募集资金协议 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方监管协议[10] - 三方协议提前终止，公司应在1个月内签新协议并公告[11] 资金支取与使用 - 公司一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或净额20%，应通知保荐人等[9] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金，可在到账后6个月内进行[16] - 公司使用闲置募集资金补充流动资金，单次不超12个月[17] - 公司每十二个月内累计偿还贷款或永久补流金额不得超超募资金总额30％[17] - 公司使用暂时闲置募集资金现金管理，投资产品期限不超十二个月[18] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年或投入未达计划50%，需重新论证[14] - 公司变更募投项目须经董事会、股东大会审议通过[6] - 公司将募集资金用作特定事项，需经董事会审议和相关方同意[15] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金按不同比例履行相应程序[22] - 募集资金投资项目年度使用与预计差异超30%，公司应调整计划并披露[24] - 公司改变募投项目实施地点，应在董事会审议通过后及时公告[21] - 公司将部分募集资金用于永久性补充流动资金，需满足相关条件[22] 监督检查 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金检查一次[24] - 董事会应在收到审计委员会报告后二日内报告并公告[24] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年现场调查，年度结束后出具核查报告并披露[25] - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所出具鉴证报告[25]

人员持股规定 - 董事和高管需2个交易日内申报个人及近亲属身份信息[5] - 年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[6] 买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖[11] - 季报、业绩预告等公告前5日内不得买卖[11] 股份转让限制 - 上市交易之日起1年内不得转让[11] - 离职后半年内不得转让[11] - 任职期间每年转让不超总数25% [13] - 不超1000股可一次全部转让[13] - 新增无限售条件股份当年可转让25% [13] 信息披露 - 股份变动2个交易日内公告[16] - 违规买卖收回收益并披露[17] - 持股变动达规定需报告披露[17] 其他规定 - 融资融券交易应遵守规定并申报[17] - 保证申报数据真实准确完整[17] - 董事会秘书管理相关数据信息[18] - 制度由董事会负责解释并实施[20] - 制度由南极电商董事会制定[21]

独立董事任职限制 - 最多在3家境内上市公司兼任[2] - 特定股东及其亲属不得担任[4] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提候选人[7] - 连任不超6年[8] 独立董事履职与撤换 - 连续两次未出席或被撤换[8] - 行使特别职权需过半数同意[10] - 关联交易等需过半数同意后提交[10] 独立董事会议与资料保存 - 专门会议由过半数推举一人召集主持[13] - 公司及本人至少保存资料10年[15] 独立董事履职时间与安排 - 每年现场调查不少于15天[18] - 财务负责人提交审计资料[18] - 安排独立董事与注会见面会[19] 独立董事报告披露 - 年度述职报告最迟在发股东会通知时披露[20]

保密制度 - 适用范围含公司及下设各方[2] - 相关人员披露前不得泄密[2] - 报送信息需登记知情人并书面承诺[3] 信息报送 - 各部门报送年报信息不得早于业绩快报披露时间且需审核[3][4] 外部要求 - 提示外部单位及人员履行保密和禁内幕交易义务[4] - 外部单位或个人公告前不得泄露利用未公开信息[4] 违规追责 - 违反制度致损公司将依法追责[5] 保密函件 - 保密提示函提示外部单位控制材料使用等事项[8] - 保密承诺函要求接收方控制使用范围等[13]

信息披露义务人 - 公司董事、高管、股东等是信息披露义务人，持股5%以上大股东及其实际控制人也是[7] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[7] 披露期限与时间 - 暂缓披露申请期限一般不超二个月，未获批或期限届满应及时披露[15] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，半年度报告应在上半年结束之日起两个月内披露，季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[23] - 变更定期报告披露时间需较原预约日期至少提前五个交易日申请[24] 上市相关披露 - 公司申请新股和可转债上市，获批后应在上市前五个交易日内披露相关文件[20][25] - 公司申请配售股份上市流通，获批后应在上市流通前三个交易日内披露提示性公告[20][27] 重大事件披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超过资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属于重大事件，需披露[33] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%需披露[35] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%需披露[35] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失需披露[35] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[43] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[43] 业绩预告 - 公司预计年度净利润为负值、扭亏为盈、盈利且与上年同期相比上升或下降50％以上等情形，应在会计年度结束之日起一个月内进行预告[63] - 公司预计半年度经营业绩出现净利润为负值、扭亏为盈、盈利且与上年同期相比上升或下降50％以上情形之一的，应在半年度结束之日起15日内进行预告[63] 业绩差异与修正 - 最新预计业绩与原预告差异幅度较大指：区间预计时高于上限或低于下限20%，确数预计时偏离50%[65] - 年度业绩预告补充公告应不晚于报告期次年1月31日，半年度应不晚于报告期当年7月15日[65] 其他披露 - 公司应在可转换公司债券约定付息日前三至五个交易日内披露付息公告，期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告[82] - 公司应在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施转股公告[83][84] 信息披露流程与管理 - 公司信息披露需遵循申请、审查及发布流程，包括部门申请、董事会秘书合规审查、董事长核查签发等[101] - 重大信息报告程序为董事和高管报告董事长并通知董事会秘书，部门和下属公司负责人报告董事会秘书[102] 责任与处罚 - 公司确立未履行信息披露职责的责任追究机制，对违规者视情节给予处罚，严重的依法追究法律责任[118] 其他规定 - 制度中“第一时间”指与应披露信息有关事项发生的当日[137] - 制度中“及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[137]

投资者关系管理 - 制定管理制度加强与投资者沟通[4] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4][5] - 工作对象包括投资者、分析师等[8] - 沟通方式有公告、股东大会等[8] - 董事会秘书为负责人，董秘办为职能部门[11] - 员工需具备对公司全面了解等素质技能[11] - 董秘办职责包括拟定制度、信息披露等[14] - 不得透露未公开信息等违规行为[14] - 应组织员工进行知识培训[15] - 制度自董事会通过生效，解释权归董事会[18]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[9] 董事会会议规则 - 董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过[14] 担保审议规则 - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数审议通过，且经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并提交股东会审议[15] - 公司为持有本公司5%以下股份的股东提供担保，不论数额大小，均应在董事会审议通过后提交股东会审议[18] 交易审议披露规则 - 与关联自然人发生成交金额超过30万元的交易，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[15] - 与关联法人发生成交金额超300万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，需经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[15] - 成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易需及时披露并提交股东会审议[16] 交易披露标准 - 公司与关联自然人发生交易金额在30万元以上（含30万元）的关联交易应及时披露[20] - 公司与关联法人发生交易金额在300万元以上（含300万元），且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（含0.5%）的关联交易应及时披露[21] 累计计算原则 - 关联交易涉及“提供财务资助”和“委托理财”等事项，按发生额在连续十二个月内累计计算[22] - 公司在连续十二个月内发生交易标的相关的同类关联交易，按累计计算原则适用相关规定[24] 日常关联交易规则 - 公司可在披露上一年度报告前对当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计并披露[25] - 实际执行中日常关联交易金额超过预计总金额，公司应重新提交审议并披露[25] - 公司与关联方签订日常关联交易协议期限超过三年，应每三年重新履行审议程序及披露义务[27] 子公司关联交易规则 - 由公司控制或持有50%以上股份的子公司发生的关联交易，视同公司行为，按规定披露[27] 其他规定 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，保管期限不少于十年[29] - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行[30] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[30] - 制度由公司董事会负责解释[30] - 制度自公司股东会审议批准后生效实施[30] - 制度发布主体为南极电商股份有限公司董事会[31] - 制度发布时间为二〇二五年八月二十六日[31]

人员管理 - 兼任高级管理人员的董事人数不得超公司董事总数二分之一[7] 交易审批 - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%由总经理审批[9] - 交易标的资产净额低于公司最近一期经审计净资产10%或绝对金额1000万元以下由总经理审批[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入低于公司最近一个会计年度经审计营业收入10%或绝对金额1000万元以下由总经理审批[9] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润10%或绝对金额100万元以下由总经理审批[9] - 交易成交金额低于公司最近一期经审计净资产10%或绝对金额1000万元以下由总经理审批[9] - 交易产生利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润10%或绝对金额100万元以下由总经理审批[10] 合同与贷款决策 - 总经理签署单项合同标的额在5000万元以上合同前应通报董事长[10] - 公司非流动资金贷款单项金额未达1000万元且连续12个月累计额未达3000万元由总经理决定[10] 会议管理 - 总经理会议记录保存期限为十年[14] - 总经理会议记录包含会议召开日期、地点、召集人姓名等内容[15] - 会议决定涉及出席人员利害关系时应披露利益并回避或不发表意见[15] - 总经理会议记录应注明人员回避或不发表意见的原因[17] 责任与细则 - 总经理等高管违规给公司造成损失应承担赔偿责任[15] - 工作细则自董事会批准后生效[19] - 工作细则未尽事宜依国家法律等规定执行[19] - 细则与相关规定不一致时以规定为准[19] 日期信息 - 董事会落款日期为二〇二五年八月二十六日[20]

信息披露管理办法 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理办法[2] - 国家秘密依法豁免披露，特定商业秘密可暂缓或豁免[5] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[6] - 定期和临时报告涉秘可特定方式豁免披露[6] - 信息披露暂缓与豁免由董事会统一领导管理[9] - 暂缓或豁免披露需按申请与审批流程办理[9] 材料报送与保存 - 报告公告后十日内报送涉商业秘密暂缓或豁免披露材料[10] - 有关登记材料保存期限为十年[10] 办法执行与修订 - 办法经董事会审议通过之日起执行，修订亦同[13] 相关登记表格 - 公司有暂缓与豁免披露信息登记审批表[15] - 涉及文件类型包括年度、半年度、季度报告等[15] - 公司有信息披露暂缓与豁免事项知情人登记表[16] 知情人登记与承诺 - 知情人需登记姓名、所在单位等信息[17] - 需填报知悉信息方式、内幕信息内容[17] - 公司有信息披露暂缓与豁免事项保密承诺函[19] - 知情人需承诺不泄露信息，保密不当担责[19]

审计制度适用范围 - 内部审计制度适用于公司及其控股子公司[3] 审计部工作要求 - 审计部在董事会审计委员会领导下保持独立工作[5] - 每季度报告工作情况和问题，每年提交一次内部审计报告[10] 审计委员会职责 - 督导审计部至少每半年检查重大事件和资金往来情况[10] - 根据审计部报告出具内控有效性评估意见并向董事会报告[11] 审计项目管理 - 审计项目结束后资料整理装订、立卷归档[13] 责任与奖惩 - 违规依法追究责任，打击报复审计人员依法处理[15][17] - 对有突出贡献人员给予奖励[17]