文章核心观点 - 长青科技2024年业绩不佳，核心业务持续下滑、新业务进展缓慢，未来发展面临较大不确定性，需在市场竞争、产品创新和成本控制等方面采取更有效措施应对挑战 [1][6] 公司业绩情况 - 2024年营业总收入4.60亿元，同比下降13.16%；归属净利润0.60亿元，同比下降16.41%；扣非净利润4816.95万元，同比下降22.22%，连续三年净利润负增长 [1] 轨道交通业务 - 作为核心业务之一，2024年营收和利润下滑，虽通过技术创新和产品升级提升竞争力，但市场竞争加剧和客户需求变化致市场份额萎缩 [4] - 检修业务以高级检修为主，但客户对成本控制要求严格和行业整体增长放缓，盈利能力受显著影响 [4] 建筑装饰业务 - 作为另一大业务板块，2024年营收未达预期，虽产品符合绿色、节能、环保理念，但在价格和性能上无明显优势，市场竞争力不足 [5] - 建筑装饰行业周期性波动对业务稳定性产生不利影响 [5] 其他业务 - 近年来积极拓展新兴应用领域，如船舶邮轮及特种车辆配套材料产品，但2024年新业务贡献有限，未能弥补核心业务下滑 [5][6] - 在技术和设备升级投入大量资源，但新产品市场接受度和商业化进程缓慢，需在技术创新和市场拓展取得更大突破实现多元化增长 [6]

文章核心观点 公司发布多项公告，涵盖2024年度利润分配预案、2025年度日常关联交易预计、2025年度董事等薪酬方案、2025年度对外借款及相关担保授权、会计政策变更、2024年度网上业绩说明会安排以及提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜等内容，部分事项尚需提交股东大会审议[2][12][26][36][42][48][50]。 分组1：2024年度利润分配预案 - 2025年4月8日公司召开会议审议通过该预案，尚需提交2024年度股东大会审议 [2] - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润6018.00万元，母公司净利润6803.29万元，提取法定公积金后，按孰低原则以母公司报表可供分配利润拟定方案 [3] - 拟以未来实施权益分派时股权登记日总股本扣除已回购54.56万股后的股数为基数，每10股派发现金红利0.727514元含税，剩余未分配利润结转以后年度，不进行资本公积转增股本和送红股，若总股本变动按分配总额不变原则调整分配比例 [4] - 截至2024年12月31日，按相关股本测算现金分红总额1000万元含税，占2024年度归属于公司股东净利润的16.62%，2024年度现金分红和股份回购总额合计3379.74万元，占比56.16% [5] - 利润分配预案符合相关规定，与公司发展阶段等匹配，现金分红低于当年净利润30%是为留存利润用于研发等，且会与股东沟通 [7][8] 分组2：2025年度日常关联交易预计 - 公司及部分控股子公司预计2025年与关联企业常州佳音金属构件有限公司发生日常关联交易总金额1800万元，占2024年末归母净资产的1.62%，2024年实际发生关联交易金额1014.88万元，该议案已通过董事会和独立董事审议，无需提交股东大会 [12] - 关联方常州佳音金属构件有限公司法定代表人周佳，注册资本128万元，2024年末总资产1096.81万元、净资产595.52万元，2024年度营业收入1885.63万元、净利润23.85万元未经审计，是董事长非近亲属持股公司，具备履约能力 [13][14][15] - 预计关联交易主要为采购材料，遵循市场原则定价，公司将在预计额度内与关联方签协议，交易对公司业务开展有积极作用，不影响独立性，董事会、独立董事、监事会和保荐机构均认可 [15][17][18][19][20][21][23] 分组3：2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案 - 2025年4月8日相关议案通过董事会和监事会审议，尚需提交2024年度股东大会审议 [26] - 适用对象为公司董事、监事、高级管理人员，方案自股东大会审议通过后生效，原方案失效 [26][27] - 非独立董事中董事长年薪制，其他任职的按岗位领薪，未任职的不领薪；独立董事职务津贴税前6万元/年 [28][29] - 在公司任职的监事按岗位领薪，未任职的不领津贴；高级管理人员年薪制，绩效薪酬综合评定发放 [30][31] - 薪酬、津贴按月发放，按实际任期计算，为税前金额，由公司代扣代缴个税，方案需股东大会审议通过 [32][33] 分组4：2025年度对外借款及相关担保授权 - 2025年4月8日董事会审议通过议案，不构成关联交易，尚需提交2024年度股东大会特别决议审议 [36] - 公司及其全资子公司江苏艾德利2025年拟向银行申请不超过6亿元或等值外币综合授信额度，可循环使用12个月，在额度内提供担保，授权董事长或其代理人签署文件，财务负责人协助办理手续 [36][37] - 被担保人江苏艾德利是公司全资子公司，信用良好，最近一年有相关财务数据，担保协议未签署，担保总额不超股东大会审议通过额度 [38][39] - 董事会认为担保是为满足公司及子公司资金需要，风险可控，符合规定，截至公告披露日前公司无相关担保及逾期担保情况 [39][40] 分组5：会计政策变更 - 公司根据财政部相关准则解释进行会计政策变更，无需提交董事会和股东大会审议，对财务状况等无重大影响 [42] - 变更原因是财政部发布《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》 [42][43] - 变更前按财政部原规定执行，变更后按新准则要求执行，2024年1月1日起执行，执行《企业会计准则解释第17号》无重大影响，执行《企业会计准则解释第18号》将保证类质保费用计入营业成本，对列报前期最早期初财务报表留存收益累计影响数为0 [45][46][47] 分组6：2024年度网上业绩说明会 - 公司2025年4月9日披露《2024年年度报告》，定于4月18日下午15:00 - 16:30在全景网举办网上业绩说明会，采用网络远程方式 [48] - 投资者可通过全景网“投资者关系互动平台”参与，出席人员包括公司董事长等相关人员 [48] - 提前向投资者征集问题，可于4月17日中午12:00前发至公司邮箱，公司将在会上交流 [49] 分组7：提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜 - 2025年相关会议审议通过议案，尚需提交2024年年度股东大会特别决议审议 [50] - 董事会提请授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开 [51] - 授权内容包括确认发行条件、确定发行股票种类等要素、明确定价方式和股份锁定安排、规定募集资金用途、安排滚存利润、确定上市地点、决议有效期以及授权董事会办理具体事宜等 [51][52][53][54][55][56][57][58][59] - 小额快速融资事宜经股东大会通过后，董事会结合实际决定是否及何时启动，需经深交所审核和中国证监会注册，公司将及时披露信息 [61]

公司基本情况 - 公司主要产品及服务包括轨道交通业务、建筑装饰业务和其他业务，报告期内主营业务和主营产品未发生重大变化 [4][11][13] - 轨道交通业务由三明治复合材料内饰产品、其他配套内饰产品、检修业务及备品备件和车载乘客信息系统构成 [4] - 建筑装饰业务由建筑内外部装饰材料产品构成，采用三明治轻量化复合材料 [11] - 其他业务以现有产品为基础，拓展新兴应用领域配套材料产品，目标是多领域应用三明治复合材料 [12] 财务相关 - 公司需追溯调整或重述以前年度会计数据，原因是会计政策变更，执行相关准则对报告期内财务报表无重大影响 [15] - 公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润60,180,029.66元，母公司净利润68,032,903.35元，拟以总股本扣除回购股份后的股数为基数，每10股派发现金红利0.727514元，不送红股、不转增股本 [26] - 公司2025年度拟向银行申请不超过60000万元或等值外币综合授信额度，公司及子公司将相互提供担保 [42] 会议决议 董事会第十次会议 - 审议通过多项议案，包括年度报告、财务决算、利润分配、内部控制评价等，部分议案需提交股东大会审议 [17][21][23] - 同意2025年度预计与关联方发生1800万元日常关联交易 [40] - 提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜，融资总额不超过3亿元且不超过年末净资产20% [49] 监事会第十次会议 - 审议通过多项议案，包括年度报告、监事会工作报告、财务决算、利润分配等，部分议案需提交股东大会审议 [73][74][77] - 同意对2025年度公司日常经营性关联交易进行合理预计 [86] 股东大会通知 - 2024年年度股东大会将于2025年4月29日召开，采取现场投票与网络投票相结合方式 [50][56] - 会议审议事项包括多项提案，部分为特别决议事项，公司将对中小投资者表决单独计票 [60] 募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金净额574,064,778.11元，已专户存储管理 [91] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金26,244.19万元，余额31,162.29万元，部分用于购买理财产品 [98][103] - 超募资金总额48,078,978.11元，部分用于永久补充流动资金和现金理财，截至2024年12月31日，账户余额54.63万元 [101][102]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为460,427,133.92元，较2023年度下降约13.16%[8][30] - 2024年度营业总成本404,445,387.34元，较2023年度下降约12.47%[30] - 2024年度净利润61,391,396.92元，较2023年度下降约12.72%[30] - 2024年度基本每股收益0.44元/股，2023年度为0.58元/股[30] - 2024年度稀释每股收益0.44元/股，2023年度为0.58元/股[30] 财务状况 - 2024年12月31日流动资产合计10.6769284733亿美元，同比下降5.49%[27] - 2024年12月31日流动负债合计2.5791638205亿美元，同比上升0.22%[27] - 2024年12月31日非流动资产合计3.0982071925亿美元，同比上升37.67%[27] - 2024年12月31日非流动负债合计0.227152844亿美元，同比下降50.43%[27] - 2024年12月31日负债合计2.6018791049亿美元，同比下降0.67%[27] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益合计11.1027001221亿美元，同比上升2.14%[27] - 2024年12月31日少数股东权益为0.0705564388亿美元，同比上升20.73%[27] - 2024年12月31日所有者权益合计11.1732565609亿美元，同比上升2.24%[27] - 2024年12月31日资产总计13.7751356658亿美元，同比上升1.68%[27] - 2024年12月31日负债和所有者权益总计13.7751356658亿美元，同比上升1.68%[27] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额175,514.55元，较2023年度下降约96.32%[32] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额85,738,200.11元，2023年度为 - 547,854,150.29元[32] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 - 68,061,671.94元，2023年度为537,641,530.37元[32] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金289,160,660.11元，较2023年度下降约14.75%[32] - 2024年度收回投资收到的现金773,000,000.00元，较2023年度增长约433.10%[32] 股权与资本 - 2024年年末股本为38,000,000元[33] - 2024年资本公积增加62,800元，年末余额为673,135,550.8元[33] - 2024年其他综合收益变动为23,799,302.5元，年末余额为 - 1,222,784元[33] - 2024年盈余公积提取6,803,290.34元，年末余额为19,453,145.2元[33] - 2024年未分配利润年末余额为77,703,402.74元[33] - 2024年少数股东权益年末余额为7,055,643.88元[33] - 2024年所有者权益合计年末余额为1,117,325,656元[33] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款减值作为关键审计事项，执行多项程序未发现异常[7][10][11][14] 公司经营与发展 - 公司主要经营研发、生产、销售三明治复合材料，包括轨道交通和建筑装饰业务[53] - 财务报表于2024年4月8日经董事会决议批准报出[53] 会计政策与核算 - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量[107] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[111] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[154][156] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[157] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[161] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，按直线法计算折旧或摊销[183] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起按年限平均法计提折旧[188] - 在建工程按建造达到预定可使用状态前全部支出作为固定资产入账价值[191] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始[193] - 专门借款利息费用资本化金额为当期实际利息费用减去未动用资金利息收入或投资收益[196] - 一般借款应予资本化利息金额按累计资产支出超过专门借款部分加权平均数乘以资本化率计算[196]

审计相关 - 审计公司对长青科技2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[6] - 审计报告日期为2025年4月8日[8]

募集资金情况 - 2023年5月公司发行3450.00万股A股，每股18.88元，应募集6.5136亿元，实际募集5.7406477811亿元[12] - 2023年12月31日募集资金余额为3445.95万元[13] - 2024年度累计已使用募投资金10802.06万元[14] - 2024年度募集资金专用账户利息收入1496.52万元，闲置账户利息收入0.72万元[14][15] - 2024年度前期自有资金转入募投专户开户工本费转出0.10万元，专用账户手续费支出0.26万元[15] - 截至2024年12月31日未到期理财产品余额27100.00万元，募集资金专用账户余额5740.77万元[15] 项目投入情况 - 2024年度公司实际投入相关项目募集资金26244.19万元[25] - 复合材料产能扩建项目累计投入14988.4万元，进度57.16%[31] - 技术研发中心建设项目累计投入1595.54万元，进度3.54%[31] - 营销网络升级建设项目累计投入252.32万元，进度4.13%[31] - 投资项目小计累计投入23836.2万元，进度45.32%[31] 超募资金情况 - 超募资金总额4807.90万元，累计投入2407.90万元，投资进度50.08%[32] - 2023年将1007.90万元超额募集资金永久补充流动资金[32] 其他情况 - 2023年7月12日公司注销南京银行常州分行专户，5000.00万元补充流动资金于7月3日转入自有账户，剩余利息1.65万元于7月12日转出并销户[19] - 2024年8月22日公司审议通过部分募投项目增加实施主体议案，开设专户[20] - 公司存在超募资金账户错误支付5.30万元后及时转回及银行误扣200.00元手续费后及时转回情况[15] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》编制合规[10] - 公司拟使用不超过3.2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[23][34] - 公司用闲置募集资金进行现金管理的金额为27100万元[34] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计7538.35万元[32]

募集资金情况 - 公司2023年5月首次公开发行3450.00万股，发行价18.88元/股，募集资金总额6.5136亿元，净额5.7406477811亿元[1] - 2023年12月31日募集资金余额3445.95万元[2][3] - 2024年度募集资金总额为57,406.48万元，投入10,802.06万元[26] - 2024年12月31日募集资金专用账户余额5740.77万元[4] - 2024年末各银行募集资金专户及闲置资金账户合计余额5740.77万元[11] 资金使用情况 - 2024年度理财产品到期金额3.87亿元，累计使用募投资金1.080206亿元[4] - 2024年度用闲置募集资金买理财产品，涉及金额1.66亿元[11][12] - 截至2024年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金为26,244.19万元[14] - 2024年度前期自有资金转入募投专户开户工本费转出0.10万元，手续费支出0.26万元[4] - 2023年使用募集资金置换自筹资金合计7538.35万元，投入募投项目6451.67万元，支付发行费用1086.68万元[28] 项目投资进度 - 复合产能扩建项目承诺投资26,222.81万元，累计投入14,988.43万元，进度57.16%[26] - 技术研发中心建设项目承诺投资15,272.87万元，累计投入3,595.54万元，进度23.54%[26] - 营销网络升级建设项目承诺投资6,102.90万元，累计投入252.32万元，进度4.13%[26] - 补充流动资金项目承诺投资5,000.00万元，累计投入5,000.00万元，进度100.00%[27] 超募资金情况 - 超募资金总额为4,807.90万元，已累计投入2,407.90万元，进度50.08%[27] - 2023年将1,007.90万元永久补充流动资金，转出1,016.65万元[27] - 部分超募资金1400万元永久补充流动资金，2500万元用于现金理财[28] - 截至2024年12月31日，超募资金账户余额31万元，累计投入金额54.63万元，进度50.08%[28] 其他 - 2023年7月12日注销南京银行专户，5000.00万元补流，1.65万元利息转出[8] - 2024年8月22日新增子公司深圳青聚科技有限公司为实施主体，在招行常州分行设专户[9] - 2024年6月11日公司拟使用不超过3.2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[28] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，反映实际情况[18] - 公司严格按规定使用募集资金，无违规情形[29]

关联交易额度 - 公司预计2025年度关联交易额度不超1800万元[1] 会议表决 - 2025年4月8日董事会、监事会相关议案全票通过[1][2] - 2025年4月7日独立董事专门会议相关议案全票通过[2] 过往数据 - 2024年关联采购实际发生额1014.88万元，差异比例-60.97%[5] - 截至2024年底关联方总资产1887.83万元，净资产571.68万元[6] - 2024年关联方营收1885.63万元，净利润23.85万元[6] 交易说明 - 关联交易定价以市场公允价格为基础[9] - 关联交易不影响公司独立性[10] - 保荐机构认为决策合规，不损害股东利益[15]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来总计4170.43万元[7] - 2024年度累计发生金额（不含利息）630.00万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额0.74万元[7] - 2024年末其他关联资金往来余额4699.69万元[7] 公司往来金额 - 江苏长青艾德利2024年初907.99万元，年末2437.99万元[7] - 长青艾德利2024年初2261.70万元[7] - 东青武科技2024年初0.74万元，年末无余额[7]

管理层设置 - 公司设一名总经理，由董事会聘任或解聘[3] - 总经理任期三年，连聘可连任[4] 工作汇报 - 总经理定期向董事会书面报告年度经营计划实施情况[11] - 年底提交授权事项办理情况报告及总经理工作报告[11] 会议安排 - 总经理办公例会一般每季度召开一次[8] - 研究职工利益问题需先听工会和职代会意见[9] 职责分工 - 总经理主持日常经营管理，对董事会负责[2] - 副总经理协助，财务负责人管财务，董秘负责会议筹备[7]