证券代码：002311 证券简称：海大集团 公告编号：2025-015 广东海大集团股份有限公司 关于公司 2024 年股票期权激励计划第一个行权期 不符合行权条件并注销相应股票期权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东海大集团股份有限公司（以下简称"公司""本公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第十九次会议，审议通 过了《关于公司 2024 年股票期权激励计划第一个行权期不符合行权条件并注销 相应股票期权的议案》，现将有关情况公告如下： 一、2024 年股票期权激励计划已履行的决策程序和批准情况 1、2024 年 2 月 5 日，公司召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关 于<广东海大集团股份有限公司 2024 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的 议案》（以下简称"2024 年股票期权激励计划"）、《关于<广东海大集团股份 有限公司 2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东 大会授权董事会办理公司 2024 年股票期权激励计划相关事宜的议案》及《关于 ...

北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 注销 2021 年股票期权激励计划 首次授予第四个行权期、预留授予第三个行权期全部 股票期权及注销部分激励对象股票期权相关事项的 法律意见书 二〇二五年四月 | 一、 | 年激励计划及本次注销的批准和授权 2021 | - | 3 - | | --- | --- | --- | --- | | 二、 | 本次注销的具体情况 | - | 14 - | | 三、 | 结论意见 | - | 15 - | 北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 注销 2021 年股票期权激励计划首次授予第四个行权期、 预留授予第三个行权期的全部股票期权及注销部分激励对象 股票期权相关事项的法律意见书 致：广东海大集团股份有限公司 为出具本法律意见书，本所律师根据《证券法》《律师事务所从事证券法律业 务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定，本着审慎性及 重要性原则对 2021 年激励计划有关的文件资料和事实进行了核查和验证，并保证 本法律意见书中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。 法律意见书 声 明 一、公司保证已经提供了本所律师 ...

关于广东海大集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东海大集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 广东海大集团股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 1-21 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东海大集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 440A008419 号 广东海大集团股份有限公司全体股东： 我们接受广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）委托，根据 中国注册会计师执业准则审计了海大集团 2024年 12月 31日的合并及公司资产 负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 440A013352号 无保留意见审计报告。 根据《上市公 ...

广东海大集团股份有限公司 2024 年股票期权激励计划注销部分股票期权 相关事项 之 证券简称：海大集团 证券代码：002311 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 | 一、释义 | 3 | | --- | --- | | 二、声明 | 4 | | 三、基本假设 | 5 | | 四、关于 2024 | 年激励计划履行的审批程序和相关授权 6 | | 五、本次不符合行权条件及注销部分股票期权相关事项说明 8 | | | 六、本次部分激励对象已获授且未达行权条件并注销部分股票期权相关事项说 | | | 明 8 | | | 七、独立财务顾问的结论性意见 | 9 | 一、 释义 | 海大集团、本公司、公 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司、上市公司 | | | | 本激励计划、本次激励计 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 2024 年股票期权激励计划 | | 划、本计划 | | | | 《2024 年股票期权激励 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 2024 年股票期权激励计划（草案） | | 计划》 | ...

证券简称：海大集团 证券代码：002311 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 广东海大集团股份有限公司 2021 年股票期权激励计划注销部分股票期权 相关事项 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 | 一、释义 | 3 | | --- | --- | | 二、声明 | 4 | | 三、基本假设 | 5 | | 四、关于 2021 | 年激励计划履行的审批程序和相关授权 6 | | 五、本次不符合行权条件及注销部分股票期权相关事项说明 9 | | | 六、本次部分激励对象已获授且未达行权条件并注销部分股票期权相关事项说 | | | 明 9 | | | 七、独立财务顾问的结论性意见 | 10 | 一、 释义 | 海大集团、本公司、公 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司、上市公司 | | | | 本激励计划、本次激励计 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 2021 年股票期权激励计划 | | 划、本计划 | | | | 《2021 年股票期权激励 | 指 | 广东海大集团股份有限公司 2021 年股票期权激励计划（草案修订 | | 计划》 ...

北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 2024 年员工持股计划业绩考核指标未达成情况的 法律意见书 二〇二五年四月 | 一、 | 2024 年员工持股计划的批准与授权 - | 3 - | | --- | --- | --- | | 二、 | 2024 年员工持股计划业绩考核指标未达成情况 - | 5 - | | 三、 | 结论意见 - | 6 - | 北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 2024 年员工持股计划业绩考核指标未达成情况的 法律意见书 四、本法律意见书仅就与本期员工持股计划有关的中国境内法律问题进行核 查并发表法律意见，本所及经办律师并不具备对有关会计、审计和资产评估等专 业事项和境外法律事项发表专业意见的适当资格。本法律意见书中涉及会计、审 计和资产评估事项等内容时，均为严格按照有关中介机构出具的专业文件和公司 的说明予以引述，并不意味着本所律师对该等内容的真实性和准确性做出任何明 示或默示的保证。 致：广东海大集团股份有限公司 北京市中伦（上海）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东海大集团股 份有限公司（以下简称"海大集团"或"公司"）的委托，根 ...

广东海大集团股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合 伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 440A013351 号 广东海大集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是海大集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·北京 二〇二五年 四 月十八日 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性 ...

广东海大集团股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-187 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 440A013352 号 广东海大集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）财务报表， 包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了海大集团 2024 年 12 月 ...

北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 注销 2024 年股票期权激励计划第一个行权期 全部股票期权及注销部分激励对象股票期权 相关事项的法律意见书 二〇二五年四月 | | 2024 年激励计划及本次注销的批准和授权 - 本次注销的具体情况 - | 3 - 6 - | | --- | --- | --- | | 一、 二、 | | | 北京市中伦（上海）律师事务所 关于广东海大集团股份有限公司 注销 2024 年股票期权激励计划 第一个行权期全部股票期权及注销部分激励对象股票期权 相关事项的法律意见书 致：广东海大集团股份有限公司 北京市中伦（上海）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东海大集团股 份有限公司（以下简称"海大集团"或"公司"）的委托，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股 权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》等有关中国法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和深圳证券交易所的相关业务规则（以下统称"适用法律"）以及《广东海 大集团股份有限公司章程》（以下简称 ...

广东海大集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 大家好！ 本人作为广东海大集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》 《公司独立董事工作制度》等的规定，勤勉、忠实、尽责的履行职责，充分发挥 独立董事的作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 刘运国先生，1966 年生，厦门大学会计学博士，美国休斯顿大学访问学者， 全国宝钢优秀教师，广东省（本科）教学名师。现任中山大学管理学院会计学教 授、博士生导师，兼任中国企业改革与发展研究会高级研究员、中国会计学会管 理会计专业委员会委员、中国成本研究会常务理事、财政部管理会计咨询专家、 CGMA 北亚 100 领袖智库成员、IMA 学术顾问委员会委员、中国总会计师协会 咨询分会副会长、广东省管理会计师协会副会长、《管理会计研究》编委、《中 国管理会计》编委。入选财政 ...