:30[9] - 会议登记地点为厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼董事会办公室[9] 审议议案 - 审议半年度利润分配预案、申请注册发行超短期融资券等多项议案[23][24] - 提案4《关于本次发行公司债券具体方案的议案》需逐项表决，含14项子议案[6][23]

证券代码：000905 证券简称：厦门港务 公告编号：2024-27 4．募集资金用途：发行超短融募集的资金将用于补充流 动资金、偿还有息债务等，以满足企业运营的资金需求，降 1 低融资成本； 厦门港务发展股份有限公司 关于申请注册发行超短期融资券的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为满足厦门港务发展股份有限公司（以下简称公司）的 资金需求，增加融资渠道、降低融资成本，公司拟向中国银 行间市场交易商协会申请注册发行不超过 30 亿元（含本数） 超短期融资券（以下简称超短融），并根据市场情况以及自身 资金需求状况在注册额度内择机分期发行。具体发行方案及 授权事宜等如下： 一、本次申请注册发行超短期融资券的方案 1．发行人：厦门港务发展股份有限公司。 2．发行规模：本次超短融规模为不超过人民币 30 亿元 （含本数）。 3．发行时间：公司将根据实际资金需求及超短融审批注 册进度，在中国银行间市场交易商协会注册额度有效期（两 年）内分期择机发行。 5．发行期限：拟发行超短融的期限为不超过 270 天（含 270 天）； 6．发行方式：本次申请发行 ...

业绩总结 - 2024年半年度计提减值准备合计 -1657.11万元，减利润总额1657.11万元[4][7] 减值详情 - 应收票据信用减值损失7.31万元[4] - 应收账款信用减值损失 -67.18万元[4] - 其他应收款信用减值损失936.59万元[4] - 存货资产减值损失 -2532.90万元[4]

权益分派方案 - 2023年度以总股本741,809,597股为基数，每10股派1.00元（含税），拟分配利润74,180,959.70元[2] - 2023年度不进行资本公积转增股本[2] 税收情况 - 扣税后，深股通等部分投资者每10股派0.90元[4] - 个人股息红利税实行差别化税率征收，公司暂不扣缴[4] - 证券投资基金红利税对香港投资者部分按10%征收，内地投资者部分实行差别化税率征收[4] 时间安排 - 本次权益分派股权登记日为2024年6月14日，除权除息日为2024年6月17日[4] - 公司委托代派的A股股东现金红利将于2024年6月17日划入资金账户[7]