营业收入与净利润 - 公司第三季度营业收入为25.77亿元，同比下降25.64%[2] - 归属于上市公司股东的净利润为3132.25万元，同比下降81.23%[2] - 公司2024年第三季度营业总收入为82.38亿元，同比下降17.77%[13] - 公司2024年第三季度营业总成本为77.45亿元，同比下降19.48%[13] - 公司第三季度净利润为301,992,109.07元，同比增长36.2%[14] - 归属于母公司股东的净利润为218,451,236.39元，同比增长67.1%[14] - 公司第三季度基本每股收益为0.1798元，同比增长67.1%[14] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为11.61亿元，同比增长26.94%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为1,161,086,778.30元，同比增长26.9%[15] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少764.59%，达到-18.68亿元，主要由于工程项目、专利投资及活期理财投资净额增加[6] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,867,534,778.40元，同比减少764.6%[15] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加494.65%，达到3.98亿元，主要由于贷款增加及发行公司中期票据[6] - 筹资活动产生的现金流量净额为398,313,851.52元，同比增加494.8%[15] - 现金及现金等价物净增加额同比减少151.55%，达到-3.08亿元，主要由于投资额增加[6] - 期末现金及现金等价物余额为1,951,414,527.38元，同比增长2.1%[16] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9,281,784,969.23元，同比减少14.8%[14] - 购买商品、接受劳务支付的现金为6,921,833,457.56元，同比减少22.3%[15] - 支付给职工及为职工支付的现金为713,895,248.88元，同比增长6.9%[15] 资产与负债 - 公司总资产为268.04亿元，同比增长4.12%[2] - 交易性金融资产增加97.52%，主要为本期购买的交易性金融资产增加所致[4] - 预付款项增加349.34%，主要为本期预付材料款增加所致[4] - 在建工程增加101.11%，主要为本期部分在建项目投入增加所致[4] - 合同负债增加154.94%，主要为本期预收货款增加所致[4] - 长期借款增加74.54%，主要为本期银行借款增加所致[4] - 公司货币资金期末余额为2,016,424,931.27元，期初余额为2,407,480,358.55元[10] - 公司交易性金融资产期末余额为1,482,402,277.74元，期初余额为750,491,730.21元[10] - 公司2024年第三季度长期股权投资为11.01亿元，同比下降13.39%[11] - 公司2024年第三季度固定资产为48.17亿元，同比下降5.75%[11] - 公司2024年第三季度在建工程为8.99亿元，同比增长101.11%[11] - 公司2024年第三季度短期借款为30.04亿元，同比增长0.45%[11] - 公司2024年第三季度长期借款为11.51亿元，同比增长74.57%[11] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者权益合计为178.14亿元，同比增长0.93%[12] 股东与股权 - 公司普通股股东总数为44,474人，前十大股东持股比例合计为56.24%[7] - 诚志科融控股有限公司为公司第一大股东，持股比例为30.83%，持股数量为3.75亿股[7] - 天府清源控股有限公司为公司第二大股东，持股比例为15.77%，持股数量为1.92亿股，其中31,057,699股被冻结[7] - 北京金信卓华投资中心为公司第三大股东，持股比例为6.77%，持股数量为8,224万股[7] - 香港中央结算有限公司为公司第四大股东，持股比例为0.96%，持股数量为1,165万股[7] 项目与投资 - 诚志健康保险股份有限公司注册资本拟定为10亿元[8] - 云南汉盟制药有限公司工业大麻项目已完成试生产任务并取得生产加工许可证[8] - 青岛华青POE项目工艺包已编制完成，超高分子量聚乙烯项目已取得规划许可证和施工许可证[8] - 诚志永清新材料一体化丙烯价值链项目总投资金额为10.5亿元，现场土建主体工程、钢结构、设备安装工作全部完成[8] - 诚志生物工程多功能车间及原料药车间项目预计总投资金额为3.5亿元，一期腺苷精制车间改造工程已完成并试生产[8] - 沧州诚志永华液晶单体材料项目和中间体材料项目计划占地146183.20平方米，拟退还沧州渤海新区黄骅市自然资源和规划建设局[8] - 南京诚志已完成对山东蓝星东大（南京）有限公司的工商变更，相关股权交割和现场交接已完成[9] - 石家庄诚志永华高性能液晶材料产业升级项目总投资金额约为3.5亿元，项目可研报告已完成[9] 税费与投资回报 - 公司收到的税费返还同比减少74.29%，主要由于增值税留抵退税额减少[6] - 收回投资所收到的现金同比增加47.86%，达到44.11亿元，主要由于活期理财投资赎回额增加[6] 研发费用 - 公司2024年第三季度研发费用为2.14亿元，同比增长6.72%[13]

报告公司投资评级 公司维持"买入"评级 [8] 报告的核心观点 1) 2024年上半年公司清洁能源产品售价提升,原料及动力成本下降,带动公司业绩同比大幅增长 [3] 2) 公司液晶材料及清洁能源板块持续发力,主营业务稳步扩张 [4] 3) 公司POE项目稳步推进,持续布局高端化工新材料领域,有望打开成长空间 [5] 财务数据总结 1) 2024-2026年公司预计归母净利润分别为2.88/3.44/4.04亿元,折合EPS分别为0.24/0.28/0.33元/股 [6] 2) 公司2024-2026年营业收入预计分别为12,867/14,743/17,510百万元,营业收入增长率分别为3.62%/14.58%/18.78% [7] 3) 公司2024-2026年ROE(归属母公司)分别为1.61%/1.89%/2.19% [7]

中期票据发行 - 获批注册发行不超20亿元中期票据，额度2年有效[2] - 2024年7月22日发行4亿元第一期中期票据，24日资金到账[3] - 债券期限3年，起息日2024年7月24日，兑付日2027年7月24日[3] - 发行利率3.17%，发行价100（百元面值）[4] 申购情况 - 合规申购家数9家，金额42000万元[4] - 最高申购价位3.20，最低2.30[4] - 有效申购家数8家，金额41000万元[4] 其他信息 - 簿记管理人、主承销商为招行，联席主承销商为光大银行[4] - 公司及关联方未参与认购[4] - 发行文件详见中国货币网和上海清算所网站[5]

其他关联资金往来 - 2024年期初余额60868.60万元[5] - 半年度累计发生额6048.30万元[5] - 半年度偿还累计额3797.83万元[5] - 6月30日余额63119.07万元[5] 安徽诚志显示玻璃有限公司往来 - 2024年期初余额6750.00万元[5] - 半年度累计发生额2947.42万元[5] - 半年度偿还累计额689.67万元[5] - 6月30日余额9007.75万元[5] 诚志生命科技有限公司往来 - 2024年期初及6月30日余额19739.64万元[5] 珠海诚志通发展有限公司往来 - 2024年期初余额28987.25万元[5] - 6月30日余额25987.25万元[5]

专项储备与利润分配数据 - 专项储备本期提取16,059,822.69元，本期使用 - 7,706,382.65元[4] - 利润分配中提取盈余公积73,108,830.53元，对所有者（或股东）分配 - 271,176,128.85元[6] - 利润分配中提取盈余公积73,108,830.53元，对所有者（或股东）分配 - 133,676,128.85元[10] 所有者权益数据 - 母公司所有者权益本期增减变动金额为 - 182,426,884.33元，其中综合收益总额 - 121,665,007.58元，利润分配 - 60,761,876.75元[8] - 本年期初所有者权益合计16,519,019,128.55元，本期期末余额16,336,592,244.22元[8][9] - 综合收益总额761,148,412.06元，其中包含其他综合收益30,060,106.81元[10] - 所有者权益本期增减变动金额为543,951,975.87元，其中综合收益总额761,148,412.06元，利润分配 - 133,676,128.85元，其他 - 83,520,307.34元[10][11] - 本年期初所有者权益合计15,975,067,152.68元，本期期末余额16,519,019,128.55元[10][11] 公司股权结构 - 诚志科融系公司控股股东，青岛海控投资持有诚志科融100%股权，为公司间接控股股东[13] 财务报表相关 - 公司财务报表于2024年7月24日经全体董事批准报出[14] 企业合并相关会计政策 - 同一控制下企业合并，长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额确定[20] - 非同一控制下企业合并，合并成本为付出资产等公允价值之和，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[44] 合并报表范围与编制 - 合并报表范围以控制为基础确定，控制需具备拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素[21] - 编制合并报表时统一母子公司会计政策和资产负债表日及会计期间[45] 外币财务报表折算与交易处理 - 外币财务报表折算，资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率，利润表收入和费用用交易发生日即期汇率[25] - 公司对发生的外币交易用交易发生日即期汇率折合本位币入账，资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[50] 金融资产分类与处理 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[26] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合终止确认条件时予以终止确认[56] 金融资产减值处理 - 以预期信用损失为基础，对部分金融资产和负债进行减值会计处理并确认坏账准备[32] - 应收款项账龄超3或5年以上、发生诉讼等情况单项认定并计提坏账准备[35] - 预期信用损失将金融工具信用减值过程分为三个阶段，不同阶段采用不同会计处理方法[57] - 银行承兑票据组合不计提预期信用损失，商业承兑汇票组合和账龄组合参考相关经验及预测计算预期信用损失，其他组合不计提[60] 存货相关会计政策 - 期末按单个存货项目计提跌价准备，数量繁多单价低的按类别计提，特定存货合并计提[41] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按月末一次加权平均法计价[66] 期货业务数据 - 期货卖开初始投资金额为0万元，期初金额为0万元，本期公允价值变动损益为0万元，计入权益的累计公允价值变动为12248.55万元，报告期内购入金额为12038.11万元，报告期内售出金额为0万元，期末金额为0万元，期末投资金额占公司报告期末净资产比例为0.00%[77] - 2024年1 - 6月份，期货业务累计已实现盈利209.20万元[82] 期货业务风险 - 公司开展期货套期保值业务主要为规避原材料价格波动影响，存在价格波动和汇率、流动性、内部控制、技术、政策等风险[79] 资产负债比重变化 - 本报告期末货币资金23.9985891246亿元，占总资产比例9.13%，上年末为24.0748035855亿元，占比9.35%，比重减少0.22%[88] - 本报告期末应收账款9.693338727亿元，占总资产比例3.69%，上年末为11.3528839585亿元，占比4.41%，比重减少0.72%[88] - 本报告期末存货8.0663870387亿元，占总资产比例3.07%，上年末为8.6357966785亿元，占比3.35%，比重减少0.28%[88] - 本报告期末投资性房地产24.989805871亿元，占总资产比例9.51%，上年末为25.042632271亿元，占比9.73%，比重减少0.22%[88] - 本报告期末固定资产49.0193392755亿元，占总资产比例18.65%，上年末为51.1114901035亿元，占比19.85%，比重减少1.20%[88] - 本报告期末在建工程7.1111987296亿元，占总资产比例2.71%，上年末为4.4727957454亿元，占比1.74%，比重增加0.97%[88] 受限货币资金 - 报告期末货币资金受限账面价值7109.523367万元，受限原因为银行承兑汇票及信用证保证金[100] 投资相关数据 - 报告期投资额40.1398890806亿元，上年同期投资额20.1483738609亿元，变动幅度99.22%[103] - 公司收购山东蓝星东大（南京）有限公司，投资金额1.583868亿元，持股比例100%[103] - 公司对北京诚志科技创新发展有限公司增资2亿元，持股比例100%[103] - 公司合计金额为3.783868亿元[107] 项目投入数据 - 新材料一体化丙烯价值链项目本报告期投入3.5864723529亿元，累计投入5.5463574998亿元，进度80.00%[108] - 诚志生物多功能车间及原料药车间项目本报告期投入492.13593万元，累计投入834.603789万元，进度10.00%[108] - 变换冷凝液中氨回收利用项目本报告期投入1464.603914万元，累计投入4413.450464万元，进度100.00%[108] - 青岛诚志华青化工新材料产业园项目本报告期投入1.0584708477亿元，累计投入4.2798193205亿元，进度10.00%[108] - 石家庄诚志永华购买无形资产项目本报告期投入1.9238814561亿元，累计投入1.9238814561亿元，进度90.00%[108] 投资收益与公允价值变动损益 - 投资收益为 - 1550.404288万元，占利润总额比例 - 4.48%；公允价值变动损益为 - 530.63967万元，占利润总额比例 - 1.54%等[122] 借款相关数据 - 短期借款期末金额33.9677181714亿元，占比12.93%，较期初增长1.31%；长期借款期末金额9.1407970109亿元，占比3.48%，较期初增长0.92%等[125] 以公允价值计量的资产 - 以公允价值计量的资产期末合计48.2362314956亿元，较期初因公允价值变动减少502.268748万元[128] 在建工程会计政策 - 在建工程按实际成本计价，达到预定可使用状态按全部支出作为固定资产入账价值[130] 借款费用资本化 - 符合资本化条件资产购建或生产活动中，非正常中断连续超3个月借款费用暂停资本化[157] - 专门借款利息费用及辅助费用在资产达到预定状态前予以资本化[157] 无形资产相关 - 专利权、技术使用权预计使用寿命10 - 30年，土地使用权类40 - 50年，商标注册类10年，各种软件类10年，药品生产许可证类5年[140] - 开发阶段支出符合资本化需满足完成无形资产技术可行等条件[145] - 可收回金额为资产公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[147] - 使用寿命有限无形资产按直线法摊销，每期末复核寿命及摊销方法[162][163] - 使用寿命不确定无形资产持有期间不摊销，每期末复核寿命并进行减值测试[164] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足条件确认为无形资产，不满足则计入当期损益[166] 负债相关会计政策 - 公司向职工提供辞退福利，在不能单方面撤回或确认重组成本费用孰早日确认负债并计入当期损益[152] - 预计负债按履行义务所需支出最佳估计数初始计量，资产负债表日复核账面价值[154] - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益[171] - 股份支付包括权益结算和现金结算，以权益结算的按授予职工权益工具公允价值计量[175] 收入确认相关 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入[181] - 内销产品收入确认需满足交付、收款、风险报酬转移等条件[182] - 气体产品通过商定界点、液体产品交付并获结算单时确认收入[183] 合同相关会计政策 - 公司将已转让商品或服务有权收取对价且取决于其他因素的权利作为合同资产列示[85] - 公司将已收或应收客户对价义务列示为合同负债，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[170] - 为履行合同发生的成本满足条件作为合同履约成本确认为资产[185] 递延所得税资产确认 - 递延所得税资产确认以很可能取得应纳税所得额抵扣可抵扣暂时性差异为限[192] 长期资产减值测试 - 长期资产存在减值迹象进行减值测试，商誉至少每年测试[168] 投资性房地产后续计量 - 投资性房地产采用公允价值模式后续计量需所在地有活跃市场且能取得相关信息[73] 固定资产相关 - 固定资产为生产等持有且使用寿命超一个会计年度，按成本初始计量[75]

会议信息 - 诚志股份第八届监事会第九次会议通知于2024年7月11日送达全体监事[3] - 会议于2024年7月24日上午在北京市海淀区召开[3] - 应表决监事3人，实际表决监事3人[3] 议案审议 - 审议通过2024年半年度报告全文及摘要议案[4] - 审议通过核销部分债权资产议案[5] - 审议通过2024年上半年计提资产减值准备议案[6] - 以上议案无需提交公司股东大会审议[6]

证券代码：000990 证券简称：诚志股份 公告编号：2024-044 诚志股份有限公司 第八届董事会第九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、会议通知时间与方式 诚志股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第九次会议通知于 2024 年 7 月 11 日以书面通知方式送达全体董事。 2、会议召开的时间、地点和方式 （1）会议时间：2024 年 7 月 24 日上午 10:00 （2）召开地点：北京市海淀区清华科技园创新大厦 B 座诚志股份北京管理 总部会议室 （3）召开方式：以现场方式召开 （4）董事出席会议情况：应到董事 7 人，实到 7 人 （5）主持人：董事长龙大伟先生 （6）列席人员：监事及部分高级管理人员 本次会议符合《公司法》和《公司章程》等有关规定，所作的决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。 2、审议通过《关于公司核销部分债权资产的议案》 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，为真实、准确地反映公 司财务状况，按照"依法合规、规范 ...

业绩影响 - 2024年上半年计提资产减值准备5873.60万元，减少净利润和权益5336.55万元[3][10] - 拟核销债权19笔共6501.67万元，减少净利润和权益1549万元[9][10] 减值详情 - 应收账款计提信用减值准备5979.58万元，其他应收款转回21.50万元[4][5] - 存货减值损失转回84.48万元，南京诚志和石家庄诚志分别转回72.82万和11.66万元[6][8] 计提比例 - 单项计提应收账款计提比例97.88%，其他应收款70.79%[6][7] - 组合计提应收账款计提比例16.48%，其他应收款53.17%[6][7]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日至6月30日[8] 财务数据关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净利润盈利1.7亿元 - 2.1亿元，上年同期亏损3614.83万元，同比增长570.28% - 680.94%[2] - 扣除非经常性损益后的净利润盈利1.5亿元 - 1.9亿元，上年同期亏损2885.45万元，同比增长619.85% - 758.48%[2] - 基本每股收益盈利0.1399元/股 - 0.1728元/股，上年同期亏损0.0297元/股[2] - 公司业绩同比大幅增加，实现扭亏为盈[3] 各条业务线数据关键指标变化 - 核心业务清洁能源板块主要原材料煤炭采购价格同比下降，主要产品烯烃和辛醇等销售价格同比增长，气体产品下游需求呈增长态势[3] - 半导体显示材料与生命医疗业务继续保持稳定，对整体业绩变化影响较小[3] 业绩预告数据说明 - 本次业绩预告未经注册会计师预审计，数据是财务部初步估算所得[2][4] - 2024年半年度实际业绩和财务数据以《2024年半年度报告》为准[4]

证券代码：000990 证券简称：诚志股份 公告编号：2024-042 诚志股份有限公司 关于子公司诚志创新参与设立华德诚志氢动能 投资基金暨与专业机构合作投资的公告 公司类型：有限责任公司（法人独资） 注册地址：北京市海淀区清华园清华同方大厦六、七层 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次交易概述 2024年7月2日，诚志股份有限公司（以下简称"公司"）召开第八届董事会 2024年第四次临时会议审议通过了《关于子公司诚志创新参与设立华德诚志氢动 能投资基金的议案》，同意下属全资子公司北京诚志科技创新发展有限公司（以 下简称"诚志创新"）作为有限合伙人参与设立青岛泊里华德诚志氢动能投资基 金合伙企业（有限合伙）（暂定名，具体以工商登记为准，以下简称"华德氢动 能基金"）。华德氢动能基金目标总规模不低于8亿元，首期规模2亿元，诚志创 新作为有限合伙人认缴首期出资人民币8,000万元，占比不低于上述首期规模的 40%，其中，首次出资400万元。 公司本次交易事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理 办法》规定的重大资产重组。 根据《 ...