募集资金存储 - 公司对募集资金实行专户存储，存入董事会批准的专用账户[4] 监管协议 - 公司应在资金到账1个月内签三方监管协议，终止后1个月内签新协议并公告[4] 资金使用 - 按计划使用，出现严重影响情形及时报告[8] - 原则用于主营业务，不得财务性投资[9] 信息披露 - 定期报告披露使用情况，年报需审计[10] 变更与违规处理 - 变更用途需审批和审议，3个工作日通知[12] - 董事会发现违规应公告并2个工作日通知[14]

凯撒（中国）文化股份有限公司 董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司") 对公司董事和高级管理人员持有及买卖本公司股票的管理工作，根据《中华人民共和国公司 法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》")《深圳 证券交易所股票上市规则》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 则》、《上市公司股东减持股份管理暂行办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》等 法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高级管理人员持有及买卖本公司股票的管理。 本制度所指高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书。 第三条 公司董事和高级管理人员所持公司股份，是指登记在其名下的所有本公司股份。 公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本公司股份。公 司董事高级管理人员委托他人代为买卖股票，视作 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息管理， 加强内幕信息保密工作，确保信息披露的的公平性，保护广大投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制 度》等有关法律法规及《凯撒（中国）文化股份有限公司章程》《凯撒（中国）文化股份有 限公司信息披露管理制度》的相关规定，制定本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责 人。证券部是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并 负责公司内幕信息的监管工作。董事会秘书和证券法律事务部负责证券监管机构、证券交易 所、证券公司等机构及股东的接待、咨询（质询）、服务工作。 第三条 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务。未经董事会批准同意，公司任 何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息及信息披露的内容。对外报道、 传送的文件、软（磁）盘、音像及 ...

审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计工作情况[7] - 审计部至少每年提交一次内部审计报告[9] - 审计部应在会计年度结束前两个月提交次年度审计计划，结束后两个月提交年度审计工作报告[21] 审计检查频率 - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[9] - 审计部每季度对公司募集资金存放与使用情况审计并发表意见[19] 报告相关规定 - 内部控制评价报告至少含七项内容[10] - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[12] - 公司应在年度报告披露同时披露内部控制评价报告和审计报告[12] 审计权限与流程 - 审计部审计期间有权检查账务、资料，可追溯和推迟审计区间[14] - 审计部有权要求被审计单位报送资料并参加会议[14] - 审计部实施正式审计前七天下达审计通知书[32] - 被审计单位收到审计报告后五天内提书面意见[34] - 被审计单位对审计意见有异议，五日内书面提出，内审机构十日内处理[22] 审计范围与步骤 - 内部审计范围包括财务、内控、专项、管理审计[18] - 内部审计主要步骤包括核实事项、编写底稿、听取并签署意见[33] 奖惩措施 - 对执行制度成绩显著的给予表扬奖励建议[25] - 对违反制度的给予处分、处罚或移交处理[25]

资金支取与通知 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[5] 项目论证与调整 - 募投项目搁置超一年，公司应重新论证可行性[9] - 超募投计划完成期限且投入未达计划50%，公司应重新论证项目[9] - 募投项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[25] 节余资金使用 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于净额10%按规定执行，达或超10%经股东会审议[11] - 节余资金低于五百万元或低于净额1%可豁免程序，情况年报披露[11] 资金置换 - 原则上应在募集资金转入专户6个月内置换自筹资金[11] - 募集资金支付困难，自筹支付后6个月内可置换[12] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不得超12个月[13] - 闲置募集资金临时补流单次不得超12个月[14] 协议签订与使用 - 公司应在资金到位1个月内签三方监管协议，签订后可用募集资金[4] 事项公告 - 拟变更募投项目，提交董事会审议后2个交易日内公告[21] - 用闲置募集资金现金管理需公告多方面内容[14] - 用闲置募集资金补流应公告预计节约财务费金额等[15] - 改变募投项目实施地点需公告情况[16] 资金补充 - 全部募投项目完成前，用部分节余资金永久补流需资金到账超一年[22] 资金检查与核查 - 内审部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[24] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出专项报告[24] - 保荐人或独立财务顾问至少半年现场核查一次募集资金情况[26] - 每个会计年度结束后，保荐人或独财需对年度募集资金情况出专项核查报告并披露[26] 特殊情况处理 - 鉴证结论为特定情况，董事会应分析理由、提整改措施并年报披露[26] - 保荐人或独财发现未履约或违规等，应督促整改并报告[26] 子公司规定 - 募投项目通过子公司等实施，子公司等应遵守办法[28] 办法说明 - 办法中部分表述含或不含本数规定[28] - 办法经股东会审议通过生效实施，抵触时执行国家规定[28] - 办法由董事会负责制定、修改及解释[28] 超募资金使用 - 公司应按顺序有计划使用超募资金，先补项目资金缺口等[16]

制度制定 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] 适用人员 - 制度适用于与年报信息披露有关人员[3] 责任追究流程 - 由董事会办公室会同财务部收集资料提方案，报董事会审议[3] 处罚情况 - 违法违规情节恶劣等从重处罚，责任人有立功表现可从轻[6][8] 其他规定 - 制度施行后由董事会负责解释修订，被追责者可申诉[9][11]

凯撒（中国）文化股份有限公司 还本付息管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）债券还本付息的信用 风险管理工作，保护投资者合法利益，根据《公司债券发行与交易管理办法》《深圳证券交 易所公司债券上市规则》《深圳证券交易所公司债券存续期监管业务指引第3号——信用风险 管理》等有关规定，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称债券是指公司发行的在深圳证券交易所上市或挂牌的公司债券及深 圳证券交易所认为需要纳入信用风险管理的其他债券。 第五条 在债券到期前，公司应提前落实偿债资金，按期还本付息，不得逃废债务，公司 应保证偿债资金的来源和用途合法。 第六条 公司应在募集说明书规定的债券本金兑付日或付息日前三个工作日将当年度应 支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户。 第七条 偿债资金汇出后，公司应及时主动与中国结算深圳分公司业务经办人员联系，确 认汇款资金是否及时到账，防止因资金未及时到账而影响偿债资金的按时支付。 1 第八条 公司未能清偿到期债务时，应当在两个交易日内书面通知债券受托管理人，并根 据债券受托管理人要求持续书面通知事件进展和结果，发行人应同时按照 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称" 投资者"）之间的沟 通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司 的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 中国证监会《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "上市规则"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以 下简称"指引"）等法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 投资者关系管理是指上市公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对上市公司的了解和认同， 以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相 关活动。 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的重大 信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、 完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《凯撒（中国）文化股份有限公司 公司章程》《信息披露管理制度》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍 生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和部 门，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二）公司控股子公司、分支机构负责人； （三）公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员； （四）公司控股股东和实际控制人； （五）持有公司5 ...

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免制度规范行为、保护投资者权益[2] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[4] - 申请需提交资料至董事会秘书办公室[7] 制度生效时间 - 制度自2025年8月27日董事会审议通过之日起生效[13]