分红与利润分配 - 公司如有中期分红计划，将按规定及时披露 [2] - 2023 年度未分配利润为 10.40 亿元，将用于日常经营、业务发展和流动资金需求，无急需解决的负债 [3] - 2024 年 4 月 27 日披露《未来三年（2024 - 2026 年）股东回报规划》，兼顾投资者回报与公司可持续发展 [4] 公司治理与研发 - 组织学习新“国九条”及相关法规，健全管理制度，提升公司治理和财务管理水平 [3] - 推动在研品种研发和一致性评价进度，引进学术及学科带头人，加大研发新产品 [3] 产品销售与营收 - 2023 年度，四磨汤口服液营收 5.40 亿元、同比增长 1.23%，天麻醒脑胶囊营收 1.61 亿元、同比增长 19.99%，缩泉胶囊营收 0.83 亿元、同比增长 8.21% [3] - 主要产品四磨汤口服液、天麻醒脑胶囊、缩泉胶囊 2023 年营业收入占公司总营业收入比重为 81.98% [5] - 2024 年持续优化产品结构，做大主导产品市场，加大百贝益肺胶囊、参七心疏胶囊等产品投入 [5] 基药目录与对策 - 积极开展四磨汤口服液高质量循证医学研究、临床综合评价、药物经济学评价等工作，关注国家基药目录调整政策 [3] 其他事项 - 如有股份回购计划，将按规定披露 [4] - 结合市场、行业、规划和业务情况合理制定资本开支计划并及时披露 [4] - 2023 年度期间费用较去年同期略有下降，将继续规范管理提升运营质量 [4] - 践行 ESG 理念，未来持续关注优秀管理经验，履行社会责任 [4] - 立足中成药主业，产业延伸融合，发展大健康和医疗保健领域，重构企业价值链，增强核心竞争力 [5]

财报披露 - 公司于2024年4月27日披露《2023年年度报告及摘要》[1] 业绩说明会 - 2024年5月17日15:00 - 17:00召开网上业绩说明会[1] - 地点为价值在线（www.ir - online.cn），方式为网络互动[1] - 参加人员有董事长等（特殊情况可能调整）[1] 投资者参与 - 2024年5月17日15:00 - 17:00可通过指定网址或小程序码互动[2] - 2024年5月17日前可进行会前提问[2] 联系信息 - 联系人是张希雯、陈曼辉[3] - 联系电话为0737 - 6351486[3] - 联系邮箱为office@hansenzy.com[3]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入254,032,546.62元，较上年同期增长1.54%[4] - 归属于上市公司股东的净利润58,264,674.17元，较上年同期增长5.81%[4] - 经营活动产生的现金流量净额20,503,807.95元，较上年同期下降70.89%[4] - 本报告期末总资产2,390,145,792.92元，较上年度末增长2.30%[4] - 2024年第一季度营业总收入2.5403254662亿元，较上期2.5017796358亿元增长1.54%[16] - 2024年第一季度营业总成本1.9371577424亿元，较上期2.0267698660亿元下降4.42%[16] - 2024年第一季度净利润5826.467417万元，较上期5506.748218万元增长5.80%[17] - 2024年第一季度基本每股收益0.1158元，较上期0.1094元增长5.85%[18] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额2050.380795万元，较上期7044.711249万元下降70.89%[19] - 2024年第一季度负债合计3.62718320亿元，较上期3.7345968526亿元下降2.88%[16] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计20.2742747292亿元，较上期19.6302893867亿元增长3.28%[16] - 2024年第一季度递延收益1907.052060万元，较上期1681.027208万元增长13.45%[16] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较年初余额增加23,664,937.53元，增长46.29%[7] - 合同负债较年初余额减少5,404,382.81元，下降83.44%[7] - 应付职工薪酬较年初余额减少27,441,495.88元，下降60.42%[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额74,792,141.37元，期初余额51,127,203.84元[14] - 2024年3月31日应收账款期末余额313,142,755.13元，期初余额259,180,458.29元[14] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额948,384,774.08元，期初余额896,074,387.79元[14] - 2024年3月31日长期股权投资期末余额851,940,451.84元，期初余额841,806,928.81元[15] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额1,441,761,018.84元，期初余额1,440,414,236.14元[15] - 2024年3月31日资产总计期末余额2,390,145,792.92元，期初余额2,336,488,623.93元[15] - 2024年3月31日流动负债合计期末余额342,596,533.69元，期初余额355,424,606.90元[15] 费用与收益关键指标变化 - 研发费用较上年同期减少4,419,787.47元，下降35.92%[8] - 投资收益较上年同期减少8,469,512.05元，下降64.87%[8] - 营业外支出较上年同期增加105,339.62元，增长5817.59%[10] - 2024年第一季度研发费用788.585679万元，较上期1230.564426万元下降35.89%[16] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为28,376，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 海南汉森控股（有限合伙）持股比例42.13%，持股数量212,006,189股，为公司控股股东，质押股份47,500,000股[11] - 上海复星医药产业发展有限公司持股比例4.82%，持股数量24,263,820股[11] 投资与筹资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度投资活动现金流入小计1.8556011738亿元，较上期1.6095057991亿元增长15.29%[19] - 支付其他与投资活动有关的现金为400万美元[20] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为1.8423052244亿美元，上年同期为2.3489541062亿美元[20] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为132.959494万美元，上年同期为 - 7394.483071万美元[20] - 2024年第一季度收到其他与筹资活动有关的现金为300万美元，上年同期为304.841757万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为300万美元，上年同期为304.841757万美元[20] - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为116.846536万美元，上年同期为100.250002万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为116.846536万美元，上年同期为100.250002万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为183.153464万美元，上年同期为204.591755万美元[20] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为2366.493753万美元，上年同期为 - 145.180067万美元[20] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为7479.214137万美元，上年同期为1.4395381325亿美元[20]

公司基本情况 - 公司股票代码为002412，股票简称为汉森制药[1] - 公司所处的行业为医药制造业，公司拥有国家级绿色工厂及领先水平的智能制造生产线[15] 财务表现 - 公司2023年营业收入为955,530,797.42元，较上一年增长4.31%；净利润为205,014,883.78元，较上一年增长22.31%[9] - 公司第四季度营业收入为2.71亿元，同比增长8.3%[12] - 公司2023年净利润为9.53亿元，同比增长168.7%[12] - 公司经营活动产生的现金流量净额为5.16亿元[12] 产品情况 - 公司主要产品包括四磨汤口服液、缩泉胶囊、银杏叶胶囊等[16][17][18] - 公司的产品主要功能涵盖顺气降逆、补肾缩尿、活血化瘀通络等[16][17][18] 发展战略 - 公司通过并购重组形成中成药、化学药、大健康产业、金融产业四足鼎立的产业格局，未来将继续依靠内生式增长与外延发展“双轮驱动”，立足中药产业进行产业延伸和融合，力争成为综合性医药企业[24] 资金使用 - 公司使用超募资金永久性补充流动资金，投入项目包括口服液及胶囊生产线技术改造工程、收购云南永孜堂股权、设立汉森健康产业（湖南）有限公司、旧车间GMP改造[57][58][59][60][61] 风险提示 - 公司可能面对的风险包括医药行业政策风险、对主导产品存在依赖、原材料采购风险、产品质量、安全环保风险等[87][88][89][90] 公司治理 - 公司严格按照法律法规要求规范运作，完善公司治理结构，建立完备的公司治理及内部控制规章制度[97] - 公司召开股东大会，确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权力[97] - 公司业务和经营上保持独立，控股股东未干预公司决策和经营活动[97] 员工情况 - 公司员工数量为1536人，主要从事生产、销售、技术、财务和行政等方面工作，教育程度以大专和中专及以下为主[122] - 公司实行结构工资制，包括基础工资、岗位工资、职能工资、年功工资、加班工资、津贴和绩效奖励[123] 公司审计 - 公司聘请中审众环会计师事务所进行财务审计和内部控制审计[155]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入95,553.08万元[6] - 2023年末公司资产总计23.36亿元，较2022年末增长1.99%[18] - 2023年末负债合计3.73亿元，较2022年末下降5.88%[21] - 2023年末股东权益合计19.63亿元，较2022年末增长3.64%[21] - 2023年营业总收入同比增长约4.31%，营业总成本同比下降约0.20%[23] - 2023年净利润同比增长约22.31%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长约11.92%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额同比增长约22.41%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额同比下降约1163.50%[26] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益同比均增长约22.31%[23] - 2023年其他综合收益的税后净额同比增长约186.66%[23] - 2023年度营业收入7.17亿元，较2022年度增长0.07%[40] - 2023年度净利润1.81亿元，较2022年度下降10.32%[40] - 2023年度销售费用较2022年度下降3.74%[40] - 2023年度研发费用较2022年度下降11.23%[40] 财务数据变动 - 2023年末货币资金较2022年末下降64.83%[18] - 2023年末交易性金融资产较2022年末增长49.90%[18] - 2023年末长期股权投资较2022年末增长7.74%[18] - 2023年末流动资产合计较2022年末增长3.54%[18] - 2023年末非流动资产合计较2022年末增长1.04%[18] - 2023年末流动负债合计较2022年末下降6.52%[21] - 2023年末非流动负债合计较2022年末增长8.81%[21] - 2023年末应收账款较2022年末增长15.39%[35] - 2023年末固定资产较2022年末增长24.54%[35] 公司基本信息 - 公司及各子公司主要从事医药工业行业[51] - 公司实际控制人为刘令安先生[52] - 公司股票于2010年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码002412[50] - 截至2023年12月31日，公司注册资本和实收资本均为人民币50320万元[50] 审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 因收入存在管理层操纵确认风险，将收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计对收入确认事项采取多项应对措施[7] 会计政策 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并，合并成本含购买方付出资产等公允价值，中介等费用计入当期损益[67] - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，对金融资产分类计量[86] - 金融负债初始确认分为两类，后续计量方式不同[90] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低时提取跌价准备[108] - 长期股权投资核算方法分权益法和成本法[120] - 房屋及建筑物等不同资产有相应折旧年限、残值率和年折旧率[134] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，确认计量方式不同[169] 重大判断和估计 - 集团在收入确认方面涉及多项重大会计判断和估计[189] - 集团识别租赁需评估相关情况，分类租赁需判断风险和报酬转移[190][191] - 集团采用预期信用损失模型评估金融工具减值[194] - 集团按成本与可变现净值孰低计量存货，计提跌价准备需管理层判断估计[195] - 集团对不存在活跃交易市场的金融工具通过估值方法确定公允价值[196] - 集团至少每年测试商誉是否减值[198] - 集团对投资性房地产等按直线法计提折旧和摊销，定期复核使用寿命[199] - 集团在很可能有足够应纳税利润抵扣亏损的限度内确认递延所得税资产[199]

资金支取审批 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或发行募集资金净额20%，通知保荐或独财顾问[4] - 申请200万元内由总经理签字审批[8] - 200 - 500万元由董事长签字审批[8] - 1000万元内经总经理办公会半数以上成员签字并通知保荐代表人[8] - 1000万元以上提交董事会审议[8] 募集资金使用 - 年度实际与预计使用差异超30%，调整投资计划并披露[9] - 超前次计划期限且投入未达50%，重新评估项目[9] - 自筹资金预先投入可6个月内置换[10] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[10] - 闲置资金补充流动资金单次最长12个月[12] - 12个月内超募资金永久补流和还贷累计不超30%[14] 节余资金处理 - 项目完成后节余低于10%按规定履行程序，达或超10%经股东大会审议[15] - 节余低于500万元或1%可豁免程序，年报披露使用情况[18] 投向变更 - 变更募集资金投向经董事会审议、股东大会批准，投向主营[20] - 拟变更提交董事会审议后2个交易日报告深交所并公告[20] 检查与核查 - 财务审计部每季度检查资金存放使用并报告审计委员会[24] - 董事会每半年核查项目进展，出具专项说明并聘请审计[24] 工程决策 - 30万元以上土建工程7人以上委员会审议后招投标，30万元以下总经理办公会决定[25] 办法生效 - 本办法股东大会通过后生效，原办法废止[28]

会计政策变更 - 2024年1月1日起按财政部准则解释第17号执行[3] - 变更无需股东大会审议，对财务无重大影响[2] 决策情况 - 审计委员会、董事会、监事会均同意变更[6][7][8] 其他信息 - 公告日期为2024年4月27日[10] - 备查文件含第六届董事会第四次会议决议[11]

（2024 年 4 月） 第一章 总则 湖南汉森制药股份有限公司 内幕信息知情人管理制度 第一条 为了进一步规范湖南汉森制药股份有限公司（以下简称"公 司""本公司"）内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披 露的公平原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号—上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关法律、法规、规范性文件 的规定及《公司章程》，制订本制度。 第二条 本制度的适用范围为：公司下属各部门、分公司、控股子公司及公 司能够对其实施重大影响的参股公司的内幕信息管理的内容。 第三条 公司内幕信息及知情人的管理工作由公司董事会负责，董事会应当 保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，公司董事长为内幕信息保密和内幕 信息知情人登记管理的主要责任人，董事会秘书组织实施并负责办理公司内幕信 息知情人的登记入档和报送事宜，当董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代 表代行董事会秘书的职责。 公司监事会应当对内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督。 第四条 公司证券投资部为公司内幕信息登记备案工 ...

湖南汉森制药股份有限公司 战略委员会议事规则 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为适应公司企业战略的发展需要，保证公司发展规划和战略决策的 科学性，增强公司的可持续发展能力，公司董事会特决定下设战略委员会，作为 研究、制订、规划公司长期发展战略的专业机构。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）《公司章程》等有关法律、法 规和规范性文件的有关规定，制订本议事规则。 第三条 战略委员会是公司董事会的下设专门机构，主要负责对公司长期发 展战略规划、重大战略性投资进行可行性研究，向董事会报告工作并对董事会负 责。 第四条 战略委员会所作决议必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他有关 法律、法规的规定；战略委员会决议内容违反《公司章程》、本议事规则及其他 有关法律、法规的规定，该项决议无效；战略委员会决策程序违反《公司章程》、 本议事规则及其他有关法律、法规的规定的，自该决议作出之日起六十日内，有 关利害关系人可向公司董事会提出撤销该项决议。 第 ...

湖南汉森制药股份有限公司 审计委员会议事规则 （2024 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 为提高公司内部控制能力，健全内部控制制度，完善内部控制程序， 公司董事会决定设立审计委员会。 第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司法》 《上市公司治理准则》等有关法律法规和规定，制定本议事规则。 第三条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工作。 第四条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第五条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他有 关法律、法规的规定；审计委员会决议内容违反《公司章程》、本议事规则及其 他有关法律、法规的规定，该项决议无效；审计委员会决策程序违反《公司章程》、 本议事规则及其他有关法律、法规的规定的，自该决议作出之日起六十日内，有 关利害关系人可向公司董事会提出撤销该项决议。 第二章 人员组成 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会召集人不 能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员（独立董事）代行其职责；审计委 员会召集人既不履行职责，也不指定 ...