证券投资 - 公司拟用不超30000万元自有资金开展证券投资，额度内可滚动使用[2][5][11][12] - 投资产品含新股配售等[2][6] - 投资期限自董事会审议通过后12个月内[7][12] 决策情况 - 2025年3月26日董事会和监事会审议通过该议案[10][12] 风险与应对 - 投资面临市场波动等风险[13] - 制定制度、聘请外部人员、分散投资等严控风险[14][16] 投资意义 - 适度投资不影响主业，利于提高资金收益和盈利能力[17]

东兴证券股份有限公司 关于浙江光华科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东兴证券股份有限公司(以下简称"东兴证券"或"保荐机构")作为浙江光华 科技股份有限公司（以下简称"光华股份"或"公司"）首次公开发行股票并上市的 保荐机构和持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号 -- 主板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 -- 保荐 业务》等法律法规的规定,东兴证券对光华股份 2024年度内部控制制度等相关 事项进行了核查,具体核查情况如下: 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》,认为: "光华股份公司于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。" 三、保荐机构核查意见 2024 年持续督导期间,保荐机构采取查阅公司与财务报告和信息披露事务 相关的内部控制制度;查阅三会文件、内部审计报告等资料;与公司内部审计人 l 员、高管人员沟通等方式,在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性 ...

投资计划 - 拟用不超10亿元闲置自有资金投理财产品[2][3][5][9][11] - 投资额度自2024年年度股东大会通过起12个月内有效[3][5] - 投资品种为金融机构稳健型理财产品[2][3][6] 决策情况 - 2025年3月26日会议审议通过现金管理议案[8] 风险管控 - 金融市场有系统性风险[2][12] - 建现金管理台账控风险[14] - 内部审计部门日常监督资金使用[15] - 独立董事、监事会可监督检查[15] 信息披露 - 定期报告披露理财产品购买及损益情况[15]

审计机构聘请 - 公司聘请天健为2024年度财务报表和内控审计机构[3] - 2024年4 - 5月经审计委、董事会、监事会、股东大会同意续聘[8][11] - 2025年3月审计委审议通过相关议案并同意提交董事会[12] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[3] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[3] - 天健2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿[3] - 天健本公司同行业上市公司审计客户544家[4] 项目人员情况 - 项目合伙人等签署或复核多家上市公司审计报告[5] 审计结果 - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[9]

会计政策变更 - 2025年3月26日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年度提前施行《企业会计准则解释第18号》[2] - 变更后执行“准则解释第18号”，未变更部分仍执行原规定[5] - 本次变更不涉及追溯调整，无重大财务影响[6] 决策流程 - 审计委员会同意提交董事会审议[7] - 董事会同意本次会计政策变更[8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥营收5%[8] - 重要缺陷：营收1%≤错报<营收5%[8] - 一般缺陷：错报<营收1%[8]

因此，顾建汝女士、褚国弟先生、孙卫国先生符合《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》中关于独立董事的独立性任职要求。 浙江光华科技股份有限公司董事会 2025 年 3 月 28 日 1 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作》等的要求，浙江光华科技股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会对公司在任独立董事顾建汝女士、褚国弟先生、孙卫国 先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事顾建汝女士、褚国弟先生、孙卫国先生的任职经历以及 其签署的相关自查文件等，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东处担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在直接或 者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断的关系。 ...

董监高薪酬方案 - 2025年3月26日会议审议2025年度方案[2] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 独立董事津贴6.5万元/年（税前）[4] - 董监高基本年薪按月发放，离任按实际任期算[8] - 绩效工资随公司年度经营情况浮动[9]

业务开展 - 公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务，余额不超10亿元人民币（或等值外币）[2] - 公司及控股子公司拟开展商品期货期权套期保值业务，保证金和权利金最高余额不超1亿元人民币[6] - 公司及控股子公司开展商品期货期权套期保值业务，任一交易日持有合约最高价值不超3亿元人民币（或等值外币）[6] 业务风险 - 外汇衍生品交易业务存在价格波动等风险[7][8] - 商品期货期权套期保值业务存在市场等风险[9][10] 应对措施 - 外汇衍生品交易业务选简单工具，制定制度，与合法银行合作[11][12] - 商品期货期权套期保值业务与经营匹配，做好测算，关注情况，制定制度[13] 核算与评估 - 公司按准则核算列报业务，以审计报表为准[16] - 公司开展业务可控成本、降汇率风险，经评估建监管机制[17] 业务性质 - 公司开展外汇衍生品和商品期货套期保值业务有必要性和可行性[17]

融资授信 - 公司及控股子公司拟申请不超50亿元融资综合授信额度[2] - 授信期限12个月，自议案经股东大会审议通过起算[2] - 融资含本外币借款等业务，额度可循环使用[2] - 议案尚需提交股东大会审议[3]