北方化学工业股份有限公司 专项报告 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 1-2 | 关于北方化学工业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11521 号 北方化学工业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 本报告仅供北化股份为披露 2024 年年度报告的目的使用，不得用作任 何其他目的。 信会师报字[2025]第 ZG11521 号 北方化学工业股份有限公司全体股东： 我们审计了北方化学工业股份有限公司(以下简称"北化股份")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 ...

募集资金情况 - 2017年12月29日非公开发行36,210,025股A股，发行价11.57元/股，募集资金总额418,949,989.25元，净额404,949,989.25元[11] - 截至2023年12月31日，募集资金利息收入67,202,549.21元，项目累计使用214,517,806.64元，手续费18,319.51元，余额257,616,412.31元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入71,221,527.52元，项目累计使用216,398,139.92元，手续费19,306.51元，余额259,754,070.34元[14] - 2024年募集资金总额为41,895万元，本年度投入188.03万元，累计投入23,039.81万元[20] - 累计变更用途的募集资金总额为4,405万元，比例为10.51%[20] 账户情况 - 中国建设银行泸州自贸综保区支行专用存款账户余额6,890,944.47元，结构性存款245,000,000.00元[17] - 中国银行太原鼓楼支行专用存款账户余额2,770,571.91元[17] - 中国建设银行太原迎新街支行专用存款账户余额5,092,553.96元[17] 项目情况 - 防毒面具生产线技术改造项目承诺投资17,395万元，调整后为21,800万元，截至期末累计投入21,539.81万元，投资进度98.81%，2024年9月29日达到预定可使用状态，本年度实现效益798.53万元[20] - 3万吨活性炭改扩建项目承诺投资23,000万元，已终止[20][21] - 支付中介机构费用承诺投资1,500万元，截至期末累计投入1,500万元，投资进度100%[20] - 防毒面具生产线技术改造项目因政策收紧等原因延长论证时间，优化布局并增加建设内容[20][21] - 3万吨活性炭改扩建项目因原料品质变化、价格上涨及环保原因终止[21] 资金使用情况 - 公司用闲置募集资金24,500万元购买结构性存款[21] - 尚未使用的暂时闲置募集资金中24,500万元用于现金管理，1,475.41万元存放于募集资金专户[22] 其他 - 2022年12月29日公司第五届董事会第八次会议修订《公司募集资金使用管理制度》[18] - 2018年1月22日公司与中信建投、建行泸州自贸综保区支行签《募集资金三方监管协议》[18] - 2018年3月7日公司及子公司与建行太原迎新街支行、中信建投签《募集资金专户存储三方监管协议》[18] - 2018年3月7日公司及子公司与中行太原鼓楼支行、中信建投签《募集资金专户存储三方监管协议》[18] - 2021年4月21日召开董事会会议、监事会会议，5月17日召开年度股东大会审议通过项目变更[25] - 募集资金使用及披露中不存在问题[26] - 专项报告于2025年4月22日经董事会批准报出[27]

募资情况 - 公司向新华防护发行99,138,233股股份购买相关资产，非公开发行36,210,025股[1] - 发行价11.57元/股，募集资金418,949,989.25元[1] - 扣除费用后募集资金净额404,949,989.25元[1][3] 资金现状 - 截至2024年12月31日，剩余募集资金净额259,754,070.34元闲置[3] 现金管理 - 公司拟用不超26,000万元闲置募集资金现金管理，可滚动使用[1][9] - 投资期限自审议通过之日起12个月内有效[10][23] - 2024年购买24,500万元结构性存款，预计年化收益率1.25% - 2.7%[14] 决策流程 - 2025年4月22日独董、董事会、监事会审议通过现金管理议案[16][19][22] - 董事会授权总经理行使投资决策并签署文件[1] - 中信建投证券核查认为履行必要审批程序，无异议[24][25]

业绩总结 - 2024年度合并财务报表营业收入为19.47亿元，主要是硝化棉、防护产品及工业泵销售收入[6] - 2024年末公司资产总计45.67亿元，较上年末略有下降；负债合计15.69亿元，较上年末有所增加；所有者权益合计29.99亿元，较上年末有所减少[16][18] - 公司本期净利润为 - 3545.18万元，上期为5243.26万元；基本每股收益为 - 0.05元/股，上期为0.10元/股[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为7937.37万元，上期为 - 1.15亿元，同比增长169.00%[30] 财务数据 - 2024年末货币资金为13.83亿元，较上年末的16.09亿元有所减少[16] - 2024年末固定资产为8.73亿元，较上年末的9.90亿元有所减少；在建工程为1.02亿元，较上年末的0.26亿元大幅增加[16] - 2024年末应收账款为812.097413万元，上年年末为1734.403433万元[21] - 2024年末应付账款为6110.376783万元，上年年末为3170.485921万元[23] - 2024年末合同负债为2450.972099万元，上年年末为1.1440438092亿元[23] 会计政策与核算 - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[113][114] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，在建工程按实际发生成本计量[118][120] - 公司研发支出研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[132] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格[144] 税收政策 - 公司纳税主体中部分企业所得税税率为15%，部分为25%[177] - 公司从2021年1月1日至2030年12月31日，满足条件可减按15%税率缴纳企业所得税[178] 股权相关 - 截至2024年12月31日，公司总股本549034794股，山西新华持股18.06%[58] - 2008 - 2022年公司有多次股权发行、换购、减持等情况[45][53][55]

业绩总结 - 2024年公司在财务公司存款期末余额1,295,208,981.07元，收息20,833,110.41元，付息及手续费1,200.00元[8] - 2024年公司与财务公司其他金融业务期末余额94,923,778.97元，支付2,094.43元[8] - 立信会计师事务所2025年4月22日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3]

内部控制责任 - 建立并评价内部控制有效性是北化股份董事会的责任[5] - 审计公司负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[6] 内部控制审计 - 审计公司对北化股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[4] - 审计公司认为北化股份当日在所有重大方面保持了有效财务报告内部控制[8] 内部控制风险 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[7]

业绩总结 - 2024年度营业收入194,704.82万元，上年度215,922.27万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额193,996.78万元，上年度215,155.32万元[13] 审计情况 - 会计师2025年4月22日出具无保留意见审计报告[3] - 会计师认为2024年度营业收入扣除情况表如实反映公司情况[8]

北方化学工业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，2024 年度遵照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》《公司章程》等相关法律法规、规范性文件、公司制 度的规定及要求，勤勉尽责，审慎行使独立董事权利，主动了 解公司的经营和发展情况，积极出席董事会和股东大会，参与 公司的重大决策，对公司董事会审议的重大事项充分发挥自身 的专业优势，发表独立客观的意见，切实维护公司的整体利益 和全体股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 胡获：中国国籍，男，汉族，1959 年 12 月出生，无党派人 士，四川大学高分子专业，本科，高级经济师，无境外永久居 留权。历任泸州北方化学工业有限公司销售处副处长、销售处 处长、进出口公司总经理、实达贸易公司总经理、为普公司总 经理；兵器集团重庆铁马汽车公司销售公司总经理、生调部部 - 1 - 长。历任本公司副总经理，成都福迈行创孵科技有限公司执行 董事、 ...

北方化学工业股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步完善北方化学工业股份有限公司（以 下简称"公司"）法人治理，规范总经理履职行为，根据 《中华人民共和国公司法》《公司章程》有关规定，结合 公司实际，制定本细则。 第二条 本细则适用于公司总经理及本细则中涉及的有 关部门和人员。 第三条 总经理对董事会负责，执行董事会决议，向董 事会报告工作，接受董事会的监督管理。 第二章 总经理的聘任与解聘 第四条 公司设置总经理 1 名，副总经理若干名，总会 计师 1 名，由董事会根据有关规定聘任或解聘；董事可兼任 总经理、副总经理或其他高级管理人员。 第五条 总经理、副总经理、总会计师等高级管理人员 的任职资格应当符合法律法规以及《公司章程》规定。 第六条 公司实行总经理任期制和契约化管理。董事会 与总经理签订聘任协议和考核责任书（业绩合同），按照 约定开展年度和任期考核，并根据考核结果兑现薪酬、实 施聘任或解聘。总经理每届任期 3 年，聘期届满可以连聘连 任。 第三章 总经理的职责 第七条 总经理行使下列职权： 1 （六）拟订公司的改革、重组方案； （七）拟订公司资产抵押、质押、保证等对外担保方 ...

北方化学工业股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十四日 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司 章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 北方化学工业股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见。基于此，北方化学工业股份有限公司董事会根据 法规并结合独立董事出具的《关于 2024 年度独立性的自查报告》，就公司在任 独立董事的独立性情况进行评估，出具如下专项意见： 董事会认为公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。独立董事及 其配偶、父母、子女未在公司或公司附属企业任职，未在公司控股股东、实际控 制人的附属企业任职，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往来关系或提供 财务、法律、咨询、保荐等服务关系。 ...