内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 内部控制评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围包括公司本部及下属子公司，涵盖核心业务流程和主要专业模块[4] 公司治理与制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，形成相互协调和制衡机制[4] - 公司制定多项人力资源管理制度，完善绩效考核体系[6] - 公司建立系统有效的风险评估体系，对突发事件有应急机制[8] - 公司建立全面预算管理体系，将年度预算细分为季度、月度预算，实施分期预算控制[18] - 公司建立较科学的对外投资决策程序，修订相关制度，实行重大投资决策责任制度[18] - 公司建立担保决策程序和责任制度，对担保相关内容作明确规定，严格管理担保合同订立[20] - 公司建立完善的信息披露管理制度，无应披露而未披露的重大事项[20] - 公司在审计委员会下设置内部审计部门，配备专职人员，制定相关制度[20] 业务控制情况 - 公司资金活动控制未发生影响货币资金安全事项[14] - 公司采购业务控制无重大缺陷[15] - 公司资产管理控制存货管理需加强，部分子公司固定资产需关注减值情况，无重大缺陷[16] - 公司工程项目控制不存在重大缺陷[16] - 公司销售业务控制需加强销售回款催收力度，无重大缺陷[17] - 公司研究与开发控制不存在重大缺陷[17] 关联交易与其他事项 - 公司自2020年11月1日起失去对石家庄瑞凯化工有限公司的控制[19] - 公司对关联交易进行全方位管理和控制，遵循市场化原则，价格依据市场公允价格确定[18] 未来计划 - 公司计划梳理重要业务流程，修订完善控制制度，强化责任追究机制[21] - 公司计划以审计委员会为主导，强化和完善内部监督职能[22] - 公司计划加强对子公司的监督与控制，完善各环节管控制度与措施[22] 其他 - 截止2023年12月31日，公司完成以前年度环境污染修复工作[7] - 公司战略定位为“土壤健康 作物健康 人类健康”等[6] - 公司核心价值观为“讲诚信、谋共赢、重规则、求公平”[8] - 财务报告内部控制潜在错报，资产总额重大缺陷为错报金额＞合并资产总额的1％，重要缺陷为合并资产总额的0.5％＜错报金额≤合并资产总额的1％，一般缺陷为错报金额≤合并资产总额的0.5％[10] - 财务报告内部控制潜在错报，营业收入重大缺陷为错报金额＞合并营业收入总额的1％，重要缺陷为合并营业收入的0.5％＜错报金额≤合并营业收入的1％，一般缺陷为错报金额≤合并营业收入总额的0.5％[10] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额，重大缺陷为损失金额＞合并报表归属于母公司股东净资产的1%，重要缺陷为合并报表归属于母公司股东净资产的0.5%＜损失金额≤合并报表归属于母公司股东净资产的1%，一般缺陷为损失金额≤合并报表归属于母公司股东净资产的0.5%[12]

审计机构相关 - 公司2024年4月23日九届三次董事会通过续聘天健为2024年度审计机构议案，待股东大会审议[2] - 2023年度天健承担公司审计报酬99万元含税，2024年费用待协商[2] 天健情况 - 上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务审计报告836人[3] - 2022年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2022年上市公司审计客户675家，收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[4] - 上年末累计计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[4] - 近三年因执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次，从业人员涉50人[5] 项目人员 - 项目合伙人为闾力华，签字注册会计师张春洋，项目质量复核人陈丘刚[5] - 项目相关人员近三年无相关处罚及纪律处分[6] 独立性 - 天健及相关人员不存在影响独立性的情形[7]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 内部控制评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围包括公司本部及下属子公司，涵盖核心业务流程和主要专业模块[4] 公司治理与战略 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，设置四个专门委员会[4] - 公司坚持“土壤健康 作物健康 人类健康”战略定位[6] - 公司以“讲诚信、谋共赢、重规则、求公平”为核心价值观[8] 制度建设 - 公司制定多项人力资源相关管理制度并建立绩效考核体系[6] - 公司建立系统有效的风险评估体系，对突发事件有应急机制[8] - 公司建立相关控制程序，包括交易授权控制等[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制潜在错报，资产总额、营业收入错报金额判定缺陷等级标准[10] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额判定缺陷等级标准[12] 业务控制情况 - 公司货币资金收支和保管有严格授权批准程序，无安全问题[14] - 公司采购业务控制无重大缺陷，降低采购成本[14] - 公司资产管理控制无重大缺陷，存货和部分子公司固定资产减值判断需加强[15][16] - 公司工程项目控制无重大缺陷，管理流程详细，审批手续健全[16] - 公司销售业务控制无重大缺陷，需加强销售回款催收力度[16][17] - 公司研究与开发控制无重大缺陷，降低研发风险[17] - 公司对关联交易全方位管理控制，无重大缺陷[18] - 公司建立全面预算管理体系，成本费用控制有标准，对比业绩和目标仍需加强[18] - 公司建立科学对外投资决策程序，无偏离政策程序行为[18] 其他事项 - 公司自2020年11月1日起失去对石家庄瑞凯化工有限公司的控制[19] - 公司严格控制担保行为，建立决策和责任制度[20] - 公司建立完善信息披露管理制度，无应披露未披露重大事项[20] 未来计划 - 公司计划梳理业务流程，修订完善控制制度，强化责任追究和考核[21] - 公司计划强化内部监督职能，提出解决方案[22] - 公司计划加强安全生产、子公司管控、资产管理等多方面工作[22]

业绩说明会信息 - 2024年4月30日15:00 - 16:30举办2023年度网上业绩说明会[2][3][4][5] - 会议网络文字互动，地点“价值在线”（www.ir - online.cn）[2][3][4] - 投资者可会前访问网址或扫小程序码提问，当天参与互动[2][5] - 出席人员有董事长仲汉根、财务负责人周京等[4] - 联系人张小保，电话021 - 61257268，邮箱jshuifenggufen@163.com[6] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[6] 报告披露 - 公司于2024年4月25日披露2023年度报告[3]

江苏辉丰生物农业股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （李昌莲） 本人作为江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》、《证券法》、《国务院办公厅关于上市公司独 立董事制度改革的意见》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管 理办法》以及深圳证券交易所业务规则等相关法律法规和规章制度的规定， 以及《公司章程》、公司《独立董事制度》的相关规定和要求，秉持客观、 公正、独立的原则，勤勉尽责，忠实履行职务，积极出席相关会议，充分发 挥独立董事的作用，认真审议董事会各项议案，切实维护公司和全体股东的 利益。现将本人 2023年度的工作情况作汇报如下： 一、出席会议情况 本人认真参加公司的董事会和股东大会，履行了独立董事勤勉尽责义务。 各次董事会、股东大会的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事项和其 他重大事项均履行了相关程序，合法有效。本人对公司董事会审议的各项议 案均投了赞成票，没有提出异议。 2023年度，本人出席董事会的情况如下： （一）出席董事会会议情况 | 应参加 | 现场参加 | 通讯参加 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未 | | --- | -- ...

业绩相关 - 2022年确认对瑞凯公司投资公允价值变动收益-62,426,470.27元，准确性待确认[1][5] - 账面全额计提草铵膦项目约1.23亿元延期支付款项信用减值损失[5] 过往交易 - 2021年转让安道麦辉丰（上海）和（江苏）各51%股权给安道麦股份[3][5] 项目情况 - 草铵膦项目延期支付款项约1.23亿元[5] - 2023年预计草铵膦生产线不再改造[5] 法律事项 - 资产负债表日有多起未决诉讼，期后新增部分诉讼、仲裁[2] - 董事会积极应对诉讼仲裁，争取解决与河北佰事达纠纷[6]

审计机构 - 公司2023年续聘天健会计师事务所为审计机构，5月26日经2022年年度股东大会通过[2] 机构数据 - 天健2022年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 天健2022年上市公司审计客户675家，收费6.63亿元，同行业513家[3] 审计情况 - 天健对公司2023年财报及内控有效性审计，出具带强调事项段非标保留意见报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为天健具备资质和能力，2023年年报审计表现良好[5][7] 会议审议 - 2024年4月23日审计委员会会议通过公司2023年财务决算报告等议案[5]

关联交易金额 - 2024年日常关联交易预计金额15250万元，2023年实际发生9245.87万元[2] - 2024年销售产品、服务预计5050万元，1 - 3月已发生192.94万元，2023年发生981.62万元[4] - 2024年采购、接受服务预计10200万元，1 - 3月已发生995.51万元，2023年发生8264.25万元[4][5] 2023年关联交易情况 - 向安道麦辉丰（江苏）和（上海）销售化工品实际932.24万元，占比4.08%，与预计差异 - 66.71%[6] - 向郁金香公司提供绿化工程实际49.38万元，占比100.00%，与预计差异 - 29.46%[6] - 向安道麦辉丰（江苏）和（上海）采购农药实际8063.13万元，占比21.28%，与预计差异 - 70.14%[6] - 向郁金香公司接受服务实际201.12万元，占比25.26%，与预计差异 - 39.05%[6] 关联公司财务数据 - 截至2023年底，安道麦辉丰（江苏）总资产169972.66万元，净资产105369.25万元，营收111450.11万元，净利润 - 49905.67万元[8] - 截至2023年底，安道麦辉丰（上海）总资产22605.29万元，净资产9038.84万元，营收47491.33万元，净利润6916.16万元[9] - 截至2023年底，江苏郁金香总资产40353.92万元，净资产4444.24万元，营收1475.68万元，净利润 - 895.94万元[11] 关联交易审议情况 - 独立董事认为2024年关联交易正常，同意提交董事会审议[16] - 关联交易经董事会审议，关联董事回避表决[16] - 监事会认为关联交易定价公允，不影响独立性和股东权益[17]

证券代码：002496 证券简称：辉丰股份 公告编号：2024-010 江苏辉丰生物农业股份有限公司 关于为部分子公司融资提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召 开第九届董事会第三次会议，与会董事以同意 9 票、反对 0 票、弃权 0 票审议通过了《关于 为部分子公司融资提供担保的议案》。 因公司全资子江苏辉丰石化有限公司（以下简称"辉丰石化"）、上海焦点供应链有限 公司（以下简称"上海焦点"）业务发展需要，公司为其提供融资担保。授权公司董事长或 其授权人在批准额度内办理相关手续及签署相关文件。根据《公司章程》及有关法律法规的 相关规定，本议案尚需提交公司股东大会审议。 二、被担保人基本情况 1、江苏辉丰石化有限公司 注册地址：大丰区大丰港二期码头南港路南侧（仓储二大道） 经营情况：2023 年 12 月 31 日，总资产：68,628.28 万元，所有者权益：43,296.56 万元， 1 营业收入 3463.48 万元 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入23111.10万元，上年度26753.55万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计2007.25万元，上年度4607.96万元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额21103.85万元，上年度22145.59万元[14]