制度适用对象 - 制度适用公司内部董高、外部董事和独立董事[2] 薪酬考核与确定 - 董事会薪酬与考核委员会负责考核董高并确定薪酬[5] 薪酬构成与发放 - 公司任职董高薪酬分基本年薪和经营年薪，基本年薪按月发，经营年薪按年发[7][8][11] - 非任职董事和独立董事薪酬按季度发放[11] 薪资调整与惩罚 - 薪资调整依据包括同行业薪资增幅、通胀等[14] - 董高特定情况不发年度绩效薪酬并需赔偿[18]

审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数且含1名会计专业人士[4] - 委员任期与董事一致，届满可连选连任[6] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露，关注重大会计等问题[10] - 监督外部审计机构聘用，提交履职评估报告[11] - 监督评估内部审计工作，参与负责人考核[11] - 指导内审制度建立实施，审阅并督促年度计划[12] - 监督指导内审机构检查重大事件等[14] - 监督指导内控检查和评价工作[14] - 财务报告披露需经全体成员过半数同意提交董事会[9] - 就措施或改善事项向董事会报告提建议[9] - 对内控有效性出具评估意见，督促整改追责[15] - 董事发现问题董事会及时报告披露[15] - 督促制定整改措施和时间，监督落实披露情况[17] - 可要求特定股东书面请求向法院诉讼[20] 审计委员会会议 - 至少每季度召开一次，提前五天通知；临时提前三天[22] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[22] - 委员连续两次不出席视为不能履职，董事会可撤销职务[24] 其他 - 会议资料保存期不少于十年[25] - 委员有利害关系应披露回避，特殊可表决[28] - 规则经董事会批准生效，解释权归董事会[32]

市值管理原则 - 开展市值管理遵循合规等五项原则[4] 管理机构与职责 - 董事会是领导机构，证券部是执行部门[6] 促进投资价值措施 - 可通过公司治理、并购重组等反映质量[11] 分红规划 - 董事会可制定并披露中长期分红规划[13] 股价监控与应对 - 证券部定期监控关键指标并预警[14] - 明确股价短期大幅下跌情形及应对措施[14] 制度规范 - 公司及人员不得操控信息披露等[17] - 制度由董事会解释修订，审议通过实施[19]

财务资助限制 - 公司不得为特定关联人提供财务资助[3] 资助审议流程 - 关联参股资助需经非关联董事及股东会审议[3] - 对外资助须董事会审议，特定情形提交股东会[5] 资助协议与管理 - 对外资助应签协议，逾期不续或追加[6] - 申请资助需提交材料，部门审核调查[8] 信息披露要求 - 披露资助事项需向深交所提交文件[10] - 已披露事项异常时应及时披露情况及措施[11]

投资决策体系 - 公司对外投资实行分级授权决策体系，股东会是最高决策机构[6] - 董事会审批对外投资有资产占比及绝对金额条件[6] - 股东会审批对外投资有资产占比及绝对金额条件[7] 资产处置 - 资产处置累计达最近一期经审计总资产30%，需股东会审议[9] 审批规定 - 对外投资涉及财务资助等按连续十二个月累计计算适用规定[8] 子公司投资 - 控股子公司拟对外投资需先报公司获批[10] 评估要求 - 达股东会审批标准且投资标的为股权需审计，其他资产需评估[10] 责任分工 - 总经理为对外投资实施主要责任人[13] - 投资部为对外投资日常管理部门[14] 投资处置 - 出现6种情况公司可处置对外投资[15]

董事会秘书任职 - 对公司和董事会负责，是与深交所指定联络人[2] - 七种情形不得担任[5] - 由董事长提名，董事会聘任[10] 职责与管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等[7] - 任职期间六种情形董事会应一月内终止聘任[10] 聘任与解聘 - 聘任时签保密协议并聘证券事务代表[11] - 解聘应理由充分，向深交所报告并公告[12] 空缺处理 - 空缺超三月董事长代行职责，六月内完成聘任[11] 责任承担 - 决议违法致损失可能担责[13] - 违法违规追究相应责任[13]

委托理财额度 - 占最近一期经审计净资产10%以上且超千万元，投资前需董事会审议披露[7] - 占比超50%且超五千万元，还需股东会审议[7] 额度使用 - 使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[9] 部门职责 - 财务中心负责日常管理与多项理财业务[9] - 法律事务中心审核合同文本资料[12] - 审计中心审查操作、资金及盈亏情况[13] 业务要求 - 选合格专业理财机构并签书面合同[12] - 财务中心实时关注，不利因素及时上报保全[12] 监督机制 - 独立董事和审计委员会有权检查[18][19] - 业务各角色独立，由审计中心监督[17]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[5] - 其他年报信息披露重大差错认定包括多种错误遗漏情形[7] - 业绩预告、快报与实际差异大且无合理解释认定存在重大差异[8] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究涉及主要人员[9] - 责任追究形式包括通报批评、警告等[10] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[10] 更正与披露 - 公司对以前年度财务报告更正需聘请有资格会计师事务所审计[6] - 财务报告重大会计差错更正信息披露应遵照相关规则执行[6] - 有重大会计差错更正事项，内审调查后提交董事会审计委员会审议[9] 制度相关 - 季度、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[12] - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起施行[12] - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按规定执行[12] 处罚方式 - 处罚方式包括经济处罚、解除劳动合同[13]

交易规则 - 外汇衍生品交易以套期保值为目的，不得投机[5] - 只允许与有资质金融机构交易，境外子公司未经同意不得开展[7] - 交易规模要与实际业务、海外资产/负债规模适应[7] 审议程序 - 按连续12个月预计交易范围、额度及期限履行审议程序[8] - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[8] 额度与期限 - 业务额度使用期限原则不超12个月，额度可循环滚动[10] 信息披露 - 外汇衍生品交易损益达一定标准需及时披露[20] 档案管理 - 外汇衍生品交易业务档案由财务中心保管[20]

审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会和审计委员会负责，设负责人一名由审计委员会提名、董事会任免[4] 审计计划与报告 - 每年制定年度审计工作计划，会计年度结束后两个月内向审计委员会提交[14] - 审计终结后，审计部应在10个工作日内完成审计报告，被审部门5日内送交书面意见[15] 审计流程 - 实施专项审计3日之前，向被审计部门送达审计通知书[17] 审计会议与检查 - 审计部门每季度与审计委员会召开一次会议报告工作情况和问题[17] - 审计委员会督导审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[17] 审计职责与职权 - 审计部门履行对内部控制制度、会计资料、反舞弊等多方面审计职责[8] - 审计人员具有检查文件资料、参加会议、调查取证等多项职权[11] 审计管理 - 审计部门根据公司中、短期发展目标制定工作规划[14] - 内部审计工作通过计划组织、指导和控制，通过职责和准则进行责任与质量控制[19] 人员管理 - 对内部审计人员进行系统培训，完成任务后进行年度考评与总结[20] 奖惩措施 - 审计部门和人员工作有显著成绩公司给予表彰和奖励[22] - 审计人员违规给予纪律处分并调离，涉嫌犯罪移送司法机关[22] - 被审计部门违规建议对相关人员给予纪律处分，重大违反财经法纪依法追究责任并承担赔偿[22][24] - 审计发现违反公司规章依据相关制度处理[24]