资金使用 - 2024年5月31日审议通过用不超1亿闲置募集资金补流，期限不超12个月[1] - 本次实际补流闲置募集资金总额1亿元[1] 资金归还 - 2025年5月27日提前归还1亿闲置募集资金至专用账户[2] - 已通知保荐机构及保荐代表人资金归还情况[2]

借款相关 - 公司及子公司向关联方申请不超4000万元借款用于日常经营[3] - 公司向广东凯汇申请不超2000万元借款，期限12个月[15] - 子公司凯撒香港向凯撒集团申请不超2000万元借款，期限12个月[15] 股权结构 - 凯撒集团持有公司187,409,497股，占总股本19.59%[3] 业绩情况 - 广东凯汇2024年营收438.67万元，净利润121.15万元[6][8] - 凯撒集团2024年营收341.16万元，净利润130.68万元[10][12] 审批情况 - 独立董事3票同意借款议案提交董事会审议[19] - 监事会认为借款符合规定，利于公司发展[20] - 2025年5月23日会议审议通过借款议案[3]

会议情况 - 公司第八届监事会第十三次会议于2025年5月23日召开，3名监事均出席[1] 借款事项 - 会议审议通过公司及其子公司不超4000万元借款议案[1][2] - 借款对象为控股股东凯撒集团（香港）有限公司和关联方广东凯汇商业有限公司[2]

会议情况 - 公司第八届董事会第十五次会议于2025年5月23日召开，9位董事均出席[1] - 会议以5票同意通过借款议案，4位关联董事回避表决[1][2] 借款信息 - 公司及子公司向控股股东和关联方申请不超4000万元借款额度，期限12个月用于日常经营[2] - 借款议案已由独立董事专门会议审议通过[3]

会议基本信息 - 2025年4月24日公司召开第八届董事会第十四次会议决议召开本次会议[5] - 2025年4月28日公司董事会公告通知全体股东[6] - 现场会议于2025年5月20日14:00召开，网络投票时间为2025年5月20日9:15 - 15:00[7][8] 参会股东情况 - 出席会议股东及股东代理人共293名，代表有表决权股份246,149,594股，占公司股份总数25.7300%[10] - 出席现场会议股东及股东代理人共7名，代表有表决权股份216,086,126股，占公司股份总数22.5874%[11] - 参加网络投票股东共286名，代表有表决权股份30,063,468股，占公司股份总数3.1425％[12] - 参加会议中小投资者股东共289名，代表有表决权股份30,063,828股，占公司股份总数3.1426％[14] 议案表决情况 - 《关于2024年度董事会工作报告的议案》同意242,559,526股，占出席会议有效表决权股份总数98.5415％[18] - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》同意242,560,226股，占出席会议有效表决权股份总数98.5418％[19] - 《关于2024年年度报告及其摘要的议案》同意242,718,586股，占比98.6061%；中小投资者同意26,632,820股，占比88.5876%[20] - 《关于2024年度财务决算报告的议案》同意242,706,486股，占比98.6012%；中小投资者同意26,620,720股，占比88.5473%[22] - 《关于2024年度内部控制自我评价报告的议案》同意242,642,526股，占比98.5752%；中小投资者同意26,556,760股，占比88.3346%[23] - 《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》同意242,900,586股，占比98.6801%；中小投资者同意26,814,820股，占比89.1930%[23][24] - 《关于续聘2025年度审计单位的议案》同意242,838,626股，占比98.6549%；中小投资者同意26,752,860股，占比88.9869%[25] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》同意242,848,486股，占比98.6589%；中小投资者同意26,762,720股，占比89.0197%[26] - 《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》同意242,736,786股，占比98.6135%；中小投资者同意26,651,020股，占比88.6481%[28] - 《关于为子公司融资提供担保预计额度的议案》同意242,667,986股，占比98.5856%；中小投资者同意26,582,220股，占比88.4193%[29] - 《关于补选公司独立董事的议案》同意242,803,126股，占比98.6405%；中小投资者同意26,717,360股，占比88.8688%[30] 员工持股计划议案情况 - 《关于<2025年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》同意25,794,477股，占比83.5601%；中小投资者同意24,988,920股，占比83.1196%[32] - 《2025年员工持股计划管理办法》议案同意25,518,777股，占出席会议有效表决权股份总数82.6669％[33] - 《2025年员工持股计划管理办法》议案反对3,520,708股，占出席会议有效表决权股份总数11.4052％[33] - 《2025年员工持股计划管理办法》议案弃权1,829,900股，占出席会议有效表决权股份总数5.9279％[33] - 《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》同意25,924,877股，占出席会议有效表决权股份总数83.9825％[33][34] - 《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》反对3,114,608股，占出席会议有效表决权股份总数10.0896％[33][34] - 《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》弃权1,829,900股，占出席会议有效表决权股份总数5.9279％[33][34] 会议结果 - 本次会议表决程序和结果符合规定合法有效[34][35] - 本次会议召集和召开程序、召集人和出席人员资格合法有效[35]

股东大会信息 - 股东大会2025年05月20日召开，股权登记日为2025年05月15日[4][5] - 出席股东大会股东293人，代表股份246,149,594股，占总股份25.7300％[6] 投票情况 - 现场投票股东7人，代表股份216,086,126股，占总股份22.5874％[7] - 网络投票股东286人，代表股份30,063,468股，占总股份3.1425％[7] - 中小股东出席289人，代表股份30,063,828股，占总股份3.1426％[8] 提案表决 - 提案1 - 5总表决同意股数及占出席有效表决权股份总数比例分别为98.5415％、98.5418％、98.6061％、98.6012％、98.5752％[10][13][15][17][20] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》总表决同意242,848,486股，占比98.6589％；中小股东表决同意26,762,720股，占比89.0197％[26][27] - 《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》总表决同意242,736,786股，占比98.6135％；中小股东表决同意26,651,020股，占比88.6481％[28][29] - 《关于为子公司融资提供担保预计额度的议案》总表决同意242,667,986股，占比98.5856％；中小股东表决同意26,582,220股，占比88.4193％[30][31] - 《关于＜2025年员工持股计划（草案）＞及其摘要的议案》总表决同意25,794,477股，占比83.5601％；中小股东表决同意24,988,920股，占比83.1196％[34][35] - 《关于＜2025年员工持股计划管理办法＞的议案》总表决同意25,518,777股，占比82.6669％；中小股东表决同意24,713,220股，占比82.2025％[36][37]

公司业务规划 - 公司 IP 储备等待上线的项目包括《遮天世界》《全明星觉醒》《奥特曼光之战士》《航海王》《幽游白书》等 [2] - 预期今年内上线已获版号的《遮天世界》《全明星觉醒》《奥特曼光之战士》，还将在微信小游戏市场推出创新性产品，投身国际市场 [6][8][10] 公司财务与风险警示 - 2024 年公司实现营业收入 45,403.82 万元，比上年同期增长 5.38%；归母净利润、扣非净利润亏损，分别同比减亏 33.60%、32.45% [4] - 公司 2024 年财务报告及内控审计报告获标准无保留意见，将在收到行政处罚决定书满十二个月后及时申请撤销其他风险警示 [3] 公司合作情况 - 除《荣耀新三国》国内由腾讯游戏独家代理外，《遮天世界》是腾讯动漫 IP 原版授权腾讯游戏代理发行 [7] - 公司与腾讯、阿里、字节、快手、360 等各大平台建立了良好合作关系 [6] 行业整体情况 - 2024 年中国游戏用户规模达 6.74 亿人，同比增长 0.94%，市场实际销售收入为 3,257.83 亿元，同比增长 7.53% [9][12] - 移动游戏市场实际销售收入 2,382.17 亿元，同比增长 5.01%，占整体市场 73.12% [9][12] - 自主研发游戏国内市场收入实际销售收入为 2,607.36 亿元，增速放缓至 1.70% [9][12] - 行业呈现海外市场持续扩张、AI 技术全面渗透、云游戏和小游戏等细分领域表现强劲等趋势 [9][12] 公司与行业对比 - 公司拥有成熟研发体系和能力，基于精品 IP 泛娱乐战略布局产业链，酷牛互动运营能力突出，天上友嘉能同时研发多款精品游戏且 IP 转化能力强 [9] - 公司与众多国内外知名版权方合作，累计拥有《航海王》等众多 IP 资源储备 [9] 其他事项 - 广东省汕头市中级人民法院于 2025 年 4 月 29 日立案受理公司涉嫌证券虚假陈述责任被股民诉讼索赔一案，公司未收到相关诉讼材料，将按要求及时披露信息 [4] - 二级市场股价波动受多种因素影响，建议投资者理性看待 [6]

公司基本信息 - 公司成立于1994年12月29日，2002年08月27日登记注册[7][9] - 公司股本为95666.5066万人民币[9] - 公司股票于深交所上市，简称“凯撒股份”，代码“002425”[7] 员工持股计划 - 参加对象含董事（不含独立董事）、监事等[11] - 存续期48个月，标的股票分三期解锁，比例40%、30%、30%[13] - 涉及标的股票规模不超862.76万股，占股本0.90%[14] - 2025年4 - 28日完成多环节审议，尚需股东大会通过[17][19][21][28] - 未与控股股东等构成一致行动关系，整体放弃股东表决权[25]

核心财务数据变动 - 经营活动现金流量净额同比增长3728.64% 主要因分成成本及渠道成本支付减少 [5] - 投资活动现金流量净额同比下降2164.17% 因理财产品购买及游戏定制费支出增加 [5] - 筹资活动现金流量净额同比下降159.57% 因银行借款规模缩减 [5] 资产负债表项目变动 - 应收账款较上年末增长30.63% 因当期收入款项未完成结算 [5] - 预付款项较上年末减少38.01% 因游戏项目上线使开发费转入无形资产 [5] - 其他应收款较上年末增长129.26% 因金融资产被回购 [5] - 应付账款较上年末增长56.67% 因分成成本及渠道成本未完成支付 [5] - 应付职工薪酬较上年末增长30.41% 因计提薪酬未在当期支付 [5] 利润表项目变动 - 营业成本同比增长38.07% 受产品制作成本摊销及分成成本增加影响 [5] - 销售费用同比下降30.15% 因工资及福利支出减少 [5] - 研发费用同比增长85.06% 反映游戏项目研发投入加大 [5] - 投资收益同比下降26478.05% 主要因联营企业投资损失扩大 [5] - 所得税费用同比增长670.70% 与利润总额增长相关 [5] 现金流与特殊项目 - 应交税费较上年末减少42.45% 因增值税及个人所得税减少 [5] - 其他应付款较上年末减少60.66% 因支付股权转让款及业务合作款 [5] - 信用减值损失同比下降181.14% 因应收款项回收导致坏账准备转回 [5] - 资产处置收益同比下降61.43% 因使用权资产处置收益减少 [5] 报告基础信息 - 2025年第一季度报告未经审计 [3][7] - 公司保证财务信息真实准确完整 [2] - 无非经常性损益项目界定为经常性损益的情形 [4]

财务审计 - 审计凯撒文化公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 责任与风险 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6] 其他信息 - 公司注册资本5250万元[10] - 报告日期为2025年4月24日[9]