广东东方锆业科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广东东方锆业科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制 监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部 控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 ...

广东东方锆业科技股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（刘家祥） 作为广东东方锆业科技股份有限公司(以下简称"公司")的独 立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事规 则》《广东东方锆业科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）《独立董事工作制度》等相关规定，审慎认真地行使公 司和股东赋予的权利，勤勉尽责地履行独立董事的职责和义务，积 极出席相关会议，对公司相关事项发表意见，切实维护公司和全体 股东的合法权益。现将本人2023年度履行独立董事职责情况汇报如 下： 一、基本情况 独立董事刘家祥：1964年出生，中国国籍，无永久境外居留权， 西安冶金建筑学院工学学士(1985年)，东北工学院工学硕士（1991 年），东北大学工学博士（1997年），西安交通大学工学博士后。 现任北京化工大学材料科学与工程学院教授、博士生导师；2022年5 月起任公司独立董事。 报告期内，本人担任公司独立董事符合《上市公司独立董事管 理办法》中关于独立性的要求，不存在影响独立性的情况 ...

证券代码：002167 证券简称：东方锆业 公告编号：2024-014 广东东方锆业科技股份有限公司 第八届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 4 月 8 日以专人送达、邮件等方式向全体董事发出了召开第 八届董事会第十一次会议的通知及材料，会议于 2024 年 4 月 18 日上 午 8：30 在公司总部办公楼会议室以现场与通讯相结合的方式召开。 会议应到董事 7 名，实际出席本次会议 7 名，会议由公司董事长冯立 明主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议符合《公 司法》和《公司章程》的相关规定，合法有效。 会议采用记名投票的方式进行表决，经与会董事表决，审议并通 过了以下议案： 一、审议通过了《关于公司<2023 年度总经理工作报告>的议案》 表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 《2023 年度总经理工作报告》的详细内容请参见公司于 2024 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露 ...

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议，由股东大会决定[3] - 过半数独立董事等可向董事会提聘请议案[5] 评价要素 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[7] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）应说明情况[8] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[8] 信息披露 - 年度报告应披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[9] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 解聘与辞聘 - 公司解聘或不再续聘应及时通知，会计师事务所辞聘应说明公司有无不当情形[12] 更换时间 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] 审计委员会职责 - 对特定情形保持谨慎关注，监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[13][14] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果应报告董事会处理，情节严重可解聘事务所，相关责任人担责[15] 制度生效 - 本制度自股东大会审议通过生效，修改亦同，未尽事宜按规定执行[17] 制度发布 - 本制度由广东东方锆业科技股份有限公司董事会于2024年4月19日发布[18]

| 52 | 彭少菡 | 中层管理人员/核心骨干 | 238 | 程龙 | 中层管理人员/核心骨干 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 53 | 林德宜 | 中层管理人员/核心骨干 | 239 | 尚建予 | 中层管理人员/核心骨干 | | 54 | 林奕孝 | 中层管理人员/核心骨干 | 240 | 谢庆 | 中层管理人员/核心骨干 | | 55 | 林贤海 | 中层管理人员/核心骨干 | 241 | 李衡 | 中层管理人员/核心骨干 | | 56 | 黄俊华 | 中层管理人员/核心骨干 | 242 | 陈建华 | 中层管理人员/核心骨干 | | 57 | 王惠花 | 中层管理人员/核心骨干 | 243 | 张万东 | 中层管理人员/核心骨干 | | 58 | 陈志颖 | 中层管理人员/核心骨干 | 244 | 王德刚 | 中层管理人员/核心骨干 | | 59 | 蔡少群 | 中层管理人员/核心骨干 | 245 | 秦国明 | 中层管理人员/核心骨干 | | 60 | 温悦群 | 中层管理人员/核心骨干 | 246 | 孙全东 | 中层管理人员/核心骨干 | ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为144,580.45万元[7] - 截止2023年12月31日，公司存货金额为62,113.66万元，跌价准备为8,985.84万元，账面价值为53,127.82万元[10] 股本变更 - 2000年9月公司由广东宇田实业有限公司整体变更设立，注册资本3180万元[22] - 2007 - 2023年期间公司多次进行股本变更，包括送红股、转增股本、发行股份、回购注销等操作[23][24][25][26][27][29][30][31] 公司业务 - 公司属其他化学制品制造业，主要产品和服务为生产及销售钛矿砂、锆系列制品及结构陶瓷制品[32] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计确定关键审计事项包括营业收入确认、关联交易公允性及其披露完整性、存货跌价准备计提[7] 子公司情况 - 本期纳入合并范围的子公司共10户，较上期增加2户[33] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司编制报表时折算为人民币[42] - 公司以控制为基础确定合并财务报表范围，所有子公司均纳入[52] 金融工具 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分类为三类[67][74] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[83] 资产相关 - 固定资产折旧年限和残值率因类别而异[118] - 无形资产预计使用寿命因类别而异[131] 收入确认 - 公司收入主要来源于生产和销售钛矿砂、锆系列制品及结构陶瓷制品[162] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，不同销售方式确认条件不同[163][165][166] 政府补助 - 政府补助根据不同情况进行会计处理[168][169] 税务相关 - 增值税税率为13%、10%、9%、5%，城市维护建设税税率为7%、5%，企业所得税税率为15%、25%、30%[195] - 广东东方锆业科技股份有限公司等三家子公司2023年度适用高新技术企业所得税15%优惠税率[197] 资金情况 - 银行存款期末余额为86,386,632.39元，期初余额为82,767,484.24元[198] - 货币资金合计期末余额为547,512,921.44元，期初余额为606,755,548.66元[200]

广东东方锆业科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会全体成员根据《公司法》《证券法》及《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的有关规定，围绕公 司战略规划和年度经营目标，切实履行股东大会赋予的董事会职责， 严格执行股东大会各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作，深化 公司治理、规范公司运作，切实维护公司和全体股东的合法权益，保 障了公司的良好运作和持续稳定健康发展。现将2023年度的工作情况 报告如下：： 一、2023年度公司整体经营情况 在宏观经济受多重不利影响及需求减弱的背景下，锆行业遭遇了 景气度下滑，锆系产品的销售价格出现全面下跌的局面。由于原材料 采购价格的下降幅度低于产品销售价格的下降幅度，导致公司的毛利 率由2022年度的22.74%下降到2023年的13.94%，盈利空间受到显著压 缩。面对复杂而困难的市场环境，公司积极应对，加大研发力度，通 过持续拓展新客户和开辟新市场来进一步提高市场占有率，保持了 "稳中有进，全面提升"的良性发 ...

证券代码：002167 证券简称：东方锆业 公告编号：2024-015 广东东方锆业科技股份有限公司 第八届监事会第十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于 2024 年 4 月 8 日以专人送达、邮件等方式向全体监事发出了召开第 八届监事会第十一次会议的通知及材料，会议于 2024 年 4 月 18 日上 午 11：30 在公司总部会议室以通讯方式召开。会议应出席监事 3 人， 实际出席会议的监事 3 人，会议由公司监事会主席赵拥军主持。本次 会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 会议采用记名投票的方式进行表决，经与会监事表决，审议通过 了以下议案： 一、审议通过了《关于公司<2023 年度财务决算报告>的议案》 报告期内，公司实现营业总收入 144,580.45 万元，同比增长 5.56%； 实现利润总额-9,361.12 万元，同比增长-187.40%；实现归属于母公司 股东的净利润-7,763.32 万元，同比增长-178.37%。 表决结果：同意 3 ...

关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十一 次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，该议案尚需提 交公司股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、公司于 2024 年 4 月 18 日召开第八届董事会第十一次会议、 第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性 股票的议案》，决定回购注销公司 2021 年限制性股票激励计划已授 予但尚未解除限售的限制性股票共计 22.92 万股，不考虑其他因素， 本次回购注销限制性股票事项完成后，公司注册资本将由 77490.25 万元减少至 77467.33 万元，总股本由 77490.25 万股减至 77467.33 万股。 二、为进一步完善公司治理，提升公司规范运作水平，根据《上 市公司章程指引》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 等相关规定，结合公司实际，拟对《公司章程》的部分条款进行修订， 具体如下： 证券代码：0 ...

广东东方锆业科技股份有限公司 独立董事关于公司第八届董事会独立董事专门会议 2024 年第三次会议审核意见 广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董 事会独立董事专门会议2024年第三次会议（以下简称"本次会议"） 于2024年4月12日以专人送达、邮件等方式发出会议通知，本次会议 于2024年4月15日上午以通讯表决方式召开。本次会议应参会3人，实 际参会3人，经过半数独立董事推举，独立董事王玉法先生召集并主 持本次会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等 有关规定。各位独立董事确认对本次会议的召集、召开及表决方式无 异议。独立董事于会前获得并认真审阅了议案内容，基于客观、独立 判断的立场，对审议事项发表如下审核意见： 1、审议通过了《关于<广东东方锆业科技股份有限公司未来三年 （2024-2026年）股东回报规划>的议案》 经审核，一致认为：公司制定的《广东东方锆业科技股份有限公 司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》是结合公司经营情 ...