南极电商股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，南极电商股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有 ...

南极电商股份有限公司 2025-020 关于公司第三期员工持股计划存续期延期的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南极电商股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召开第八届董事会第四次 会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划存续期延期的议案》，同意将公司第三期 员工持股计划（以下简称"本员工持股计划"）存续期延长3年，现将相关事宜公告如下： 一、本员工持股计划的基本情况 公司于2022年7月22日召开了第七届董事会第十次会议及第七届监事会第八次会议，于 2022年8月26日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<第三期员工持 股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第三期员工持股计划管理办法>的议案》等 相关议案，同意公司实施第三期员工持股计划。详见公司于2022年7月23日和2022年8月27 日在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 本员工持股计划股票来源于公司回购专用账户内已回购的股份，用于本次员工持股计划 的回购股份为2,000万股。公 ...

南极电商股份有限公司 2025-017 关于公司及子公司申请 2025 年度综合授信额度的公告 证券代码：002127 证券简称：南极电商 公告编号：2025-017 - 1 - 关于公司及子公司申请 2025 年度综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南极电商股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开了第八届董事会第四 次会议，审议通过了《关于公司及子公司申请 2025 年度综合授信额度的议案》，现将相关事宜 公告如下： 为保证公司业务和项目运作的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表的子公司根据实际 运营和融资需求，于2025年度向相关金融机构申请总额不超过人民币10亿元的综合授信额度， 包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、授信开证、资金业务、贸易 融资、项目贷款等业务，并根据相关金融机构要求，以公司合法拥有的财产作为上述综合授信 的抵押物或质押物。 上述授权有效期自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起，至 2025 年年度股东大会召 开前一日止，该等授权额度在授权范围及 ...

业绩总结 - 公司2024年初往来资金余额总计107,884,074.07元[2] - 公司2024年末往来资金余额总计296,384,074.07元[2] - 公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计968,100,000元[2] - 公司2024年度往来资金的利息总计13,432,246.82元[2] 部分公司往来资金余额 - 上海强祥机械设备有限公司2024年初及年末均为220,596.27元[2] - CARTELOCROCODILEPTELTD 2024年初及年末均为3,135,943.70元[2] - UNIVERSALNEWLIMITED 2024年初及年末均为27,234.10元[2] - 极文武（上海）文化有限公司2024年初及年末均为300元[2] - 新疆景上电子商务有限公司2024年初103,000,000元，年末80,000,000元[2] - 百家好（上海）时装有限公司2024年末为180,000,000元[2]

股东大会信息 - 公司定于2025年5月21日召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议时间为2025年5月21日14时30分[1] - 会议股权登记日为2025年5月15日[2] - 会议地点在上海市杨浦区江湾城路99号尚浦中心3号楼10楼会议室[3] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月21日9:15 - 15:00[1] - 网络投票代码为362127，投票简称“南极投票”[12] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月21日9:15～9:25、9:30～11:30和13:00～15:00[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月21日9:15至15:00[14] 议案信息 - 会议审议12项议案，部分为特别决议事项[3][5] - 《关于修订<公司章程>及部分治理制度的议案》含6个子议案[16] 登记信息 - 登记方式有现场、信函、邮件或传真[6] - 登记时间为2025年5月16日10:00 - 12:00、13:00 - 17:00[6] - 登记地点同会议地点[6] 联系方式 - 邮编200438，电话021 - 63461118 - 8885，传真021 - 63460611，邮箱qianshangyong@nanjids.com，联系人钱商勇[10]

南极电商股份有限公司 2025-013 第八届监事会第四次会议决议 证券代码：002127 证券简称：南极电商 公告编号：2025-013 南极电商股份有限公司 第八届监事会第四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南极电商股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第四次会议通知于 2025 年 4 月 14 日以短信、电子邮件等方式通知了全体监事，会议于 2025 年 4 月 24 日（星期四）下 午以现场会议及通讯表决的方式召开。会议应到监事 3 人，实际到会监事 3 人，会议由监事 会主席马秋辰女士主持，会议的召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《南极电商股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《监事会议事规则》的有关规定，会议的召开 合法有效。经审议，会议形成决议如下： 一、审议通过了公司《2024 年度监事会工作报告》 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 具体内容详见 2025 年 4 月 25 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 该报告尚需提交公司年度股东大会审议批准。 二、审议 ...

业绩总结 - 2024年度上市公司净利润 -2.37亿元[3] - 2024年母公司净利润1.25亿元[3] - 最近三个会计年度平均净利润 -1.41亿元[6] 利润分配 - 拟每10股派现0.40元，共派9819.48万元[3] - 2024年度现金分红9819.48万元[5] - 最近三年累计现金分红2.95亿元[6] 财务余额 - 2024年末合并报表可分配利润30.32亿元[3] - 2024年末母公司可分配利润17.24亿元[3] - 母公司资本公积期末余额16.91亿元[3]

内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了南极电商股份有限公司（以下简称"南极电商"）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南极 电商董事会的责任。 南极电商股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0645 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z0645 号 南极电商股份有限公司全体股东： 中国注册会计师： 俞国徽 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 ...

财务数据 - 2024年营业总收入33.58亿元，2023年为26.92亿元，同比增长24.74%[27] - 2024年营业总成本35.34亿元，2023年为25.05亿元，同比增长41.16%[27] - 2024年净利润亏损2.44亿元，2023年盈利1.08亿元，同比由盈转亏[27] - 2024年基本每股收益为 -0.10元/股，2023年为0.05元/股，同比下降300%[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -1.77亿元，2023年为4.00亿元，同比下降144.35%[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为1.53亿元，2023年为 -1.14亿元，同比由负转正[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -2.03亿元，2023年为1.58亿元，同比由正转负[29] 资产负债 - 2024年12月31日货币资金为2,085,580,475.89元，2023年为2,298,360,007.58元[25] - 2024年12月31日应收账款为383,149,009.62元，2023年为380,386,451.03元[25] - 2024年12月31日应付账款为257,677,354.36元，2023年为49,321,442.40元[25] - 2024年12月31日存货为114,568,238.08元，2023年为33,604,408.32元[25] - 2024年12月31日流动资产合计为3,676,576,488.98元，2023年为3,907,097,542.77元[25] - 2024年12月31日流动负债合计为859,955,093.51元，2023年为781,018,921.66元[25] - 2024年12月31日非流动资产合计为1,411,816,729.32元，2023年为1,498,009,874.72元[25] - 2024年12月31日非流动负债合计为20,496,393.87元，2023年为40,959,409.64元[25] - 2024年12月31日所有者权益合计为4,207,941,730.92元，2023年为4,583,129,086.19元[25] - 2024年12月31日资产总计为5,088,393,218.30元，2023年为5,405,107,417.49元[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[4] - 因收入确认存在固有风险且各经营产品及服务有差异化，将收入确认确定为关键审计事项[8] - 因减值评估与测试需管理层作出重大判断，将商誉、无形资产（商标权）减值确认为关键审计事项[12] - 对收入确认实施多项审计程序，未发现收入确认存在异常[9][11] - 对商誉、无形资产（商标权）减值执行多项审计程序，未发现减值存在异常[13][15] 公司经营 - 公司主要经营品牌授权综合服务业务及移动互联网营销业务[53] 公司历史 - 2013年东方新民成为公司第一大股东，持股29.69%，实控人变更为蒋学明[48] - 2015年公司向张玉祥等人发行股份购买南极电商（上海）有限公司100%股权并募集配套资金[49] - 2016年公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股[50] - 2017年公司向刘睿等人购买时间互联100%股权[51] - 2018年公司以2017年末总股本为基数，每10股派发现金股利0.62元，每10股转增5股[52] 会计政策 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[70] - 金融资产按后续计量分为三类，金融负债分为三类[114][115][116][118] - 存货发出时采用加权平均法计价，每年至少盘点一次，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[159][160][161][162] - 固定资产确认需满足经济利益流入和成本可靠计量条件，不同类型固定资产有不同折旧年限、年折旧率和残值率[196][197][198]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月24日对南极电商2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2024年度其他关联资金往来年初余额107,884,074.07元，累计发生968,100,000.00元，利息13,432,246.82元，偿还793,032,246.82元，年末余额296,384,074.07元[9] 关联往来 - 上海强祥机械设备有限公司2024年初与年末往来余额均为220,596.27元，为经营性往来[9] - 多家公司有非经营性往来资金情况，如CARTELO CROCODILE PTE LTD等[9] 人员相关 - 公司法定代表人是张玉祥，主管会计是沈佳茗，会计机构负责人是郑鼎霞[9]