募集资金情况 - 2022年公司向社会公开发行35,653,500股，发行价13.64元/股，募集资金总额486,313,740元[9] - 扣除保荐承销费后，2022年11月28日募集资金余额449,040,209.5元汇入专用账户[9] - 减除其他外部费用后，募集资金净额为430,678,782.13元[9] - 2024年公司募集资金总额为43067.88万元，本年度投入4782.23万元，累计投入25704.06万元，累计投入进度59.68%[31] 资金使用及管理 - 以前年度募投项目使用募集资金209,218,317.62元，2024年使用47,822,285.24元，累计投入257,040,602.86元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金余额173,638,179.27元，含大额存单、理财产品、专户余额，利息收入6,578,798.76元[10] - 公司制定《募集资金管理制度》，2022年11月30日与银行、保荐机构签三方监管协议[11] - 公司会计部门设台账记录募集资金使用，内审部门每季度检查并报告[13] - 报告期内未发现公司募集资金管理存在重大违规和风险情况[13] 项目投资情况 - “年产180台全轮转印刷机及其他智能印刷设备建设项目”承诺投资30860.52万元，截至期末累计投入18884.78万元，投资进度61.19%，2023年12月达预定可使用状态，本年度实现效益36620.12万元[31] - “研究院扩建项目”承诺投资5503.74万元，截至期末累计投入4929.55万元，投资进度89.57%，于2024年12月结项[22][31] - “营销及服务网络建设项目”承诺投资6703.62万元，截至期末累计投入1889.73万元，投资进度28.19%，达到预定可使用状态日期由2024年12月延期至2026年12月[25][26][31] 资金安排与调整 - 2024年4月25日公司同意使用基本户及一般户支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换[16] - 2023年12月21日公司同意使用不超2.3亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[18] - 2024年12月20日公司同意使用不超1.85亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19] - 报告期内公司委托理财期末余额合计170000000元[20] - 截至2024年12月31日公司已支付1568.87万元尾款及质保金，后续预估待支付108.41万元[21] - 支付尾款及质保金后募集资金账户余额预计为12209.97万元[21] - 公司拟将结项项目节余的11176.3万元用于实施新项目[21] - 2024年8月公司对“营销及服务网络建设项目”延期，对“研究院扩建项目”进行内部投资结构调整[25][26] 其他情况 - 立信会计师认为2024年度募集资金存放与使用报告编制合规，如实反映情况[6] - 本专项报告于2025年4月25日经董事会批准报出[29]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[1] 内部控制 - 报告期公司无财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] 其他 - 保荐机构对公司2024年度内控评价报告无异议[20]

业绩总结 - 2024年公司营业收入48,923.93万元，上期为41,655.64万元[6][26] - 2024年营业总成本42,016.24万元，上期为35,726.23万元[26] - 2024年净利润9,018.40万元，上期为8,327.36万元[26] - 2024年基本每股收益0.64元/股，上期为0.58元/股[26] - 2024年末资产总计15.55亿元，较上年末增长14.85%[14] - 2024年末负债合计4.09亿元，较上年末增长69.25%[17] - 2024年末所有者权益合计11.46亿元，较上年末增长3.10%[17] 财务数据细分 - 2024年末流动资产合计6.97亿元，较上年末增长3.54%[14] - 2024年末非流动资产合计8.58亿元，较上年末增长26.06%[14] - 2024年末流动负债合计3.95亿元，较上年末增长70.46%[17] - 2024年末非流动负债合计0.13亿元，较上年末增长32.06%[17] 母公司数据 - 母公司2024年末资产总计14.86亿元，较上年末增长16.76%[20] - 母公司2024年末流动资产合计6.28亿元，较上年末增长6.20%[20] - 母公司2024年末非流动资产合计8.58亿元，较上年末增长26.09%[20] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计50.83亿元，上期为46.76亿元[32] - 2024年经营活动产生的现金流量净额8.39亿元，上期为16.90亿元[32] - 2024年投资活动现金流入小计14.28亿元，上期为1.15亿元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -41.11亿元，上期为 -51.79亿元[32] - 2024年筹资活动现金流入小计17.70亿元，上期无数据[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额8.86亿元，上期为 -2.88亿元[35] 所有者权益变动 - 2024年综合收益总额为8,327.36万元[41] - 2024年所有者投入和减少资本金额为673.15万元[41] - 2024年利润分配使所有者权益减少2,424.41万元[41] - 2024年专项储备本期增加208.28万元[41] 资产项目 - 期末货币资金合计1.29亿元，上年年末余额为3.69亿元[161] - 期末交易性金融资产合计0.66亿元，上年年末余额为0.50亿元[162] - 期末应收票据合计0.16亿元，均为银行承兑汇票[163] - 期末应收账款账面价值为1.45亿元，上年年末为0.92亿元[167] - 应收款项融资期末余额85.45万元，上年年末余额183.00万元[172] - 预付款项期末余额1,159.84万元，上年年末余额995.62万元[175] - 其他应收款期末余额310.27万元，上年年末余额388.24万元[178] - 存货期末账面价值17,879.05万元，上年年末为15,566.68万元[190] - 固定资产期末余额2.74亿元，上年年末余额2.65亿元[197] 企业合并与准则执行 - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，以购买日公允价值为基础纳入合并报表[60] - 执行《企业会计准则解释第18号》，2024年度合并和母公司营业成本增加444.95万元[156] 税收政策 - 浙江炜冈科技股份有限公司所得税税率为15%，温州炜冈国际贸易有限公司所得税税率为25%[159] - 2023 - 2025年公司减按15%的税率征收企业所得税[160] 股权与投资 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数14,261.26万股，注册资本为14,261.26万元[49] - 公司拟14,925.94万元购买衡所华威9.3287%股权[196]

募集资金情况 - 公司2022年发行35,653,500股，发行价13.64元/股，募集资金总额486,313,740元，净额430,678,782.13元[1][2] - 2024年度公司直接使用募集资金47,822,285.24元，累计投入257,040,602.86元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额173,638,179.27元，含大额存单等[4] - 2024年度公司共设5个募集资金专户，合计金额10,216,978.03元[6][8] - 2024年公司使用闲置募集资金现金管理期末余额1.7亿元[18][19] - 公司2024年度募集资金总额43067.88万元[33] - 公司2024年度投入募集资金总额4782.23万元[33] - 公司已累计投入募集资金总额25704.06万元，投资进度59.68%[33] 项目进展 - 研究院扩建项目无法单独核算效益，2024年12月结项[10][21] - 营销及服务网络建设项目未达计划进度，预计2026年12月达预定可使用状态[10][24][33] - 年产180台全轮转印刷机项目已支付尾款及质保金，后续待支付108.41万元[20] - 年产180台全轮转印刷机项目节余1.11763亿元用于新建项目[20] - 年产180台全轮转印刷机及其他智能印刷设备建设项目2023年12月达预定可使用状态，本年度效益36620.12万元[33] 资金使用决策 - 2024年4月同意用基本户等支付募投项目款再置换[13] - 2024年12月同意用不超1.85亿元闲置资金现金管理，期限12个月[16] - 2024年8月同意营销及服务网络建设项目延期至2026年12月[24] - 2024年8月对研究院扩建项目内部投资结构调整[24] 合规情况 - 立信会计师事务所认为2024年度募集资金报告如实反映情况[28] - 保荐机构认为2024年度募集资金使用无违规，与披露一致[30] - 公司2024年度募集资金投资项目未变更，无超募等情况[25][33][34] - 公司报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0，比例为0%[33]

薪酬适用对象 - 制度适用对象为董事和高级管理人员[3] 薪酬审议主体 - 股东会审议董事薪酬与考核方案，董事会审议高管薪酬与考核方案[6] 薪酬构成与发放 - 非独立董事、高管薪酬包括基本和绩效薪酬，发放方式不同[9][13] - 独立董事实行津贴制度，按年度发放[8][14] 薪酬相关规定 - 兼任多职务按较高职务标准发薪[15] - 违规引咎辞职不发绩效奖金和津贴[16] - 离任人员按实际任期和绩效算绩效奖金[16] 薪酬调整与激励 - 薪酬调整依据包括同行业薪资增幅、地区薪酬等[22] - 公司可实施股权激励计划激励董事和高管[21]

募集资金支取 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[6] 募投项目处理 - 募投项目超最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需重新论证[9] 节余资金使用 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于该项目募集资金净额10%，公司使用应经董事会等同意[10] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金达到或超该项目募集资金净额10%，公司使用还需股东会审议[12] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[12] 资金置换与管理 - 公司可在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金[12] - 公司对闲置募集资金现金管理，投资产品期限不得超12个月[12] - 公司闲置募集资金补充流动资金，单次时间不得超12个月[14] 永久补充流动资金 - 公司部分募集资金永久补充流动资金，需募集资金到账超1年且不影响其他项目[15] - 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款，每十二个月内累计不得超超募资金总额的30%[16] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与最近披露的当年预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露相关情况[22] 资金检查与报告 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用检查一次[21] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向交易所报告并公告[21] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放和使用进行一次现场检查[29] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告[28] 项目地点变更 - 公司改变募集资金投资项目实施地点，应经董事会审议通过并在2个交易日内公告[19] 专项报告鉴证 - 会计师事务所对董事会专项报告进行合理鉴证并提出结论[22] - 鉴证结论为“保留结论”等，公司董事会应分析理由、提出整改措施并披露[22] 核查报告出具 - 保荐机构或独立财务顾问对年度募集资金存放与使用出具专项核查报告[29]

董事选举制度 - 股东会选举两名以上董事实行累积投票制[2] - 董事会、1%以上股份股东可提名董事人选[4] 投票规则 - 选举独董和非独董投票权分别计算且不交叉[7] - 所投候选董事数超应选人数投票无效[7] - 行使表决权总数多于拥有数投票无效[7] - 行使表决权总数少于拥有数差额视为弃权[7] 当选规则 - 当选董事得票超出席股东表决权总数二分之一[9] 缺额处理 - 当选人数少于应选但超要求下次股东会填补[10] - 未达要求进行第二轮选举，仍未达标两月内再召开[10] 特殊情况处理 - 选举出现未列情况按半数以上股东意见办理[13]

会议情况 - 2024年召开8次董事会，审议通过46项议案[5] - 2024年召开2次股东大会，审议通过20项议案[7] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[8] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[14] 议案审议 - 2024年多次会议审议通过续聘会计师事务所等议案[16][17][18] 员工持股计划 - 2024年股东大会同意实施第一期员工持股计划[18] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作16日，积极履职[13][19] - 2025年独立董事将继续履职[19]

交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，提交股东会审议[9] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，提交股东会审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超五千万元，提交股东会审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超五百万元，提交股东会审议[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，提交股东会审议[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超五百万元，提交股东会审议[10] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，提交董事会审议[11] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，提交董事会审议[11] 投资审议 - 公司证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前经董事会审议[13] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前经董事会审议[14] 交易关注与披露 - 期货和衍生品交易相关额度占公司最近一期经审计净利润超50%且绝对金额超500万元人民币需关注[15] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产超50%且绝对金额超5000万元人民币需关注[15] - 已交易衍生品合计亏损或浮动亏损金额达公司最近一年经审计归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万人民币需及时披露[19] 投资流程 - 长期投资形成完整投资可行性研究报告并经多部门审议[16] - 短期投资证券部提交投资建议报告并经多部门审议[16] - 重大投资项目可外聘专家或中介机构进行可行性分析论证[17] 投资控制与管理 - 公司严格控制自有资金进行证券投资等衍生产品投资[19] - 委托理财选合格专业理财机构并签订书面合同[20] - 出现特定情况公司可收回或转让对外长期投资[22][23] - 处置对外长期投资需经分析论证并按规定审批[25]

担保审批条件 - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保需股东会审批[3] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审批[4] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审批[4] - 公司对外担保总额达或超最近一期经审计总资产30%后提供的任何担保需股东会审批[4] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审批[4] 审议通过比例 - 董事会审议对外担保需出席会议三分之二以上董事同意[7] - 股东会审议一般对外担保需出席股东所持表决权二分之一以上通过，连续十二个月内担保金额超总资产30%需三分之二以上通过[8] 担保额度调剂 - 合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超预计担保总额度的50%[5] - 获调剂方单笔调剂金额不超上市公司最近一期经审计净资产的10%[5] - 调剂发生时资产负债率超70%的担保对象仅能从资产负债率超70%的担保对象处获担保额度[5] 担保管理 - 公司董事长或经授权人员在董事会或股东会作出担保决议后可签署书面担保合同[14] - 公司需妥善管理担保合同及资料，定期与银行核对[14] - 董事会应建立定期核查制度核查公司担保行为[14] - 公司应指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[14] 信息披露与责任 - 对外担保债务到期需展期，应重新履行审批和信息披露义务[14] - 公司应在董事会或股东会对担保事项决议后按要求及时披露[20] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未还款，公司应及时披露[20] - 董事等管理人员擅自越权签订担保合同造成损害应追究责任[20] - 相关人员违规担保造成损失应承担赔偿责任[20] 制度生效 - 制度由公司董事会负责解释，经审议通过生效[21]