募集资金 - 公司向特定对象发行37,086,127股，发行价每股11.13元，募资412,768,593.51元，净额407,509,146.18元[1] - 募资拟投入数字化转型升级及“双碳”科创中心项目，合计40,750.91万元[3] 现金管理 - 2023年10月25日同意用不超2亿闲置募资现金管理，期限12个月[5] - 拟到期后继续用不超1.2亿闲置募资现金管理，期限12个月[6] 决策审议 - 2024年10月23日相关会议审议通过现金管理议案[11] - 保荐人无异议，独立董事发表同意意见[10][12]

议案管理办法 - 公司制定董事会议案管理办法规范运作流程[2] - 董事会办公室负责议题归集、审核和送达[4][5] - 议案承办部门负责材料真实性及按时送交[5] - 特定情况董事会可暂缓表决或按制度审议[6][7] - 办法生效及解释由董事会办公室负责[11]

投资项目范围与收益要求 - 重大项目含境外投资、境内控股5000万以上、境内参股2000万以上项目[6] - 投资项目内部收益率或财务基准收益率原则不低于10%[7] 决策与审批权限 - 公司投资管理最高决策机构为股东大会，董事会和总裁办公会经授权行使决策权[10] - 单项固定资产1000万及以下等项目按保利中轻和董事会对经理层授权审批[23] - 超出范围的单项固定资产及股权投资项目按保利中轻规定执行[23] - 交易涉及资产等多项指标占比达一定范围由董事会审批[25] 部门职责 - 战略运营中心负责制修订投资管理制度、编制年度投资计划[11] - 董事会办公室负责研究分析公司中长期投资及资本运作规划[13] - 财务资金管理中心负责投资项目资产评估备案和产权登记管理[14] - 技术研发中心参与投资项目研究论证，审核子公司项目技术可行性[16] - 法律合规中心负责投资项目合法合规性审核[17] 投资计划与管理 - 公司对固定资产类投资项目批复有效期为两年，股权投资项目为一年[35] - 年度投资计划固定资产投资口径应与财务预算口径衔接[39] - 上一年度投资计划未完成项目资金不得结转[41] - 投资主体6月30日前编制年度投资调整计划并上报[45] - 投资主体每月、季、年按规定时间上报投资完成情况[47] 项目实施与监管 - 工程建设项目原则上交付后12个月内完成竣工验收[50] - 对低效无效参股公司应及时清退[58] - 投资主体是项目实施与企业经营管理责任主体，战略运营中心牵头监管[46] - 投资主体应组建团队、制定方案，并购投资还需制定业务整合方案[49] - 投资主体财务部门应对项目严格预算管理和资金监管[49] - 重大工程建设项目实施前应委托设计、编制概算、组织评审并备案[49] 投资后评价与处置 - 公司组织筛选投资项目开展后评价，可委托审计重大项目[54] - 投资主体参股投资须审批并尽职调查[56] - 投资项目重大变更应重新决策[61] - 已投资项目特定情况应转让投资[62] - 投资项目处置需审批并编制可研报告[62] 合规与风险管理 - 投资主体应加强合规与风险管理建立健全体系[64] - 股权类重大项目可研阶段须编制专项风险评估报告[65] 信息披露与责任追究 - 公司须按规定对投资项目信息进行披露[67] - 公司建立违规经营投资责任追究制度和倒查机制[69] 制度相关 - 本制度由战略运营中心制订并负责解释[71] - 本制度印发生效原投资管理制度废止[71]

审计管理 - 公司审计部归口管理审计工作，受董事会及审计委员会指导监督[7] - 编制年度内部审计计划，经多部门审议后报董事会审批[13] 审计职责与权限 - 职责包括对多方面进行审计监督[10] - 权限包括要求报送资料等[11] 审计流程与要求 - 分四个阶段，被审计单位有异议应10个工作日提书面意见[13][14] - 应2个月内上报整改结果，拒绝配合将处理相关人员[17][19] 制度实施 - 各级单位制定细则报总部备案，制度经董事会审议通过后实施[22]

担保范围与管理 - 公司一般不为子公司以外单位和个人提供担保[3][5] - 担保事项实行年度计划管理，纳入全面预算管理体系[7] 审批规则 - 董事会审批对外担保须经2/3以上董事审议同意[8] - 多项担保情况需股东大会普通决议批准[8][9] - 原则上担保金额不超公司净资产50%[10] 担保流程与监督 - 财务资金管理中心为主办部门，战略运营等部门协助[23] - 担保合同修改等按原审批程序重新办理[28] - 被担保人按月报送担保事项使用情况说明[28] 追偿与处理 - 被担保人债务到期未履行还款义务，公司启动反担保追偿程序[30][31] - 公司履行担保义务后向债务人追偿[31] - 财务资金管理中心会同法律合规中心提出处理办法[4.3.4] 其他规定 - 公司收购和对外投资时审查被收购方对外担保情况[4.3.9] - 担保档案管理与担保同步[35] - 擅自越权签担保合同追究责任[37] - 办法自董事会审议批准之日起实施[39] - 公司根据新情况修订办法报股东大会批准[39] - 办法由财务资金管理中心负责解释[40]

中国海诚工程科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 1 总 则 1.0.1 为强化中国海诚工程科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》 及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 1.0.2 董事会审计委员会是董事会按照董事会决议设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制、公司法治建设工作，确保公司全面依法治企。 2 人员组成 2.0.1 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，其中独立董事两名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 2.0.2 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 2.0.3 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任， 负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生。 2.0.4 ...

决策执行反馈 - 制定决策执行落实反馈和监督管理办法[1] - 反馈责任单位按规定向董事会反馈执行情况[1] - 反馈责任单位在年度董事会会议前至少15天提交情况[2] 决议落实管理 - 董事会办公室汇总整理决议落实情况并定期汇报[1] - 决策事项承办部门贯彻决策部署[3] 监督检查 - 监督检查重点为决策执行和授权决策内容等[3] - 董事会决议执行情况跟踪途径多样[3] 特殊项目说明 - 执行周期长、环境复杂项目需重点说明多方面内容[4] 决策调整与报告 - 董事会可对决策执行提指导意见或再决策[5] - 决议执行出现特定情形应及时报告[5]

公司概况 - 保利财务成立于2008年3月11日，注册资本20亿元，有8家股东单位[1] - 公司建立二十大类173项各类管理制度[3] 业务数据 - 全年审查结算交易31.18万笔，开展专项审计6项，审计问题整改完成率97%[4] 财务数据 - 2024年6月30日资产总额679.67亿元[13] - 2024年6月30日所有者权益总额59.38亿元[13] - 2024年6月30日营业总收入8.68亿元[13] - 2024年6月30日利润总额3.89亿元[13] - 2024年6月30日净利润2.92亿元[13] 运营管理 - 每季度开展一次灾备数据恢复演练，每年开展一次设备主备切换演练[8] 风险指标 - 截至2024年6月30日，资本充足率13.15%高于10.5%[14] - 截至2024年6月30日，集团外负债0万元低于资本净额[14] - 截至2024年6月30日，投资比例64.05%低于70%[14] - 截至2024年6月30日，票据承兑和转贴现总额0万元低于资本净额[14] - 截至2024年6月30日，流动性比例48.51%高于25%[14] 客户数据 - 截至2024年9月末，中国海诚及下属企业在保利财务开户22家[15] - 2024年1 - 9月中国海诚及下属企业日均存款余额79,549.56万元[15] - 2024年9月末，中国海诚及下属企业存款余额79,616.54万元[15] 综合评估 - 公司认为保利财务监管指标符合规定，不存在重大经营风险[17]

募资情况 - 公司向特定对象发行37,086,127股，每股11.13元，募资412,768,593.51元，净额407,509,146.18元[1] - 募集资金拟投数字化转型升级和“双碳”科创中心项目，合计40,750.91万元[4] 资金管理 - 2023年10月25日同意使用不超2亿闲置募资现金管理，2024年10月24日已全部赎回[6] - 拟继续使用不超1.2亿闲置募资现金管理，期限12个月，资金可循环使用[9] - 投资品种为保本型产品，独立董事和保荐人无异议[10][20][22]

风险管理目标与原则 - 公司全面风险管理目标包括控制风险、确保信息真实、遵守法规等[2] - 公司全面风险管理实行“统一制度、分级实施”原则[3] 组织架构与职责 - 董事会是全面风险管理最高决策机构[8] - 审计委员会对董事会负责并审议报告方案[8] - 公司总裁对风险管理有效性向董事会负责[9] - 总部法律合规中心是归口管理部门[9] - 其他职能部门负责本部门风险管理[9] - 所属单位应健全组织体系，负责人为第一责任人[10] 风险评估与控制 - 总部风险管理部门牵头每年开展风险评估[12] - 职能部门及所属单位对重大风险制定内控方案[14] 监督与检查 - 公司对风险管理工作执行情况每年至少检查评价一次[16] - 监督分为日常监督和专项监督[17] - 总部法律合规中心负责总体监督检查与评价[17] - 总部审计部负责组织专项审计[17] 应对与整改 - 各部门及所属单位遇全局风险按预案应对并上报[17] - 各部门及所属单位对缺陷拟定整改计划并反馈[17] 考核与文化 - 公司将风险管理考核纳入经营业绩考核[17] - 公司实行风险管理责任追究制度[18] 技术与文化建设 - 公司将信息技术应用于风险管理，建立信息系统[20] - 公司将风险管理文化建设融入企业文化[21]