公司基本信息 - 公司成立于1994年12月29日，2002年08月27日登记注册[7][9] - 公司股本为95666.5066万人民币[9] - 公司股票于深交所上市，简称“凯撒股份”，代码“002425”[7] 员工持股计划 - 参加对象含董事（不含独立董事）、监事等[11] - 存续期48个月，标的股票分三期解锁，比例40%、30%、30%[13] - 涉及标的股票规模不超862.76万股，占股本0.90%[14] - 2025年4 - 28日完成多环节审议，尚需股东大会通过[17][19][21][28] - 未与控股股东等构成一致行动关系，整体放弃股东表决权[25]

财务审计 - 审计凯撒文化公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 责任与风险 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6] 其他信息 - 公司注册资本5250万元[10] - 报告日期为2025年4月24日[9]

财务数据 - 2024年度主营业务收入为44,168.47万元[8] - 截至2024年末，商誉账面原值223,516.68万元，计提减值准备14,844.50万元，账面价值139,107.90万元，占资产总额40.62%[9] - 2024年末流动资产、非流动资产、资产总计、流动负债、非流动负债、负债合计、股东权益合计等较上年末有变化[22][23] - 2024年本期营业收入454,038,172.81元，营业成本458,612,688.78元等多项财务指标与上期有变化[24] - 2024年经营、投资、筹资活动现金流量净额与上期有变化[26] - 2024年股东权益合计年初3,571,156,452.67元，年末3,029,129,382.50元[27] - 2024年未分配利润、少数股东权益、其他综合收益等有变化，盈余公积保持不变[28] 股本变动 - 2002年变更设立时股本为5000万元[32] - 2006年股本由5000万元增至8000万元[33] - 2010年首次公开发行2700万股A股上市，发行后股本为10700万股[34] - 2013年向特定投资者发行11179万股A股，发行后股本为38999万元[34] - 2015年增加注册资本44247786元，变更后股本为434237786元[35] - 2016年向特定投资者发行股份及转增股本后，股本增至813744432元[36][37] - 2020年向特定投资者发行142920634股A股，变更股本为956665066元[37] 会计政策与处理 - 公司对金融工具、存货、长期股权投资等按相关准则处理[65][104][110] - 按特定条件确认收入、合同成本、政府补助等[152][160][162] - 对租赁按准则确认使用权资产和租赁负债[168] - 按资产负债表债务法确认递延所得税[164] 其他 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未产生重大影响[192][193] - 公司执行《企业会计准则解释第18号》并追溯调整，未产生重大影响[199][200] - 本期公司无重要会计估计变更[200]

关于凯撒（中国）文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于凯撒（中国）文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关 联资金往来的专项说明 凯撒（中国）文化股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 442A010152 号 凯撒（中国）文化股份有限公司全体股东： 中国注册会计师 TOT 300221 中国赶册会计师 中国注册会计师 10101300304 中国·北京 二 〇二五 年 四 月 二 十 四 日 | 单位:万元 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | -- ...

募集资金情况 - 2021年非公开发行股票募集资金总额9.003999942亿元，净额8.7067100586亿元于2021年2月9日到位[1] - 截至2024年12月31日累计投入6.588515亿元，未使用金额2.400375亿元[3] - 2024年度募集资金总额8.70671亿元，投入总额5917.13万元[9] 资金存放情况 - 截至2024年12月31日，各银行专户余额合计1.4003749313亿元[7] 资金使用情况 - 2024年使用不超2.9亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月可滚动使用[7] - 2024年度使用募集资金投产游戏项目实现收入3622.23万元[9] 项目进度情况 - 游戏研发及运营建设项目截至期末投资进度63.52%[9] - 代理游戏海外发行项目和补充流动资金项目截至期末投资进度100%[9] 其他情况 - 2021年两募投项目实施期限分别延长至2028年3月和2025年12月[12] - 公司制定募集资金管理办法，实行专户存储制度[4] - 2024年度披露无违规，保荐机构认为存放与使用符合规定[17][18]

业绩总结 - 2024年度利润总额为-53409.13万元，2023年为-90071.83万元[9] - 2024年度归属股东净利润为-52765.96万元，2023年为-79465.13万元[9] - 2024年度营业收入45403.82万元，2023年为43085.18万元[11]

募集资金情况 - 2021年向28名投资者发行股票，募集资金净额87067.10万元[12] - 截至2024年末累计投入65885.15万元，未使用24003.75万元[15] - 专户已计入利息收入2822.51万元，2024年306.02万元[19] - 已扣除手续费0.70万元，2024年0.11万元[19][20] 项目投资情况 - 游戏研发及运营建设项目累计投入35790.15万元，进度63.52%，效益3601.69万元[28] - 代理游戏海外发行项目累计投入6070.00万元，进度90.64%，效益20.54万元[28] - 补充流动资金已累计投入24025.00万元，进度100%，效益3622.23万元[28] 资金使用决策 - 2024年5月同意用不超1亿元闲置资金暂时补充流动资金[28] - 2024年3月同意用不超29000万元闲置资金现金管理[28] 项目调整与展望 - 两项目实施期限分别延长至2028年3月和2025年12月[28] - 募投项目预计无法在计划时间达预计可使用状态[28]

凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为凯撒（中国）文化股份有限公司(以下简称"公司")第八届董事会独立董事, 在 2024 年，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司 章程》《公司独立董事工作制度》及有关法律、法规、规章的规定，谨慎、认真、勤勉地履 行了独立董事的职责，忠实行使了独立董事的权利，积极出席了 2024 年度董事会及其下属专 业委员会的相关会议及独立董事专门会议等，认真审议各项会议议案和材料，对公司的经营 管理及业务发展提出积极的专业意见和建议，充分发挥独立董事专业作用，对公司规范运作、 稳定健康地发展起到积极的推动和保障作用，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切 实维护了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人马汉杰，中国籍，1983 出生，本科学历，注册会计师（非执业会员）、注册税务师、 会计师和经济师。历任汕头市财政局 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 凯撒（中国）文化股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为凯撒（中国）文化股份有限公司(以下简称"公司")第八届董事会独立董事, 在 2024 年，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》 《公司独立董事工作制度》及有关法律、法规、规章的规定，谨慎、认真、勤勉地履行了独 立董事的职责，忠实行使了独立董事的权利，积极出席了 2024 年度事会及其下属专业委员会 的相关会议及独立董事专门会议等，认真审议各项会议议案和材料，对公司的经营管理及业 务发展提出积极的专业意见和建议，充分发挥独立董事专业作用，对公司规范运作、稳定健 康地发展起到积极的推动和保障作用，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实维护 了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人陆晖，中国籍，1981 年出生，硕士研究生学历，执业律师。曾任深圳海关风险、通 关、统计、人事政工、综合、监审等岗位 ...

员工持股计划规模与资金 - 标的股票规模不超过862.76万股，占公司目前股本总额的0.90%[11] - 全部有效员工持股计划所持股票总数累计不超公司股本总额的10%，任一持有人对应标的股票数量不超1%[11] - 筹集资金总额不超1104.3328万元[14] 业绩目标 - 2025年营业收入增长率不低于20%，毛利额不低于1000万元[20] - 2026年营业收入增长率不低于50%，2025 - 2026年毛利额累计不低于3500万元[21] - 2027年营业收入增长率不低于87.50%，2025 - 2027年毛利额累计不低于8000万元[21] 员工持股计划基本信息 - 股份来源为公司回购专用账户回购的A股普通股[12] - 参加对象为公司董事、监事、高管、中层管理人员和核心技术人员等[9] - 存续期为48个月，届满前1个月可经持有人会议及董事会同意延长[15] - 锁定期最长36个月，分三期解锁，比例分别为40%、30%、30%[18] 信息披露 - 董事会审议通过草案后2个交易日内公告相关内容[25] - 聘请律师事务所出具法律意见书，在相关股东大会现场会议召开的两个交易日前公告[25] - 完成标的股票购买或过户至员工持股计划名下的2个交易日内，披露获得标的股票的时间、数量、比例等情况[28] 持有人会议 - 管理委员会提前3日将书面会议通知提交给全体持有人[34] - 单独或合计持有30%以上份额的持有人可在会议召开前3日提交临时提案[39] - 单独或合计持有30%以上份额的持有人可提议召开会议[39] - 每项议案经出席会议的持有人所持超过50%份额同意后视为表决通过（约定需2/3以上份额同意的除外）[38] 管理委员会 - 由3名委员组成，设主任1人[40] - 主任由全体委员过半数选举产生[40] - 会议需过半数委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[44] - 主任接到委员提议召开临时会议后，应在3日内召集和主持会议[44] 员工持股计划变更与终止 - 变更须经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，并提交公司董事会审议通过[49] - 存续期满后自行终止；所持股票全部出售可提前终止；存续期届满前1个月，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交董事会审议通过可延长[50][51] 收益分配 - 存续期届满或终止，管理委员会需在30个工作日内完成清算并分配财产[52] - 每个会计年度有收益时可分配，管理委员会扣除税费及应付款项后按持有人份额比例分配[52][54][55] - 锁定期内，持有人不得要求分配权益，新取得股份一并锁定[54] - 锁定期结束后、存续期内，持有人会议决定是否分配收益，管理委员会按份额分配[54] 持有人权益相关 - 持有人按持有的份额享有表决权[38] - 享有股东资产收益权，无股东大会投票权[52] - 持有人所持份额或权益取消的情形有10种[56] - 管理委员会有权取消持有人参与资格并办理收回手续[57] - 未分配部分由公司在解锁日后于存续期内择机出售，以原始出资额返还持有人，收益归公司[57] - 已解锁部分权益原持有人按份额享有，未解锁部分由管理委员会收回[57] - 出现特定情形公司有权要求持有人返还已解锁部分收益[57] - 存续期内管理委员会可依据考核或职务变化调整持有人持股计划份额[58] - 持有人职务变更但仍符合条件，权益不作变更[59] - 持有人丧失劳动能力，权益不作变更[59] - 持有人因执行职务身故，权益由合法继承人继承且不受资格限制[59] 其他 - 股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事项，授权自股东大会通过至计划实施完毕有效[46] - 本办法自公司股东大会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[63][64]