证券代码：002320 证券简称：海峡股份 海南海峡航运股份有限公司投资者关系活动记录表 编号：20230906 | 投资者关系活动 | 特定对象调研 分析师会议 | | --- | --- | | 类别 | □媒体采访 业绩说明会  | | | □新闻发布会 □路演活动 | | | □现场参观 | | | □其他 （请文字说明其他活动内容） | | 参与单位名称及 | 互动易云访谈 | | 人员姓名 | | | 时间 | 2023 年 9 月 5 日 15:00–17:00 | | 地点 | 海南省海口市滨海大道 157 号港航大厦 14 层会议室 | | 上市公司接待人 | 董事长王善和先生、总经理叶伟先生、董事会秘书蔡泞检先生、 | | 员姓名 | 独立董事胡秀群女士、独立董事黎青松先生、独立董事胡正良 | | | 先生、独立董事王宏斌先生 | | | 问：徐闻港收购进展如何？ | | | 答：您好，目前相关工作仍在推进中，如有实质进展将及时公 | | | 告，感谢您的关注！ | | | 问：请问 2023 年半年度公司业绩大幅度增长的原因是什么？ | | 投资者关系活动 | 答：受益于海南区域经 ...

股票简称：海峡股份 股票代码：002320 公告编号：2023-46 海南海峡航运股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 海南海峡航运股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）相关要求，变更公司相应的会计政策。根据《深圳证券交易所股票上市规则》 等相关规定，公司本次会计政策变更事项属于根据法律法规或者国家统一的会计 制度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东大会审议。有关会 计政策变更的具体情况如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号）(以下简称"解释第 16 号")，规定了"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 （二）变更日期 公司于 2023 年 1 月 1 日起执行上述企 ...

欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会，公司将在2023年半年度业绩说明 会上，对投资者关注的问题进行回答。 股票简称：海峡股份 股票代码：002320 公告编号：2023-45 海南海峡航运股份有限公司 关于举行2023年半年度业绩 网上说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 海南海峡航运股份有限公司（以下简称"公司"）将于2023年9月5日下午 15:00-17:00，在深圳证券交易所的互动易云访谈平台举行2023年半年度业绩网 上说明会。本次半年度报告说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录深 圳证券交易所的互动易云访谈平台参与本次说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事长王善和先生、总经理叶伟先生、董事 会秘书蔡泞检先生、独立董事胡秀群女士、独立董事黎青松先生、独立董事胡正 良先生、独立董事王宏斌先生。 公司2023年半年度报告及摘要已于2023年8月26日正式披露，具体内容详见 巨潮资讯网。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2023年半年度业绩说明会 提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建 ...

金融工具计量 - 公司对包含重大融资成分的合同资产采用预期信用损失简化模型计量损失准备[1] 企业合并投资成本 - 非同一控制下企业合并形成的投资，按支付合并对价公允价值确定初始投资成本[5] 持续经营能力 - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无重大影响事项[41] 公司收入构成与确认 - 公司收入主要包括水路运输和轮渡港口服务，水路运输含客滚和旅游航线运输业务[38][39] - 客滚运输业务以运费结算报表结算，旅游航线运输业务以船舶仓位确认表确认收入[39] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，判断时考虑多种迹象[67][92] - 公司按分摊至单项履约义务的交易价格计量收入，确定时考虑可变对价等因素[68] 资产计量 - 公司对使用权资产按成本初始计量，租赁负债按租赁付款额现值初始计量[29][44] - 使用寿命确定的无形资产减值按账面价值与可收回金额差额计提准备，不确定的每年测试[45] - 长期待摊费用是应由本年和以后各期负担、分摊期限超一年的费用[49] 股份支付 - 公司股份支付包括现金结算和权益结算两种方式[33] - 授予职工股份公允价值按公司股份市场价格计量并考虑相关条款条件调整[61] - 完成等待期服务或达业绩条件可行权的权益结算股份支付，在等待期资产负债表日按权益工具授予日公允价值计入成本费用和资本公积[63] 职工薪酬 - 公司对利润分享计划在满足条件时确认应付职工薪酬[23] - 公司根据预期累计福利单位法确定公式将设定受益计划福利义务归属职工服务期间并计入当期损益或相关资产成本[53] - 公司在职工劳动合同未到期前鼓励自愿裁减，在两者孰早日确认辞退福利负债并计入当期损益[54] 预计负债 - 公司预计负债按履行现时义务所需支出最佳估计数初始计量[58] 政府补助 - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入损益[73] 安全生产费用提取 - 普通货运业务按上年收入1%、客运及危险品等特殊货运业务按上年收入1.5%提取安全生产费用[108] 税收政策 - 公司子公司海口新海轮渡码头有限公司自2023年1月1日至2023年12月31日，允许按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额[88] - 2020 - 2024年，海南自贸港符合条件企业的总机构和分支机构所得适用15%税率[113] - 企业所得税税率为15%、25%，教育费附加税率为3%，房产税从价计征税率为1.2%、从租计征税率为12%，印花税税率为0.03%-0.1%，车船税税率为3%-5%、5元/吨[132] - 琼州海峡（广东）轮渡运输有限公司所得税税率为25%[132] 公司股本变更 - 2012年以2011年末总股本32760万股为基数，每10股转增3股，资本公积转增9828万元，转增后注册资本和股本为42588万元[118] - 2017年发行股份置入股权并募集配套资金，变更注册资本为508018960元[118] - 2018年以总股本508018960股为基数，每10股派2元现金、转增3股，转增后注册资本为660424648元[119] - 2019年以总股本660424648股为基数，每10股派1.5元现金、转增5股，合计转增330212324股，变更注册资本为990636972元[119] - 2020年以总股本990636972股为基数，每10股派2元现金、转增5股，合计转增495318486股，变更注册资本为1485955458元[121] - 2021年以总股本1485955458股为基数，每10股派1.4元现金、转增5股，合计转增742977729股，转增后注册资本变更为2228933187元[121][123] - 公司于2002年12月6日设立，初始注册资本为9500万元[146] - 2005年3月公司控股股东变更为海南港航控股有限公司[147] - 2005年12月增资后公司注册资本增加至11800.00万元[165] - 2009年12月公司向社会公开发行3950万股，增加注册资本3950万元，增加资本公积12.37亿元，注册资本变更为1.58亿元[148] - 2010年5月12日转增后公司总股本为20475.00万股[151] - 2011年6月20日资本公积转增后，注册资本和股本均为32760.00万元[151] 财务报告批准报出 - 财务报告于2023年8月25日经公司董事会批准报出[127] 2023年上半年财务数据 - 2023年上半年所有者权益合计期末余额为34.86亿元，较期初减少3871.48万元[138][141] - 2023年上半年综合收益总额为6062.58万元[138] - 2023年上半年所有者投入和减少资本为100.09万元[138] - 2023年上半年利润分配使所有者权益减少10030.20万元[138] - 2023年上半年专项储备期末余额为260.04万元，本期提取46.25万元，本期使用50.20万元[138][141] - 2023年上半年综合收益总额为58642095.00元[158][163] - 2023年上半年对所有者（或股东）的分配为222893318.70元[158][163] - 2023年上半年专项储备本期提803300元，期末余额702201.12元[163] - 专项储备本期期末余额为14,673,028.8元，本期提取11,978,200.47元，本期使用 - 6,246,689.84元[184] - 公司本期期末所有者权益相关数据：2,228,933,187.00元、297,648,078.58元、81,811,479.99元等[184] 公司分红计划 - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[170] 报告期 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日[195] 公司基本信息 - 公司股票简称海峡股份，代码002320，上市于深圳证券交易所[197] - 公司法定代表人为叶伟[197] 会计准则差异 - 公司报告期不存在按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[200] 银行存款与其他货币资金 - 期末银行存款为1,331,867,801.91元，期初为1,437,565,320.85元；期末其他货币资金为1,384,081.37元，期初为540,207.40元；合计期末为1,333,251,883.28元，期初为1,438,105,528.25元[89] 公司实控人变更 - 2019年12月海南中远海运投资间接控制公司584258563股股份，占比58.98%，公司实控人变更为国务院国资委[120]

海峡股份 独立董事意见 海南海峡航运股份有限公司独立董事 关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况 的专项说明和独立意见 独立董事签字： 胡正良 黎青松 胡秀群 王宏斌 2023 年 8 月 25 日 公司 2023 年 1-6 月没有发生违规对外担保、控股股东或者其他关联方非经营性 占用上市公司资金等情况，也没有以前期间发生但延续到报告期的违规对外担保、 控股股东或者其他关联方非经营性占用上市公司资金等情况。 海峡股份 独立董事意见 （此页无正文，作为海南海峡航运股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关 联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见签字页专用。） 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公 司章程》的有关规定，作为海南海峡航运股份有限公司独立董事，我们本着对公司、 全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保、与 关联方资金往来进行了认真的了解和核 ...

2023 半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 学院 | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 湛江徐闻 | 徐闻海峡 | 其 他 应 收 | | | | | | 押金及保 | 经营性资金 | | | 港有限公 | 之关联方 | 款 | 1,684,632.69 | 1,271,615.41 | 2 ,634 | ,409.1 0 | 321,839.00 | 证金、职工 | 往来 | | | 司 | | | | | | | | 餐费 | | | | 广东双泰 运输集团 | 徐闻海峡 | 其 他 应 收 | 783,874.37 | | 283 | ,874.37 | 500,000.00 | 押金及保 | 经营性资金 | | | 有限责任 | 之股东 | 款 | | | | | | 证金 | 往来 | | | 公司 | | | | | | | | | | | | 海南港航 物流有限 | 受同一母 | 其 他 应 收 | 0.00 | 54,075 ...

海峡股份 独立董事意见 海南海峡航运股份有限公司独立董事 关于第七届董事会第二十一次会议议案的独立意见 1.公司出具的《公司与中远海运财务公司关联交易风险持续评估报告》充分反 映了中远海运集团财务有限责任公司的经营资质、业务和风险状况。 2.中远海运集团财务有限责任公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内 容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银行保险监督管理委员会的严格 监管。 3.同意中远海运集团财务有限责任公司向本公司及下属子分公司持续提供相关 金融服务。 海峡股份 独立董事意见 （此页无正文，作为海南海峡航运股份有限公司独立董事关于第七届董事会第二 十一次会议议案的独立意见签字页专用。） 独立董事签字： 胡正良 王宏斌 黎青松 胡秀群 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规 和规范性文件以及海南海峡航运股份有限公司《公司章程》《独立董事制度》等有 关规定，我们作为海南海峡航运股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独 立董事，经认真审阅相关材料并进行充分讨论，就公司第七届董事会第二十一次会 议（临时）审议的《关于公司与中远海运财务公司关联交易风险持续评估报告的 ...

第二条 本规则适用于董事会各专门委员会、委员及本规则 中涉及的有关人员。 海南海峡航运股份有限公司 董事会专门委员会议事规则 第一章 总则 第三条 公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、 审计委员会、风险与合规管理委员会、提名委员会，是董事会的 专门工作机构，为董事会决策提供咨询、建议，对董事会负责。 第一条 为规范海南海峡航运股份有限公司(以下简称"公 司")董事会专门委员会的议事程序，促进专门委员会和委员有 效履行职责，建立专门委员会规范运作和科学、民主的工作机制， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章 程》及其他有关规定，制定本规则。 专门委员会不得以董事会名义作出任何决议。除董事会特别 授权外，专门委员会不具有决策权。 第二章 人员组成 第四条 董事会各专门委员会委员组成及调整，由董事长与 有关董事协商后提出建议人选，经董事会审议通过后生效。 董事会专门委员会委员任期与董事任期一致，期间如有委员 不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。委员任期届满，可 以通过有关程序连任。 第五条 战略委员会成员由五名董事组成，其中应至少包括 一名独立董事。 战略委员会设主任委员（召集人）一 ...

企业名称：中远海运集团财务有限责任公司 海南海峡航运股份有限公司 与中远海运集团财务有限责任公司 关联交易风险持续评估报告 海南海峡航运股份有限公司（以下简称"公司"）通过查验 中远海运集团财务有限责任公司（以下简称"财务公司"）《金 融许可证》《营业执照》等证件资料，对财务公司的经营资质、 业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、基本情况 中远海运集团财务有限责任公司成立于 2009年12月30日， 是经中国银行监督管理委员会批准设立的非银行金融机构。 二、财务公司内部控制基本情况 类型：有限责任公司 法定代表人：孙晓斌 注册资本：195亿元人民币 成立日期：2009年12月30日 统一社会信用代码：91310109698814339L 办公场所：中国（上海）自由贸易试验区滨江大道5299号8 层 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成 员单位票据承兑与贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成 员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴 第 1 页 共 14 页 证及咨询代理业务；从事同业拆借；从事固定收益类有价证券投 资；从事套期保值类衍生产品交易（仅限于 ...

股票简称：海峡股份 股票代码：002320 公告编号：2023-43 与会监事认真审议了本次会议的议案，以记名投票表决的方式通过了如下 决议： 海南海峡航运股份有限公司 第七届监事会第十六次会议决议公告 一、会议以 5 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了关于公司 2023 年半 年度报告及其摘要的议案。 监事会发表审核意见：董事会编制和审核公司 2023 年半年度报告及其摘要 的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定；报告内容真实、准确、完整地 反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2023 年半年度报告及其摘要具体内容刊登于 2023 年 8 月 26 日的巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）。 二、会议以 5 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了关于公司与中远海 运财务公司关联交易风险持续评估报告的议案。 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 海南海峡航运股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 11 日以 OA、电子邮件的形式向全体监事发出第七届监事会第十六 ...