会计政策变更 - 2024年4月24日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 变更后执行《企业会计准则解释第16号》《企业会计准则解释第17号》[6] - 自2023年1月1日起按新准则披露报表，预计无重大影响[8] 各方意见 - 董事会、审计委员会、监事会均同意变更[9][10][11]

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为45,739,443.95元，同比增长12.19%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为45,739,443.95元，同比增长12.2%[18] - 公司2024年第一季度营业总成本为59,165,167.44元，同比下降1.4%[18] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-13,098,935.58元，同比改善19.58%[5] - 公司2024年第一季度净利润为-13,122,777.96元，同比下降19.5%[19] - 公司2024年第一季度综合收益总额为-13,052,778.05元，同比下降24.8%[20] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-7,154,925.08元，同比下降79.50%[5] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-7,154,925.08元，同比下降79.5%[23] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-1,409,817.74元，同比下降35.9%[23] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为5,540,666.38元，同比下降34.6%[23] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为15,293,818.56元，同比下降22.8%[23] 资产与负债 - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为15,293,818.56元，较期初减少16.5%[14] - 公司2024年第一季度应收账款期末余额为138,457,105.56元，较期初减少2.2%[14] - 公司2024年第一季度存货期末余额为49,577,567.32元，较期初减少4.2%[15] - 公司2024年第一季度固定资产期末余额为478,935,503.64元，较期初减少1.5%[15] - 公司2024年第一季度短期借款期末余额为50,000,000.00元[15] - 公司2024年第一季度应付账款期末余额为58,820,350.87元，较期初减少15.7%[15] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为500,802,432.73元，较期初减少2.5%[16] - 公司2024年第一季度未分配利润为-525,384,550.67元，较期初减少2.6%[16] 费用与支出 - 销售费用下降33.09%，主要系玩具产品IP授权费下降及上年处置子公司所致[9] - 公司2024年第一季度销售费用为5,251,920.69元，同比下降33.1%[19] - 财务费用下降44.69%，主要系本期汇兑收益增加所致[9] - 公司2024年第一季度研发费用为3,268,622.43元，同比下降21.3%[19] 其他收益与损失 - 其他收益增加157.19%，主要系本期进项税加计扣除抵减增加所致[9] - 信用减值损失下降106.57%，主要系上年同期因汇率变动冲回计提应收账款减值损失所致[9] 股东与每股收益 - 报告期末普通股股东总数为31,811人[11] - 公司2024年第一季度基本每股收益为-0.0138元，同比下降19.8%[20] 在建工程与税费 - 在建工程增加207.63%，主要系本期在建玩具模具增加所致[8] - 应交税费增加93.74%，主要系本期计提房产税及土地使用税所致[9] 营业利润 - 公司2024年第一季度营业利润为-12,977,223.81元，同比下降18.2%[19]

证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2024-022 广东高乐股份有限公司 关于控股股东向公司提供借款暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、关联交易概述 1、关联交易事项 为更好地促进公司业务发展，提高融资效率，满足公司资金需求，公司控股 股东华统集团有限公司（以下简称"华统集团"）向广东高乐股份有限公司（以 下简称"高乐股份"或"公司"）提供总额度不超过人民币5000万元的借款（实 际借款金额以到账金额为准），资金借用费率按照公司的银行借款年利率6.8875% 确定，并按照实际到账金额和借用天数计收资金借用费。借款额度有效期为华统 集团实际支付出借款项之日起12个月内，经双方确认后可以提前或延后还款，该 借款将用于补充流动资金，公司可根据流动资金需要分批借款，并可在规定的期 限及额度内循环使用该借款。本次借款无需公司提供保证、抵押、质押等任何形 式的担保，亦无其他协议安排。 1 本次关联方为公司提供的借款，资金借用费率按照公司的银行借款年利率 6.8875%确定，并按照实际到账金额和借用天数计收资金借用费，无 ...

借款信息 - 持股5%以上股东王翔宇向公司提供不超1000万元借款，已提供1000万元[3][9] - 资金借用费率按银行借款年利率6.8875%确定，有效期12个月[3] - 借款用于补充流动资金，可分批循环使用，无需担保[7] 股东信息 - 王翔宇持有公司股份52475840股，占总股本5.54%[4] 审批情况 - 2024年4月24日董事会审议通过借款议案，属董事会权限[5][6] - 独立董事认可借款事项，同意提交董事会审议[10]

广东高乐股份有限公司 非标准审计意见专项说明 2023 年度 我们接受委托,审计了广东高乐股份有限公司(以下简称"高乐 股份")2023年度的财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并 于 2024 年 4 月 24 日出具了信会师报字(2024)第 ZA11693 号带强调 事项段的无保留意见审计报告。 . 关于对广东高乐股份有限公司 2023 年度财务报表出具带强调事项段 的无保留意见审计报告的专项说明 信会师报字[2024]第 ZA11695 号 广东高乐股份有限公司全体股东: 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的处理(2020年 修订)》、《监管规则适用指引 -- 审计类第1号》和《深圳证券交易 所股票上市规则》的相关要求,我们就有关事项说明如下: 一、审计报告中解释性说明段的内容 如审计报告中强调事项段部分所述:我们提醒财务报表使用者 关注,如财务报表附注十三、承诺及或有事项(二)1、( ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 续聘事项需提交股东大会审议，通过后生效[10] - 2024年度审计费用由董事会提请授权管理层协商确定[9] 立信情况 - 2023年末立信合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[4] - 2023年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元，证券收入17.65亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[4] - 2023年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[4] - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次，涉75人[6] 项目人员 - 项目合伙人葛勤等开始服务时间为2023年度[7] 诉讼情况 - 金亚科技案尚余1000多万在诉讼，保千里案立信担15%补充赔偿[5]

业绩数据 - 2023年归属母公司净利润为 -6197.85万元，同比减亏25.89%[1] - 2023年营业收入26640.18万元，同比下降16.14%[3][11] 资产负债 - 2023年末货币资金1832.15万元，同比增加79.41%[5] - 2023年末预付账款450.13万元，同比减少53.27%[6] - 2023年末其他应收款191.07万元，同比增加33.76%[6] - 2023年末短期借款为0万元，同比减少100%[7] - 2023年末应付职工薪酬604.95万元，同比增加45.71%[7] - 2023年末应交税费76.41万元，同比减少39.24%[7] - 2023年末其他应付款7357.17万元，同比增加331.77%[8] - 2023年末归属于上市公司股东的所有者权益51383.14万元，同比下降10.62%[10] 现金流 - 经营活动现金流入小计本期减少16.29%[13] - 经营活动产生的现金流量净额本期下降72.21%[13] - 投资活动现金流入小计本期减少94.07%[13] - 筹资活动现金流入小计本期增加29.85%[13] - 筹资活动产生的现金流量净额本期增加155.94%[14] - 现金及现金等价物净增加额本期增加212.60%[14] 收支情况 - 报告期内营业成本20047.41万元，比上年同期下降16.54%[13] - 报告期内财务费用596.22万元，比上年同期增加364.03%[13] - 报告期内投资收益105.25万元，比上年同期增加2328.58%[13]

未来展望 - 2024 - 2026年以现金分红为主分配利润[3] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[3] - 最近三年现金累计分配利润不少于年均可分配利润30%[3] 新策略 - 符合条件下未来三年原则上每年现金分红一次[4] - 按发展阶段定现金分红最低比例[4] - 至少每三年重新审阅《未来三年股东回报规划》[5] - 董事会结合经营数据制定分红方案经股东大会通过实施[5] - 规划自股东大会审议通过生效[6]

会议时间 - 2024年5月21日召开2023年度股东大会，现场14:00，网络9:15 - 15:00[1][2] - 股权登记日为2024年5月15日[3] - 参与现场会议股东登记时间为2024年5月16日9:30 - 11:30、13:00 - 16:00[8] 会议地点 - 现场会议在广东省普宁市池尾街道塘边村塘边里东片168号高乐股份综合办公楼二楼会议室[3] - 股东登记地点为广东高乐股份有限公司董事会秘书办公室[8] 会议议案 - 审议《2023年度董事会工作报告》等10项议案[4][5] - 第五、十项议案须2/3以上表决权通过[6] 投票信息 - 网络投票证券代码为"362348"，简称"高乐投票"[12] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月21日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[13] - 互联网投票系统投票时间为2024年5月21日9:15 - 15:00[14]

薪酬方案 - 董事、监事及高管薪酬方案待2023年度股东大会审议[2] - 适用对象为领薪的董监高，期限至八届董事会届满[2] 薪酬标准 - 非管理职务董监工资津贴6万/年（税前），按月发[3] - 独董工资津贴6万/年（税前），按年度发[3] - 高管按规定领薪，按月发[3] 发放规则 - 董监（除独董）、高管薪金按月发，独董津贴按年发[4] - 离任按实际任期算薪，薪酬为税前，公司代扣税[4]