中信证券股份有限公司 关于合肥雪祺电气股份有限公司2024年持续督导工作现场检查 及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。 附件：《定期现场检查报告》 结果及提请公司注意事项 合肥雪祺电气股份有限公司： 中信证券股份有限公司（以下简称"本保荐人"）作为对贵公司进行持续督 导的保荐人，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业 务》的有关要求，对贵公司认真履行了持续督导职责。 基于 2024 年度现场检查，本保荐人提请贵公司关注以下事项： 1、建议公司继续按照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律法规的要求，不断完善上市公司治理结构，不断提高公司规范运作水平， 强化风险防范意识，及时履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整， 做好避免上市公司利益受损的管理工作。 2、建议公司持续、合规合理安排募集资金使用，有序推进募投项目的建设 及实施，并按照募集资金管理和使用的相关规定严格履行相应决策程序和信息披 露义务。 3、根 ...

2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为合肥雪 祺电气股份有限公司（以下简称"雪祺电气"或"公司"）首次公开发行股票并 在主板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证 券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等有关规定，对《合肥雪祺电气股份有限公司 2024 年 度内部控制评价报告》进行了审慎核查，具体情况如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐代表人认真审阅了《合肥雪祺电气股份有限公司 2024 年度内部控制评 价报告》及各项业务和管理规章制度，查阅股东大会、董事会、监事会等会议文 件并与公司有关人员沟通，查阅公司对外披露信息等方式，对其内部控制的完整 性、合理性、有效性和《合肥雪祺电气股份有限公司 2024 年度内部控制评价报 告》的真实性、客观性进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认 ...

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 合肥雪祺电气股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0283 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 4-6 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]230Z0283 号 合肥雪祺电气股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的合肥雪祺电气股份有限公司（以下简称"雪祺电气"）董 事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供雪祺电气年度报告披露之目的 ...

财务内控 - 审计和董事会认为公司至2024年12月31日财务报告内控有效[7][12] - 评价范围单位资产和营收占比均达100%[16] - 报告期无财务和非财务内控重大及重要缺陷[25][26]

合规工作 - 每月查询募集资金专户资金变动情况，全年共查询12次[3] - 2025年4月10 - 11日进行1次现场检查，检查人员为中信证券安楠、王浩君[4] - 发表专项意见15次，未发表非同意意见[4] - 2024年12月3日进行1次上市公司培训，内容包括信息披露制度等[4] - 列席公司股东大会、董事会、监事会次数均为0次[4] - 现场检查报告按规定报送，未发现主要问题及整改情况[4] - 向深圳证券交易所报告次数为无[4] - 未发现公司多方面存在重大问题[6] - 保荐业务工作底稿记录、保管合规[4] - 公司多项承诺均已履行[10][11] 违规处罚 - 2024年1月5日，中国证监会因恒逸石化可转债项目对公司出具警示函[12] - 2024年4月30日，深圳证券交易所因方大智源项目对公司出具监管函[13] - 2024年5月7日，中国证监会因江苏博涛智能热工项目对公司及保荐代表人出具警示函[13] - 2024年5月8日，中国证监会广东证监局对公司及保荐代表人出具警示函[13] - 2024年8月5日，中国证监会贵州监管局因安达科技项目对公司及保荐代表人出具警示函[14] - 2024年11月8日，深圳证券交易所因深圳市皓吉达电子科技股份有限公司项目对公司出具监管函[14] - 2024年11月22日，中国证监会深圳监管局对公司出具责令改正等决定[15] - 公司曾在广东泉为科技股份有限公司项目履职中存在违规行为[14]

目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项 | 1-2 | | | 说明 | | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 | | | 2 | | 3 | | | 表 | | 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 合肥雪祺电气股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0284 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于合肥雪祺电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z0284 号 合肥雪祺电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了合肥雪祺电气股份有限 公司（以下简称"雪祺电气 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为19.458041137亿元，同比下降约17.51%[27] - 2024年净利润为1.0222229504亿元，同比下降约29.06%[27] - 2024年基本每股收益为0.58元/股，同比下降约45.28%[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.6534058941亿元，同比下降约31.15%[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -1.9469971921亿元，亏损扩大[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为3.9570300248亿元，由负转正[29] 财务数据对比 - 2024年12月31日货币资金为627,945,405.04元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日应收账款为393,771,834.57元，较2023年下降[25] - 2024年12月31日存货为170,071,705.85元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日流动资产合计为1,421,089,389.95元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日固定资产为516,669,450.34元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日流动负债合计为719,922,968.85元，较2023年下降[25] - 2024年12月31日租赁负债为1,548,167.87元，较2023年下降[25] - 2024年12月31日负债合计为752,620,635.78元，较2023年下降[25] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益为1,224,024,038.53元，较2023年增长[25] - 2024年12月31日资产总计为1,996,581,529.47元，较2023年增长[25] 股本变动 - 2024年年初股本为102,570,000元，年末为177,788,000元，增加75,218,000元[1] - 2024年公司首次公开发行股票3419万股，注册资本由10257万元变更为13676万元[47] - 2024年公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本4102.8万元[47][48] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，认为管理层收入确认判断恰当[8][9][10] - 审计将应收账款减值识别为关键审计事项，认为管理层应收账款减值判断恰当[12][13][14] 其他 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[53] - 公司正常营业周期为一年[55] - 公司记账本位币为人民币[56] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定[64] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次[155] - 公司存货发出时采用加权平均法计价[154] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%[186] - 机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5.00%[186] - 运输设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%[186] - 电子及办公设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%[186] - 其他设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%[186] - 土地使用权预计使用寿命为50年[197] - 软件及其他无形资产预计使用寿命为3 - 10年[197] - 公司将与研发活动直接相关的费用归集为研发支出[199] - 公司将为进一步开发的准备活动作为研究阶段[200]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3419万股A股，发行价15.38元/股，募集资金总额52584.22万元，净额45743.77万元[1] - 募集资金于2024年1月8日划至专项账户[2] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金35406.73万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额9077.72万元[5] - 公司首次公开发行股票不存在超募资金[21] 资金使用与置换 - 2024年2月28日，公司用20156.482207万元置换募投项目自筹资金，825.238682万元置换发行费用自筹资金[11] - 公司使用201,564,822.07元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[35] 闲置资金管理 - 2024年2月，公司获批使用不超30000万元闲置募集资金现金管理[14] - 2025年1月，公司获批使用不超13000万元闲置募集资金现金管理[15] - 3000万元暂时闲置募集资金用于现金管理[22][35] 投资产品情况 - 2024年3月8日至4月9日，公司购买2000万元收益凭证，收益60575.34元，年化收益率3.25% - 3.35%[16] - 兴业银行合肥屯溪路支行结构性存款金额4亿元，期限2024.3.13 - 2024.6.13，预计年化收益率1.5% - 2.65%[17] - 申万宏源证券龙鼎定制1000期收益凭证产品金额1亿元，期限2024.3.22 - 2024.9.10，预计年化收益率1.5% - 3.5%[17] - 交通银行合肥繁华支行结构性存款金额5亿元，期限2024.3.25 - 2024.8.7，预计年化收益率1.65% - 2.64%[17] - 华安证券睿享增盈39期浮动收益凭证金额2亿元，期限2024.8.7 - 2024.11.5，预计年化收益率1.8% - 4%[18] - 中信证券固收增利系列1259期收益凭证金额1亿元，期限2024.8.30 - 2024.11.28，预计年化收益率1.5% - 4.3%[18] 募投项目调整 - 公司调整部分募投项目拟使用的募集资金金额，调整后合计为4.574377亿元[23] - 年产100万台嵌入式冰箱等冰箱产品项目原计划拟投入2.646142亿元，调整后为1.926750亿元[23] - 冰箱零部件自制能力提升项目原计划拟投入0.950368亿元，调整后为0.633368亿元[23] - 研发中心建设项目原计划拟投入1.307331亿元，调整后为1.164259亿元[23] - 补充流动资金原计划拟投入1亿元，调整后为0.85亿元[23] - 公司将年产100万台嵌入式冰箱等冰箱产品项目达到预定可使用状态日期由2025年2月10日延至2025年12月31日[28] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在募投项目实施地点和方式变更情况[10] - 截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[13] - 截至2024年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况[20] - 截至2024年12月31日，公司不存在变更募投项目的情况[29] - 截至2024年12月31日，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形[30] - 公司按照规定使用募集资金，不存在使用及管理的违规情形[36] - 募投项目投资进度超过100%部分为募集资金产生的利息收入及现金管理收益[36] - 公司尚未使用的募集资金为12077.72万元，含利息收入及理财产品收益358.15万元、尚未置换的票据金额1382.53万元[22][35] - 公司尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目[22]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入19.46亿元，同比减少17.51%[9] - 2024年公司归属于上市公司股东净利润1.02亿元，同比减少27.73%[9] - 2024年扣非后归属于上市公司股东净利润0.98亿元，同比下降28.85%[7][9] 合规情况 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 建立内部审计制度并设立内部审计部门[2] - 已披露公告与实际情况一致、内容完整无重大变化[4] - 建立防占用资金制度且无占用情形[5] - 关联交易审议程序合规、价格公允，无非关联化情形[5] - 对外担保审议程序合规，被担保方无财务恶化等情形[5] - 募集资金到位后一个月内签三方监管协议且有效执行[6] - 募集资金使用与披露一致，项目实施无重大风险[7] - 业绩与同行业可比公司相比无明显异常[8] - 公司及股东完全履行相关承诺[8] - 完全执行现金分红制度并如实披露[8] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[8] - 大额资金往来有真实交易背景及合理原因[8] - 重大投资或重大合同履行无重大变化或风险[8] - 生产经营环境无重大变化或风险[8] - 前期问题已按要求整改[8] 检查信息 - 现场检查对应期间为2024年1月11日 - 2024年12月31日，检查时间为2025年4月10日至2025年4月11日[1]

会议与履职 - 2024年公司召开董事会6次、股东大会2次[4] - 独立董事张华应参加董事会6次，现场出席4次，通讯出席2次，出席股东大会2次[4] 审议情况 - 张华认为关联交易定价公允，财务数据详实[15][18] - 张华同意聘请容诚会计师事务所为审计机构[19] 其他事项 - 2024年4月审议变更董事会秘书议案，程序合法[21] - 报告期内公司未发生收购、变更承诺、聘任或解聘财务负责人等事项[16][17][20]