财务表现 - 2024年实现营业收入6.66亿元，同比增长26.09% [1] - 归母净利润6207.53万元，同比下降13.47% [2] - 扣非净利润5504.09万元，同比下降8.52% [2] - 研发费用4152.69万元，同比增长26.40%，占营收比例超6% [2] 业务结构 - 汽车齿轮销售额占比超过50% [1] - 产品包括汽车齿轮、减速机及其配件、电动工具齿轮、智能家居齿轮和安防齿轮等 [2] - 汽车齿轮板块毛利率下滑严重，主要因汽车消费市场竞争激烈 [2] 战略布局 - 将人形机器人产业定位为核心增长方向之一 [1] - 通过IPO募投项目加速布局工业机器人新结构减速器研发及产业化 [1] - 拟投资不超过10亿元建设"智能传动系统核心零部件产业化及装备协同开发建设项目" [3] - 预计人形机器人精密齿轮和核心零部件业务将成为第二增长曲线 [3] 技术协同 - 汽车齿轮技术与机器人减速器具有高度协同性 [3] - 新能源汽车驱动减速机构技术可迁移至机器人关节减速器研发 [3] - 在精密小齿轮、精密减速机及工业母机方面加大投入以适应人形机器人发展 [2] 未来发展 - 聚焦主业，深耕行业发展 [4] - 以客户需求指引技术及产品研发方向 [4] - 提升核心部件竞争力以应对机器人行业需求 [4] - 扩大对机器人行业从零件到部件产品的供应量 [4]

财务表现 - 2024年营业收入6.66亿元 较上年同期5.28亿元增长26.09% [2] - 归属于上市公司股东的净利润6207.53万元 较上年7174.04万元下降13.47% [3] - 基本每股收益1.00元/股 较上年1.50元/股下降33.33% [4] 业务结构 - 汽车齿轮业务收入3.91亿元 占比58.79% 较上年增长23.04% [2] - 电动工具齿轮业务收入1.40亿元 占比21.03% 同比增长48.25% [2] - 汽车齿轮业务毛利率降低 下游客户压缩供应商价格导致整体毛利率下滑 [2] 费用支出 - 销售费用1112.77万元 较上年843.62万元增长31.90% [4] - 管理费用3136.83万元 较上年3024.47万元增长3.72% [4] - 财务费用205.71万元 较上年219.80万元下降6.41% [4] - 研发费用4152.69万元 较上年3285.35万元增加26.40% [4] 研发投入 - 研发投入金额4152.69万元 占营业收入比例6.24% 较上年6.22%略有增加 [5] - 研发人员数量从143人增加到153人 增长6.99% 但占比从12.79%下降至10.88% [5] - 本科人员从28人增加到40人 增长42.86% [5] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额1805.63万元 较上年6944.46万元下降74.00% [6] - 投资活动现金流量净额-2.93亿元 上年为-2.96亿元 [6] - 筹资活动现金流量净额-1.21亿元 较上年7.58亿元下降115.96% [6] 管理层薪酬 - 董事长税前报酬总额70.68万元 总经理税前报酬104.03万元 [9] - 董监高2024年薪酬较上年度小幅上涨5.55% [9]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票15,500,000股，发行价为每股53.63元，募集资金总额831,265,000元，扣除承销保荐费用后净募集资金779,889,100元，最终募集资金净额为749,956,497.94元 [1] - 募集资金到位时间为2023年11月13日，由天健会计师事务所出具验资报告（天健验〔2023〕600号）验证 [1] 募集资金存放与管理 - 公司设立5个募集资金专户，并与中国农业银行宁波镇海支行等5家银行签订三方监管协议，明确资金使用规范 [2] - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，确保资金使用符合证监会及深交所监管要求 [2] 募集资金使用情况 - 截至2023年11月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用合计18,151.95万元，后续使用募集资金进行置换 [4] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，2023年11月批准额度不超过7亿元，2024年10月调整为不超过2.5亿元，购买保本型理财产品或存款类产品 [4][5] - 公司以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构，未改变实施主体及资金用途 [5] 募投项目效益说明 - "夏厦精密研发中心项目"不直接产生经济效益，但通过提升科技创新能力和产品竞争力间接促进公司效益增长 [6] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目通过优化财务结构和提升整体盈利能力体现效益，无法单独核算 [7] 募投项目异常及变更情况 - 公司募集资金投资项目未出现异常情况，且不存在变更募集资金投资项目的情形 [8] - 公司披露的募集资金信息符合法律法规要求，无违规情形 [9] 利润分配预案 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为62,075,260.49元，母公司累计可供分配利润为231,046,032.59元 [13] - 拟以总股本62,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.63元（含税），合计派发现金10,106,000元，占净利润比例16.28% [13] - 2024年累计现金分红（含前三季度）为20,150,000元，占净利润比例32.46% [15] 会计师事务所续聘 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用将根据业务量及市场情况协商确定 [21][28] - 天健所近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次，但职业风险基金及保险累计赔偿限额超2亿元 [22][24] 银行授信及担保 - 公司及子公司拟向银行申请不超过12亿元综合授信额度，用于借款、承兑汇票等业务 [34] - 为全资子公司宁波夏拓智能提供不超过8,000万元担保额度，夏拓智能2024年净利润为813.59万元 [41][44] - 为全资子公司夏厦越南提供740万美元（约5,420万元）担保额度，支持其向交通银行申请授信 [57][60] 董监高薪酬方案 - 非独立董事及高级管理人员按职务及绩效考核领取薪酬，独立董事津贴为10万元/年（税前） [70][72] - 监事根据是否担任管理职务决定是否领取薪酬，未任职者不领取津贴 [72] 募投项目延期 - "年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目"延期至2025年12月31日，因厂房及办公楼装修进度未达预期 [76][78] - 项目延期未改变实施主体、资金用途及投资规模，不影响公司正常经营 [79][81] 财务及内控情况 - 公司2024年财务决算报告、内部控制自我评价报告均经监事会审核，认为内容真实合规 [87][97] - 监事会审议通过2024年度利润分配、银行授信、担保及募投项目延期等议案 [103][109][116]

关于浙江夏厦精密制造股份有限公司 部分募投项目延期的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江夏厦 精密制造股份有限公司（以下简称"夏厦精密"或"公司"）首次公开发行股票并 在主板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》等有关规定，对夏厦精密部分募投项目延期情况进行了审核， 具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江夏厦精密制造股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1892 号），公司获准向社会公 开发行人民币普通股（A 股）股票 15,500,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 人民币 53.63 元，截至 2023 年 11 月 13 日止，公司实际已向社会公开发行人民币 普通股（A 股）股票 15,500,000 股，应募集资金总额 831,265,000.00 元，减除发行 费用（不含增值税）人民币 ...

财务审计 - 审计公司对夏厦精密2024年度财务报表及汇总表审计[3] - 公司管理层需提供资料编制汇总表[5] - 审计公司对汇总表发表专项审计意见[6] - 审计认为汇总表如实反映资金往来情况[8] 资金数据 - 宁波夏拓2024年期初往来资金余额13.11万元[10] - 2024年度往来累计发生金额9,853.72万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额2,091.85万元[10] - 2024年末往来资金余额774.98万元[10]

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2789 号 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，夏厦精密公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 浙江夏厦精密制造股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称夏厦精密公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是夏厦 精密公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

募集资金 - 公司公开发行1550万股A股，发行价53.63元，募集资金8.31亿元，净额7.5亿元[11] - 截至期初累计项目投入2.02亿元，本期投入3.56亿元，期末累计投入5.58亿元[13][15] - 应结余和实际结余募集资金均为2.00亿元，专户8036.46万元，理财1.20亿元[15] - 截至2024年末5个募集资金专户合计余额8034.95万元[19] - 截至2023年11月30日，公司以自筹资金预先投入1.82亿元，已用募集资金置换[20] 现金管理 - 2023年11月24日拟用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[21] - 2024年10月23日拟用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[23] 理财收益 - 兴业银行等多款理财产品2024年末获理财收益[23][24] 项目投资 - 2024年12月12日公司以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构[24] - 各募投项目截至期末累计投入金额及投资进度[1] 项目进度 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目二期基建工程延期未达预定可使用状态[2] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器和年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目尚处初期未达预定可使用状态[2]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入665,512,421.51元，上年同期为527,789,367.22元[6][23] - 2024年度营业总成本606,265,841.81元，上年同期为450,589,025.16元[23] - 2024年度投资收益5,219,636.83元，上年同期为 - 130,015.48元[23] - 2024年度营业利润66,419,906.80元，上年同期为78,786,952.45元[23] - 2024年度净利润62,075,260.49元，上年同期为71,740,363.64元[23] - 2024年度基本每股收益1.00元，上年同期为1.50元[23] 财务状况 - 2024年末应收账款账面余额325,846,378.34元，坏账准备18,141,576.75元，账面价值307,704,801.59元[8] - 2024年末合同资产账面余额1,814,065.00元，减值准备90,703.25元，账面价值1,723,361.75元[8] - 2024年末货币资金期末数164,323,517.83元，上年年末数为583,771,200.22元[18] - 2024年末交易性金融资产期末数175,298,276.03元，上年年末数为190,048,620.96元[18] - 2024年末存货期末数273,531,771.15元，上年年末数为164,030,155.01元[18] - 2024年末流动资产合计期末数978,853,022.16元，上年年末数为1,234,996,750.56元[18] - 2024年末流动负债合计期末数430,860,881.57元，上年年末数为272,781,684.60元[18] - 2024年末长期借款期末数159,893,086.81元，上年年末数为254,039,990.80元[18] - 2024年末非流动负债合计期末数204,159,080.97元，上年年末数为287,287,351.68元[18] - 2024年末所有者权益合计期末数1,320,336,589.59元，上年年末数为1,308,149,884.70元[18] - 2024年末资产总计期末数1,955,356,552.13元，上年年末数为1,868,218,920.98元[18] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计579,623,376.61元，上年同期为507,448,642.09元，同比增长14.22%[28] - 2024年经营活动现金流出小计561,567,030.78元，上年同期为438,004,066.96元，同比增长28.21%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额18,056,345.83元，上年同期为69,444,575.13元，同比下降74.00%[28] - 2024年投资活动现金流入小计881,367,534.11元，上年同期为6,561,483.56元，同比增长13332.18%[28] - 2024年投资活动现金流出小计1,174,732,174.50元，上年同期为302,552,661.13元，同比增长288.28%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 293,364,640.39元，上年同期为 - 295,991,177.57元，同比增长0.90%[28] - 2024年筹资活动现金流入小计142,000,000.00元，上年同期为919,443,139.43元，同比下降84.56%[28] - 2024年筹资活动现金流出小计263,006,451.64元，上年同期为161,321,190.42元，同比增长63.03%[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 121,006,451.64元，上年同期为758,121,949.01元，同比下降115.96%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 395,496,682.01元，上年同期为532,108,846.25元，同比下降174.33%[28] 所有者权益 - 2024年末所有者权益合计1,308,149,884.70元，本期增减变动金额为 -50,034,000.00元[31] - 2024年实收资本（或股本）为16,500,000.00元，资本公积为971,211,285.00元[31] - 2024年盈余公积为54,587.82元，未分配利润为255,614,217.21元[31] - 2024年其他综合收益为120,446.13元，库存股为236,754,787.06元[31] 项目进展 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目期末账面价值79,405,732.94元，工程累计投入占预算比例63.39%，进度63%[168][169] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目期末账面价值13,170,642.82元，工程累计投入占预算比例57.99%，进度58%[168][169] - 年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目期末账面价值18,044,767.24元，工程累计投入占预算比例54.92%，进度55%[168][169] - 夏厦精密研发中心项目期末账面价值13,963,970.38元，工程累计投入占预算比例36.33%，进度36%[169] 其他 - 公司营业收入主要来自齿轮、减速机等产品生产和销售，属某一时点履行履约义务[6] - 审计将收入确认、应收账款和合同资产减值定为关键审计事项[6][8] - 公司注册资本6200万元，股份总数6200万股，有限售条件流通股4650万股，无限售条件流通股1550万股[33] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定，部分变更对财务报表无影响[145][147][148]