审计委员会人员 - 2024年董事会审计委员会召集人为王玉法，委员为刘家祥、丁浩[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开9次会议，议案均审议通过[1] - 2024年1 - 4月审议多项报告及议案[1][2] 审计机构 - 2024年公司聘请华兴会计师事务所，审计委员会认可其资质[3] 审计评价 - 审计委员会认为公司财务核算与报告体系完备[5] - 审计委员会认为公司内部控制无重大缺陷[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将发挥专业职能促公司发展[7]

股东大会时间 - 2024 年年度股东大会于 2025 年 5 月 7 日下午 3:00 现场召开[2] - 网络投票时间为 2025 年 5 月 7 日 9:15 - 15:00[2][3] - 股权登记日为 2025 年 4 月 25 日[5] 会议审议 - 会议审议 10 项提案，议案七、十须三分之二以上表决权通过[8][9] - 关联股东需对议案八、九回避表决[9] - 中小投资者表决结果需单独计票披露[9] 会议登记 - 现场会议登记时间为 2025 年 5 月 6 日 9:00 - 12:00、13:30 - 17:30[11] - 现场会议登记地点为汕头市澄海区盐鸿镇顶洋路北东方锆业园综合楼董事会秘书处[11] 投票信息 - 网络投票代码为 362167，简称东锆投票[18][19] - 深交所交易系统投票时间为 2025 年 5 月 7 日 9:15 - 9:25、9:30 - 11:30 和 13:00 - 15:00[22] - 互联网投票系统投票时间为 2025 年 5 月 7 日 9:15 - 15:00[24] 委托出席 - 可委托出席 2024 年年度股东大会，受托人可对议案表决并签署文件[28] - 委托期限自签署日至本次股东大会结束[29] 议案内容 - 涉及《2024 年度财务决算报告》等多项议案[28] - 包括《2024 年度利润分配预案》的议案[28] - 有《2025 年度公司向金融机构及其他机构申请综合授信额度并为控股子公司提供担保》的议案[28] - 包含《公司董事 2024 年度薪酬的确认及 2025 年度薪酬方案》的议案[28] - 涉及《公司监事 2024 年度薪酬的确认及 2025 年度薪酬方案》的议案[28] - 有《提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜》的议案[28]

业绩总结 - 2024年营业总收入154,294.23万元，同比增长6.72%[1] - 2024年利润总额15,537.76万元[1] - 2024年归属于母公司股东的净利润17,685.68万元，同比扭亏为盈[1] 信息披露 - 《2024年度监事会工作报告》等多份报告于2025年4月16日在巨潮资讯网等披露[5][6][9][12][24] 报酬政策 - 2025年度监事未担任其他职务不在公司领报酬，担任则按履职等定报酬[15] 审议情况 - 会议审议的多个议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议[3][5][7][10][13][15][16]

业绩总结 - 公司2024年营业总收入154,294.23万元，同比增长6.72%[4] - 公司2024年利润总额15,537.76万元，净利润17,685.68万元，同比扭亏为盈[4] 薪酬政策 - 2025年独立董事津贴税前7万元/人/年，按月发放[19] - 2025年高管薪酬由基本薪酬和年终奖励组成[21] 报告披露 - 2024年度多项报告于2025年4月16日在巨潮资讯网披露[2][8][10][12] 议案决议 - 多项议案审议通过，相关公告于2025年4月16日披露[23][31][32][33][34][35] 股东大会 - 公司决定于2025年5月7日召开2024年年度股东大会[35]

业绩总结 - 2024年度合并报表净利润1.77亿元，母公司净利润 -0.47亿元[5] - 2024年归属于上市公司股东净利润1.77亿元，上年度 -7763万元[7] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[2][6] - 2024年现金分红0元，近三年累计0元[7] 回购注销 - 2024年度回购注销总额68.14万元，近三年累计162万元[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为154,294.23万元，较2023年度增长6.72%[5] - 2024年度净利润为1.47亿元，2023年度为 - 0.9997亿元，扭亏为盈[20] - 2024年度归属于母公司股东的净利润为1.77亿元，2023年度为 - 0.7763亿元，扭亏为盈[20] - 2024年度基本每股收益为0.23元/股，2023年度为 - 0.10元/股，扭亏为盈[20] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为7.18亿元，同比增长943.80%[23] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 1.43亿元，亏损减少[23] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 3.28亿元，由盈转亏[23] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为2.31亿元，同比增长6303.32%[23] 财务状况 - 2024年末流动资产合计15.70亿元，同比增长13.44%[18] - 2024年末流动负债合计7.57亿元，同比下降60.65%[18] - 2024年末非流动资产合计11.55亿元，同比下降43.38%[18] - 2024年末非流动负债合计2.59亿元，同比增长97.90%[18] - 2024年末负债合计10.16亿元，同比下降50.56%[18] - 2024年末所有者权益合计17.09亿元，同比增长24.64%[18] - 2024年末资产总计27.25亿元，同比下降20.41%[18] - 2024年末货币资金为5.38亿元，同比下降1.78%[18] - 2024年末应收账款为1.53亿元，同比下降17.28%[18] - 2024年末存货为6.32亿元，同比增长19.02%[18] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[2] - 收入确认因存在重大错报风险被识别为关键审计事项[5] - 关联交易公允性及其披露完整性被列为关键审计事项[6] 会计政策与核算方法 - 存货发出计价方法为月末一次加权平均法/个别认定法[103] - 研发支出研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件可确认为无形资产[137][138][139] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[161][163] 其他 - 公司现注册资本为7.75亿元[38] - 财务报表于2025年4月14日经公司董事会批准报出[40]

内部控制审计 - 审计广东东方锆业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制结论 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6]

广东东方锆业科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了广东东方锆业科技 股份有限公司(以下简称东方锆业)2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 14 日出具了华兴审字[2025]24013410016 号无保留意见的审 计报告。在此基础上，对后附的东方锆业管理层编制的《2024 年度营业收入 扣除情况明细表》（以下简称"明细表"）进行了专项核查。 关于广东东方锆业科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项的专项核查意见 华兴专字[2025]24013410043 号 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自 律监管指南第 1 号—业务办理》（以下简称上市规则）相关规定，东方锆业编 制了营业收入扣除明细表。设计、执行和维护与编制和列报营业收入扣除情 况表有关的内部控制，采用适当的编制基础如实编制和对外披露营业收入扣 除情况表并保证其合规性、真实性 ...

业绩总结 - 2024年期初往来资金余额总计140410.634717万元，期末余额55120.134858万元[7] 关联交易 - 2024年11月28日公司将铭瑞锆业转让给关联方，形成关联方预付款项期初数[7] 各子公司资金情况 - 龙佰集团2024年末往来资金余额596.848万元[7] - 河南佰利联新材料2024年末往来资金余额721.1万元[7] - 铭瑞锆业2024年末预付款项余额19738.44417万元[7] - 焦作市维纳科技2024年末其他应收款余额 - 2900万元[7] - 云南东锆新材料2024年末往来资金余额5989.798213万元[7] - 乐昌东锆新材料2024年末往来资金余额27709.864228万元[7] - 山东东锆新材料2024年末往来资金余额1639.12万元[7] 审计报告 - 2024年度非经营性资金占用审计报告于2025年4月14日签发[2]

综合授信 - 母子公司合计申请综合授信额度不超过10亿元[1] 议案表决 - 《关于2025年度公司向金融机构及其他机构申请综合授信额度并为控股子公司提供担保的议案》同意3票，反对0票，弃权0票[3] - 《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》同意3票，反对0票，弃权0票[4] - 《关于<2024年度利润分配预案>的议案》同意3票，反对0票，弃权0票[7] 利润分配 - 公司2024年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本[6]