会议情况 - 2024年召开董事会会议8次、股东大会会议1次[5] - 董事会审计委员会召开5次会议，独立董事专门会议召开5次[6] 决策事项 - 2024年审议通过日常关联交易、会计政策变更等议案[10][11] - 审议通过续聘审计机构、提名董事及聘任高管等议案[12][13] 未来展望 - 2025年独立董事将履行勤勉义务促公司发展[15]

舆情管理 - 成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[5] - 舆情分重大和一般两类[2] - 处理原则含快速反应等[7] 责任与处置 - 董秘和办公室处置一般舆情，工作组处理重大舆情[9] - 各部门和子公司负责人为信息上报责任人[6] 追责与制度 - 违规造成损失公司有权追责[12] - 制度由董事会制定解释，审议通过生效[16]

人员变动 - 独立董事韩建涛2021年6月至2024年6月任职，2024年6月离任[2] 会议情况 - 2024年审计委员会召开2次会议，韩建涛出席2次[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次，韩建涛均出席[5] - 2024年董事会会议召开4次、股东大会会议1次，韩建涛均出席[6] - 2024年5月10日韩建涛参加2023年业绩说明会[7] 公司决策 - 2024年1月11日董事会审议通过3项关联交易议案[10] - 2024年4月17日第六届董事会第二十次会议通过会计政策变更议案[11] - 报告期内通过续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构议案[11][12] - 2024年5月22日董事会通过提名第七届董事会候选人议案[12] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[10] 其他 - 2024年度韩建涛累计现场工作时间8日[7] - 报告期内公司未涉及需重点关注事项[12] - 独立董事履职维护投资者权益并致谢[13] - 韩建涛于2025年4月8日签署述职报告[14]

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 组织架构 - 公司董事会现有6名成员，其中独立董事3人[6] - 公司监事现有3名成员，其中包括2名职工监事[6] 内部控制情况 - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] 内部控制建设 - 公司按照企业内部控制规范体系建立健全并实施内部控制[2] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等[2] 内部监督 - 公司审计部独立行使职权，对内部控制制度执行、经营、财务等情况进行审计监督[9] 制度规范 - 公司《采购管理制度》规范采购与付款环节，确保不相容岗位分离[10] - 市场营销部、计划财务部建立标准作业规范，规范销售与收款业务[11] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度，财务部门独立核算[12] 审计委员会职责 - 审计委员会履行审查监督职责，与年审注册会计师沟通并审议续聘议案[14] 人力资源管理 - 公司实行全员劳动合同制，建立绩效考核体系并加强员工培训[15] 子公司管理 - 公司加强对控股子公司管理控制，子公司建立报告和审议程序[16] 缺陷等级划分 - 财务报告内部控制缺陷按资产、营收、利润、所有者权益潜在错报比例划分等级[21][22] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额划分等级，重大缺陷为500万元以上[23] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[24][25]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[2] 风险相关 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉131人[2] - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额10.50亿元[13] 人员履历 - 项目合伙人甘声锦等3人执业及服务公司时间[5] 审计工作 - 2024年就重大事项咨询，解决技术问题[7] - 2024年制定审计计划，围绕重点审计并沟通解决问题[10]

业绩总结 - 2024年度公司及合并范围内子公司计提减值损失1864.32万元[1][2] - 2024年度母公司报表计提减值损失1722.54万元[1][2] - 2024年度计提减值损失减少公司归母净利润1120.19万元[11] - 2024年度计提减值损失减少公司归母所有者权益1120.19万元[11] 减值详情 - 2024年度公司及合并范围内子公司计提信用减值损失35.72万元[4] - 2024年母公司转回应收账款减值损失38.35万元，计提其他应收款减值损失1520.25万元[4] - 2024年子公司计提存货跌价准备167.82万元[4][6] - 2024年度公司及合并范围内子公司固定资产减值损失1526.28万元，母公司为157.88万元[1] - 2024年度公司及合并范围内子公司商誉减值损失51.74万元[1] - 2024年度公司及合并范围内子公司和母公司其他非流动资产减值损失均为82.76万元[1] 减值原因 - 齐安氢能源因化工行业低迷，固定资产计提减值损失1084.61万元[9] - 公司环氧乙烷生产线因成本倒挂闲置，固定资产计提减值损失157.88万元[10] - 凌安科技受下游需求不足影响，固定资产计提减值损失283.79万元，商誉计提减值损失51.74万元[10] 决策流程 - 2025年4月8日公司召开会议审议通过计提2024年度减值损失议案[1] - 本次计提经立信会计师事务所审计，在2024年年度报告体现[11] - 本次计提经公司审计委员会、董事会、监事会审核通过[12] - 审计委员会、董事会、监事会认为计提符合规定，同意该事项[13]

业绩总结 - 立信会计师事务所对公司2024年度财务报告出具“标准无保留意见”审计报告[6] 会议情况 - 2024年度公司监事会共召开8次会议[2] 未来展望 - 2025年监事会将在公司治理、信息沟通、关联交易等方面开展重点工作[10]

会计政策变更 - 2025年4月8日董事会审议通过会计政策变更议案[2] - 变更后执行《企业会计准则解释第17号》等规定[6] - 变更不涉及追溯调整，不影响财务状况和经营成果[7] 决策程序 - 审计委员会同意变更并提交董事会[9] - 董事会、监事会同意变更，决策合规[10][11]

审计机构续聘 - 公司拟2025年4月8日续聘立信为2025年度审计机构，待2024年股东大会审议[1] - 2024和2025年度年报审计收费40万，内控审计收费15万[8] 立信事务所情况 - 2024年末合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入50.01亿，审计35.16亿，证券17.65亿[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿[3] - 2024年末提取职业风险基金1.66亿，保险赔偿限额10.5亿[3] 法律责任与处罚 - 金亚科技案尚余500万连带责任未偿[4] - 保千里案承担1096万补充赔偿责任[4] - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[5]

独立董事情况 - 2024年度在任独立董事为赵纯祥、张冰、韩建涛、陈文[1] - 任职期间未在公司担任除独立董事外职务，未在主要股东单位任职[1] - 与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]