证券代码：002412 证券简称：汉森制药 公告编号：2024-006 综合公司未来的发展前景和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展及符 合利润分配原则的前提下，经董事会审议通过，2023 年度利润分配预案为：2023 年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，未分配利润结转 下年度。本预案尚需提交公司股东大会审议。 二、公司 2023 年度拟不进行利润分配的原因 根据公司经营发展实际情况及《未来三年（2024-2026）股东回报规划》， 结合宏观经济环境、行业现状、公司发展战略及资金需求，为保障公司正常经营 和稳定发展，增强公司抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好 地维护全体股东的长远利益，公司 2023 年度拟不派发现金红利，不送红股，也 不以资本公积金转增股本。 三、公司未分配利润的用途及使用计划 公司 2023 年度未分配利润累积留存至下一年度，以满足公司生产经营、调 湖南汉森制药股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 湖南汉森制药股份有限公司（以下简称"公司" ...

湖南汉森制药股份有限公司 对外投资管理制度 （2024 年 4 月） 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略，达 到获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组 织或个人的行为。包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进 行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 对外投资单次金额占公司最近一期经审计净资产 5%以下的，由总经理在总 经理办公会审核通过对外投资方案后决定； 本制度所指对外投资不包括公司与其他单位以非独立法人的联合体形式共 同开发同一房地产项目的情形。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的 可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第四条 公司对外投资原则上由公司总部集中进行，控股子公司确有必要进 行对外投资的，需事先经总公司批准后方可进行。公司对控股子公司及参股公司 的投资活动参照本制度实施指导、监督及管理。 第二章 投资决策 第五条 公司对外投资的决策机构主要为股东大会、董事会或总经理办公会。 具体 ...

湖南汉森制药股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 湖南汉森制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 - ...

湖南汉森制药股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为规范湖南汉森制药股份有限公司（以下简称"公司"）选聘会计师 事务所的工作，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》以及公司章程等相关规定，特制定本制度。 第二条 公司选聘会计师事务所，遵照本制度履行选聘程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核同意后、经董事会、股东大会审议通过后选聘。未经公司董事会、 股东大会审议批准，公司不得聘请会计师事务所开展审计业务。 本制度适用范围不包括为公司提供专项审计服务及为公司附属子公司提供 年度审计服务的会计师事务所。 （四）中国证监会规定的其他条件。 第三章 会计师事务所选聘程序 第四条 公司和会计师事务所应当提高信息安全意识，严格遵守国家有关信 息安全的法律法规，认真落实监管部门对信息安全的监管要求，切实担负起信息 安全的主体责任和保密责任。公司在选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理 能力的审查，在选聘合同中应设置单独条款明确信息安全保护责任和要求，在向 会计师事务所提供文件资 ...

（2024 年 4 月） 内部审计制度 第一章 总 则 湖南汉森制药股份有限公司 第四条 公司在董事会下设审计委员会，财务审计部是审计委员会的职能部门， 独立行使内部审计监督权，对董事会负责并报告工作。 第五条 审计人员应当具备必要的专业知识和实践经验，其专业技术职务资格至 少是会计师或按国家有关规定执行。内部审计人员在企业内部的技术职务资格的确认 和公开聘任，根据公司有关规定执行。 第六条 内部审计人员应当依法审计，忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉 公、保守秘密；不得滥用职权、徇私舞弊、泄露秘密、玩忽职守。 第七条 内部审计人员依据相关法律法规和公司有关规定行使内部审计职权，被 审计对象应当积极配合协作，及时向内部审计人员提供相关资料，不得拒绝、阻挠、 破坏及打击报复。 第八条 公司实行内部审计回避制度。凡内部审计人员与审计事项有经济利益关 系及其他利害关系时，该内部审计人员应当回避，并报直接领导部门。如事后才发现 应当回避情形时，由直接领导对该内部审计人员的审计工作进行审查，以决定是否作 为审计证据使用。 第九条 在特定情形下，经公司董事会领导的批准，可以聘请外部专业技术人员 协助解决内部审计工作中遇 ...

湖南汉森制药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 湖南汉森制药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（詹萍） 本人作为湖南汉森制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等规定和要求，在 2023 年度工作中 诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案， 对公司重大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东特别是中小股东的利 益，较好地发挥了独立董事作用。现将本人在 2023 年度履行独立董事职责情况 报告如下： 一、基本情况 本人詹萍，出生于 1965 年 8 月，曾任湖南求剑律师事务所副主任，益阳市 第三届、四届、五届、六届人大代表、内务司法委员会委员，益阳市第四届、五 届人大常务委员会委员，第二、三届益阳市律师协会副会长、第四届益阳市律师 协会会长，第五届益阳市律师协会监事长，第六届湖南省律协女律师专门委员会 副主任，第七届湖南省律协法律顾问委员会副主任，第九届中华全国律师协会理 事，湖南汉森制药股份有限公司监事。现任第六届益阳市律师协会荣誉会长，湖 南汉森制药股份有限公司独立董事，湖南义剑律师事务所律师。 报告期内，本 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入254,032,546.62元，较上年同期增长1.54%[4] - 归属于上市公司股东的净利润58,264,674.17元，较上年同期增长5.81%[4] - 经营活动产生的现金流量净额20,503,807.95元，较上年同期下降70.89%[4] - 本报告期末总资产2,390,145,792.92元，较上年度末增长2.30%[4] - 2024年第一季度营业总收入2.5403254662亿元，较上期2.5017796358亿元增长1.54%[16] - 2024年第一季度营业总成本1.9371577424亿元，较上期2.0267698660亿元下降4.42%[16] - 2024年第一季度净利润5826.467417万元，较上期5506.748218万元增长5.80%[17] - 2024年第一季度基本每股收益0.1158元，较上期0.1094元增长5.85%[18] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额2050.380795万元，较上期7044.711249万元下降70.89%[19] - 2024年第一季度负债合计3.62718320亿元，较上期3.7345968526亿元下降2.88%[16] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计20.2742747292亿元，较上期19.6302893867亿元增长3.28%[16] - 2024年第一季度递延收益1907.052060万元，较上期1681.027208万元增长13.45%[16] 资产项目关键指标变化 - 货币资金较年初余额增加23,664,937.53元，增长46.29%[7] - 合同负债较年初余额减少5,404,382.81元，下降83.44%[7] - 应付职工薪酬较年初余额减少27,441,495.88元，下降60.42%[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额74,792,141.37元，期初余额51,127,203.84元[14] - 2024年3月31日应收账款期末余额313,142,755.13元，期初余额259,180,458.29元[14] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额948,384,774.08元，期初余额896,074,387.79元[14] - 2024年3月31日长期股权投资期末余额851,940,451.84元，期初余额841,806,928.81元[15] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额1,441,761,018.84元，期初余额1,440,414,236.14元[15] - 2024年3月31日资产总计期末余额2,390,145,792.92元，期初余额2,336,488,623.93元[15] - 2024年3月31日流动负债合计期末余额342,596,533.69元，期初余额355,424,606.90元[15] 费用与收益关键指标变化 - 研发费用较上年同期减少4,419,787.47元，下降35.92%[8] - 投资收益较上年同期减少8,469,512.05元，下降64.87%[8] - 营业外支出较上年同期增加105,339.62元，增长5817.59%[10] - 2024年第一季度研发费用788.585679万元，较上期1230.564426万元下降35.89%[16] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为28,376，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 海南汉森控股（有限合伙）持股比例42.13%，持股数量212,006,189股，为公司控股股东，质押股份47,500,000股[11] - 上海复星医药产业发展有限公司持股比例4.82%，持股数量24,263,820股[11] 投资与筹资活动现金流量关键指标变化 - 2024年第一季度投资活动现金流入小计1.8556011738亿元，较上期1.6095057991亿元增长15.29%[19] - 支付其他与投资活动有关的现金为400万美元[20] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为1.8423052244亿美元，上年同期为2.3489541062亿美元[20] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为132.959494万美元，上年同期为 - 7394.483071万美元[20] - 2024年第一季度收到其他与筹资活动有关的现金为300万美元，上年同期为304.841757万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为300万美元，上年同期为304.841757万美元[20] - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为116.846536万美元，上年同期为100.250002万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为116.846536万美元，上年同期为100.250002万美元[20] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为183.153464万美元，上年同期为204.591755万美元[20] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为2366.493753万美元，上年同期为 - 145.180067万美元[20] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为7479.214137万美元，上年同期为1.4395381325亿美元[20]

风险投资审批 - 证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，经董事会审议通过后披露[7] - 除股基期外超5000万元风险投资，经董事会审议后提交股东大会[7] - 股基期投资经董事会审议后提交股东大会，需全体董事和独立董事三分之二以上同意，持续督导期保荐机构需出具同意意见[7] 风险投资限制 - 风险投资后十二个月内，不得用闲置募集资金补充流动资金等[8] 责任与管理 - 董事长为风险投资管理第一责任人，在授权范围内签署相关协议合同[10] - 审计部门每个会计年度末对所有风险投资项目进展全面检查[12] 决策与处置 - 风险投资决策前需对项目多方面评估并上报董事长[14] - 处置风险投资前需分析论证并出具报告上报董事长[17] 信息披露 - 进行风险投资应在决议后两个工作日向深交所提交相关文件[19] - 进行股基期投资至少披露投资概述、内控制度等内容[21] - 公司业绩受较大影响时应履行信息披露义务[24] 制度相关 - 《风险投资管理制度》（2020年4月）废止，新制度自董事会审议通过之日起实施[26] - 制度未尽事宜按相关法律等规定执行，冲突时按规定执行并修订，报董事会审议通过[26] - 制度由董事会负责解释[26]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入95,553.08万元[6] - 2023年末公司资产总计23.36亿元，较2022年末增长1.99%[18] - 2023年末负债合计3.73亿元，较2022年末下降5.88%[21] - 2023年末股东权益合计19.63亿元，较2022年末增长3.64%[21] - 2023年营业总收入同比增长约4.31%，营业总成本同比下降约0.20%[23] - 2023年净利润同比增长约22.31%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长约11.92%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额同比增长约22.41%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额同比下降约1163.50%[26] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益同比均增长约22.31%[23] - 2023年其他综合收益的税后净额同比增长约186.66%[23] - 2023年度营业收入7.17亿元，较2022年度增长0.07%[40] - 2023年度净利润1.81亿元，较2022年度下降10.32%[40] - 2023年度销售费用较2022年度下降3.74%[40] - 2023年度研发费用较2022年度下降11.23%[40] 财务数据变动 - 2023年末货币资金较2022年末下降64.83%[18] - 2023年末交易性金融资产较2022年末增长49.90%[18] - 2023年末长期股权投资较2022年末增长7.74%[18] - 2023年末流动资产合计较2022年末增长3.54%[18] - 2023年末非流动资产合计较2022年末增长1.04%[18] - 2023年末流动负债合计较2022年末下降6.52%[21] - 2023年末非流动负债合计较2022年末增长8.81%[21] - 2023年末应收账款较2022年末增长15.39%[35] - 2023年末固定资产较2022年末增长24.54%[35] 公司基本信息 - 公司及各子公司主要从事医药工业行业[51] - 公司实际控制人为刘令安先生[52] - 公司股票于2010年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码002412[50] - 截至2023年12月31日，公司注册资本和实收资本均为人民币50320万元[50] 审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 因收入存在管理层操纵确认风险，将收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计对收入确认事项采取多项应对措施[7] 会计政策 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并，合并成本含购买方付出资产等公允价值，中介等费用计入当期损益[67] - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，对金融资产分类计量[86] - 金融负债初始确认分为两类，后续计量方式不同[90] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低时提取跌价准备[108] - 长期股权投资核算方法分权益法和成本法[120] - 房屋及建筑物等不同资产有相应折旧年限、残值率和年折旧率[134] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，确认计量方式不同[169] 重大判断和估计 - 集团在收入确认方面涉及多项重大会计判断和估计[189] - 集团识别租赁需评估相关情况，分类租赁需判断风险和报酬转移[190][191] - 集团采用预期信用损失模型评估金融工具减值[194] - 集团按成本与可变现净值孰低计量存货，计提跌价准备需管理层判断估计[195] - 集团对不存在活跃交易市场的金融工具通过估值方法确定公允价值[196] - 集团至少每年测试商誉是否减值[198] - 集团对投资性房地产等按直线法计提折旧和摊销，定期复核使用寿命[199] - 集团在很可能有足够应纳税利润抵扣亏损的限度内确认递延所得税资产[199]

公司基本情况 - 公司股票代码为002412，股票简称为汉森制药[1] - 公司所处的行业为医药制造业，公司拥有国家级绿色工厂及领先水平的智能制造生产线[15] 财务表现 - 公司2023年营业收入为955,530,797.42元，较上一年增长4.31%；净利润为205,014,883.78元，较上一年增长22.31%[9] - 公司第四季度营业收入为2.71亿元，同比增长8.3%[12] - 公司2023年净利润为9.53亿元，同比增长168.7%[12] - 公司经营活动产生的现金流量净额为5.16亿元[12] 产品情况 - 公司主要产品包括四磨汤口服液、缩泉胶囊、银杏叶胶囊等[16][17][18] - 公司的产品主要功能涵盖顺气降逆、补肾缩尿、活血化瘀通络等[16][17][18] 发展战略 - 公司通过并购重组形成中成药、化学药、大健康产业、金融产业四足鼎立的产业格局，未来将继续依靠内生式增长与外延发展“双轮驱动”，立足中药产业进行产业延伸和融合，力争成为综合性医药企业[24] 资金使用 - 公司使用超募资金永久性补充流动资金，投入项目包括口服液及胶囊生产线技术改造工程、收购云南永孜堂股权、设立汉森健康产业（湖南）有限公司、旧车间GMP改造[57][58][59][60][61] 风险提示 - 公司可能面对的风险包括医药行业政策风险、对主导产品存在依赖、原材料采购风险、产品质量、安全环保风险等[87][88][89][90] 公司治理 - 公司严格按照法律法规要求规范运作，完善公司治理结构，建立完备的公司治理及内部控制规章制度[97] - 公司召开股东大会，确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权力[97] - 公司业务和经营上保持独立，控股股东未干预公司决策和经营活动[97] 员工情况 - 公司员工数量为1536人，主要从事生产、销售、技术、财务和行政等方面工作，教育程度以大专和中专及以下为主[122] - 公司实行结构工资制，包括基础工资、岗位工资、职能工资、年功工资、加班工资、津贴和绩效奖励[123] 公司审计 - 公司聘请中审众环会计师事务所进行财务审计和内部控制审计[155]