凯撒（中国）文化股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为提高凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作水平，增 强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报的信息披露质量和透明度，根据 《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》等 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究是指在年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履 行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理。 （五）责任轻重与主观过错程度相适应的原则； （六）教育与惩处相结合的原则。 第五条 年报信息披露出现重大差错，追究责任时由公司董事会办公室会同财务部在董事 会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，认真调查核实，并提出相关处理方案， 逐级上报公司董事会审议批准后执行。被调查人及公司的董事、高级管理人员、公司各有关 部门、子公司、控股股东、实际控制人以及其他相关人员应当配合调查工作，不得阻挠、推 诿或干预 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 还本付息管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）债券还本付息的信用 风险管理工作，保护投资者合法利益，根据《公司债券发行与交易管理办法》《深圳证券交 易所公司债券上市规则》《深圳证券交易所公司债券存续期监管业务指引第3号——信用风险 管理》等有关规定，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称债券是指公司发行的在深圳证券交易所上市或挂牌的公司债券及深 圳证券交易所认为需要纳入信用风险管理的其他债券。 第五条 在债券到期前，公司应提前落实偿债资金，按期还本付息，不得逃废债务，公司 应保证偿债资金的来源和用途合法。 第六条 公司应在募集说明书规定的债券本金兑付日或付息日前三个工作日将当年度应 支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户。 第七条 偿债资金汇出后，公司应及时主动与中国结算深圳分公司业务经办人员联系，确 认汇款资金是否及时到账，防止因资金未及时到账而影响偿债资金的按时支付。 1 第八条 公司未能清偿到期债务时，应当在两个交易日内书面通知债券受托管理人，并根 据债券受托管理人要求持续书面通知事件进展和结果，发行人应同时按照 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称" 投资者"）之间的沟 通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司 的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 中国证监会《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "上市规则"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以 下简称"指引"）等法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 投资者关系管理是指上市公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对上市公司的了解和认同， 以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相 关活动。 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的重大 信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、 完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《凯撒（中国）文化股份有限公司 公司章程》《信息披露管理制度》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍 生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和部 门，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二）公司控股子公司、分支机构负责人； （三）公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员； （四）公司控股股东和实际控制人； （五）持有公司5 ...

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免制度规范行为、保护投资者权益[2] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[4] - 申请需提交资料至董事会秘书办公室[7] 制度生效时间 - 制度自2025年8月27日董事会审议通过之日起生效[13]

财务管理体制 - 公司实行“财权相对集中，分级授权管理”体制[4] - 股东会对公司财务行使多项职权[5] - 董事会在授权范围内决定对外投资等事项[6] 人员职责 - 董事长审议财务制度，提请聘任或解聘财务负责人[6] - 财务总监检查财务决议实施情况，签署报告[8] - 总经理组织实施年度经营计划和投资方案[7] - 财务经理组织贯彻法规，编制和执行预算[9] 审批权限 - 对外投资、担保审批权限由股份公司行使[10] 岗位设置 - 财务部按销售核算等五部分设岗[12] - 销售核算岗位负责收入确认、回款核算等[16] 会计核算 - 会计年度为1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[19][20] 财务预算 - 以完成目标利润为中心，资产与负债等都需纳入[21] 货币资金管理 - 货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金[23] - 现金使用遵守规定，收支两条线，建立内控[25] - 备用金年初核定额度，按规定审批[26] - 银行存款遵循结算纪律，月度与对账单核对[27] 募集资金管理 - 募集资金用于承诺计划或经股东会批准项目[29] - 建立专户存储制度，支出按审批手续执行[31] 审计监督 - 审计委员会有权监督检查财务会计工作，实行内部审计[32] 制度生效与管理 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会修订及解释[38]

凯撒（中国）文化股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为促进凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）规 范运作和健康发展，明确公司与各子公司财产权益和经营管理责任，确保子公 司规范、高效、有序地运作，提高公司整体资产运营质量，维护公司及投资者 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《凯撒（中国）文 化股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"子公司"是指公司根据总体战略规划、产业结构调 整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体的公司。包括： （一）全资子公司； （二）公司与其他法人或自然人共同出资设立的，公司控股 50%以上（不含 50%）或派出董事占其董事会过半数席位的子公司； （三）公司持有其股权在 50%以下（含 50%）但能够实际控制的子公司。 以下统一简称"子公司"。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，从而强化公 ...

股权转让交易 - 控股股东凯撒集团（香港）向公司董事、总经理何啸威转让4783.33万股（占总股本5%），转让价格3.33元/股，总价款1.59亿元 [1] - 交易不改变公司控股权，何啸威承诺36个月不减持，体现对公司长期发展的信心 [1] - 何啸威作为游戏研发、海外运营、IP开发全链条资深从业者，其"管理层+股东"身份双重绑定，有望成为公司突破业务瓶颈、衔接资本动作的关键抓手 [1] 受让方行业背景与公司业务关联 - 何啸威自1999年参与创立虚拟社区逸飞岭，先后开发西部首款自研网游《海天英雄传》，搭建新加坡海外运营平台，2008年创立天上友嘉 [1] - 公司研发团队主要以何啸威为主的天上友嘉团队，成功产品包括三国志系列、《圣斗士星矢：重生》《龙珠》《镇魂街：破晓》等 [1] - 当前IP储备中由天上友嘉研发的项目包括《遮天世界》《全明星觉醒》《奥特曼光之战士》等 [1] 交易战略价值与行业参考案例 - 5%持股比例使何啸威以"大股东+管理者"双重身份参与决策，36个月锁定期规避短期套利风险 [2] - 类似行业案例：2020-2021年三七互娱控股股东向核心董事胡宇航转让超7944万股，绑定其主导开发《大天使之剑》《斗罗大陆》H5等支柱产品的能力 [2] - 交易推动三七互娱"精品化"战略落地，研发体系升级直接带动业绩增长 [2] 交易对公司治理与竞争力的影响 - 何啸威身份从"职业经理人"转向"事业合伙人"，决策更侧重长期价值，股权结构优化形成更均衡股东格局 [2] - 何啸威的行业人脉与经验可助力公司开发爆款产品、拓展海外市场，弥补游戏业务资源缺口 [2] - 结合此前员工持股计划，业内猜测经营管理层可能有更多"正面变化" [3] 摘帽预期与市场资金动向 - 根据2024年退市新规，公司若满足条件可在12个月后申请撤销警示，ST凯文相关事项已于2024年12月4日阶段性解决，预计最早2025年12月4日后申请摘帽 [4] - 2025年一季报显示十大流动股东中新进5名自然人股东，2名自然人股东增持 [4] - 新进股东持股偏好高度类似，多次同进同出，疑似"协同股东"，且过往操作标的主要以ST股为主 [6] - 公司将于8月28日披露半年报，可观察前十大股东变化 [7]

股权变动 - 控股股东凯撒集团香港有限公司以每股3.33元价格协议转让4783.33万股无限售流通股予公司董事兼总经理何啸威，占总股本5.00%，总价款1.59亿元 [1] - 权益变动后何啸威持股比例从0.08%增至5.08%，成为持股5%以上股东 [1] - 此次转让体现管理层对公司长期发展前景信心，向资本市场传递积极信号 [1][2] 业务发展 - 公司专注IP游戏改编与发行，研发团队以何啸威领导的天上友嘉为核心 [1] - 已成功研发《三国志2017》《圣斗士星矢：重生》《龙珠》《镇魂街：破晓》等产品 [1] - 当前IP储备包括《遮天世界》《全明星觉醒》《奥特曼光之战士》《航海王》《幽游白书》等由天上友嘉研发的项目 [1] 产品进展 - IP改编手游《遮天世界》由腾讯组织测试中，《全明星觉醒》处于测试阶段 [2] - 新产品上线预计为公司业务及业绩增长注入新动能 [2] 治理结构 - 协议转让强化核心团队成员与公司深度绑定，优化股权结构并改善经营质量 [2] - 变动对公司未来发展产生积极影响 [2]

交易概述 - 控股股东凯撒集团(香港)有限公司协议转让47,833,300股无限售流通股予公司董事兼总经理何啸威 占公司总股本5.00% [1] - 转让价格为3.33元/股 转让价款合计1.59亿元 [1] 股权结构变动 - 受让方何啸威与控股股东凯撒集团不存在关联关系 [1] - 本次转让后控股股东持股比例减少5.00个百分点 [1] 交易主体信息 - 转让方为香港注册企业凯撒集团(香港)有限公司 [1] - 受让方为公司现任董事兼总经理何啸威 [1]