财务制度与管理 - 公司实行“统一制度、独立核算、分级负责”的财务管理办法[2] - 财务部负责多项财务管理工作，财务负责人由董事会聘任[4] - 会计机构负责人负责公司财务部制度建设及事务[5] - 子公司财务部接受公司财务部指导[6] 会计核算基础 - 公司执行《企业会计准则》，采用公历年度和人民币为记账本位币[16] 企业合并处理 - 同一控制与非同一控制下企业合并有不同处理方式[16][17] 合并报表范围 - 公司将有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并报表范围[18] 外币业务处理 - 外币业务按当日汇价折合记账，月终调整差额计入汇兑损益[19] 金融工具处理 - 金融资产和负债初始确认分类不同，有不同计量方法[21][22][23][24] - 金融资产转移满足条件时将差额计入当期损益[24][31] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具减值处理[33] 资产处理 - 存货、长期股权投资、固定资产等有不同计价和计量方法[36][38][40] - 固定资产折旧年限、残值率和年折旧率不同[42] - 在建工程达到预定可使用状态转固定资产，借款费用有资本化规定[43][46][47][48] - 无形资产有不同计价、摊销和减值测试方法[49][50][51][52] - 内部研究开发项目支出处理不同[53][55] - 长期待摊费用按实际发生额入账并摊销[56] 负债与收入确认 - 公司满足条件时确认预计负债、销售商品收入、让渡资产使用权收入等[57][58][61] 政府补助与税收 - 政府补助分与资产和收益相关，确认方式不同[62] - 确认递延所得税资产和负债有依据及除外情况[63][64] 会计政策与估计变更 - 会计政策变更采用追溯或未来适用法，估计变更采用未来适用法[66][67] 财务收支与清查 - 现金收入及时送存银行，银行账户开设等需审批[71][73] - 存货、固定资产有盘点和清查制度[74][79] 财务报告编制与审批 - 财务报告定期编制，不同报告有不同报送时间要求[79][80][81][82] - 财务报表经多级审核，年度报告需审计并经董事会批准[80][81]

董秘任职要求 - 董事会秘书需本科以上学历，从事相关工作三年以上[8] - 近三十六个月受处罚或谴责、三次以上通报批评者不得担任[9] 董秘聘任流程 - 拟聘任董秘会议召开前五个交易日报送材料，交易所无异议可聘任[11] - 聘任董秘同时应聘任证券事务代表，其需经培训并取得资格[12] 董秘离职规定 - 董秘辞职应提前三个月向公司提出[13] - 董秘不能履职超半月或无故离职，指定人员代行并备案[13] - 董秘辞职或离职后三个月内聘任新董秘[14] 董秘其他管理 - 董秘任职特定情形一个月内终止聘任[14] - 董秘及代表每两年至少参加一次培训班[15] - 公司设证券事务部，由董秘负责管理[17] 董秘职责与权限 - 董秘失职可内部问责，负有诚信和勤勉义务[20] - 董秘授权他人行使职责需经董事会同意[21] - 危机事件时未经授权不得对外发布信息[22] 制度相关 - 工作制度未尽事宜按法规和章程执行[22] - 制度抵触时按规定执行并修订[22] - 制度经董事会审议通过后生效，2025年10月生效[23][24]

内部问责制度 - 制定内部问责制度完善公司法人治理[2] - 问责范围含15种情形，方式有6种[4][5][9] - 从轻等情形4种，从重等情形7种[9][12] 问责实施 - 董事会对高管、总经理对部门负责人问责[11] - 任何部门和个人可举报，被问责人应配合[10][11] 其他规定 - 外部问责时启动内部程序，不服可申诉[13]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度以规范管理工作[2] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[32] 管理职责 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[3] - 证券事务部协助董事会秘书开展工作[27] 管理目的原则对象 - 目的包括促进良性互动、获长期市场支持等[6] - 原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[6] - 管理对象涵盖投资者、分析师、媒体等[7] 沟通交流 - 与投资者沟通内容含发展战略、经营管理信息等[9] - 为中小股东参加股东会创造条件并提供网络投票[11] - 通过互动易与投资者交流并谨慎发布信息[15] 会议活动 - 特定情形下按规定召开投资者说明会[18] - 分析师会议等确定提问可回答范围[19] - 网上直播提前发布公告说明相关信息[19] 后续工作 - 活动结束后二交易日内编制记录表并刊载[19] - 可在年报披露后十五个交易日内举行说明会[19] - 拟召开说明会需会前发布公告说明相关信息[20] 其他措施 - 安排特定对象到公司或项目地现场参观[22] - 设立专门咨询电话并安排专人负责[24] - 管理档案保存期限不得少于3年[29] - 发布应披露重大信息需及时报告并正式披露[30]

制度适用 - 适用范围包括公司下属各部门、分公司、控股子公司等及相关人员[2] 管理职责 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理工作[2] - 对外报送信息经办人等对信息真实性等负责，董秘对合法性负责[10] 信息报送 - 向特定外部使用人报送定期财报和重大事项信息，提供时间不早于业绩快报和临时公告披露时间[4] 保密要求 - 公司人员编制定期报告等期间负有保密义务[6] - 提供未公开重大信息时，要求对方签保密承诺函[7] - 将报送的未公开重大信息作为内幕信息，发放保密提示函[7] 违规处理 - 信息不当披露或泄露，公司应立即向深交所报告并公告[12] - 违规使用未公开信息致公司损失，追究赔偿或法律责任[14] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起实施[18]

人事变动 - 杨樾因工作调动辞去非职工董事职务，继续任子公司副总经理[2] - 董事会同意提名谭照强为非职工董事候选人[4] 人员信息 - 杨樾持有181,086股公司股份[2] - 谭照强1985年出生，本科会计专业，曾任财务部主管，现任财务总监[6] - 谭照强未持股，与大股东无关联，符合任职条件[6] 会议信息 - 2025年10月29日召开第六届董事会第十三次会议[3]

融资情况 - 公司向特定对象增发33,670,033股A股，募资99,999,998.01元，净额96,999,168.94元[2] 项目进展 - “德联汽车新材料胶黏剂研发和制造项目”2025年9月30日前结项[2] - 项目承诺投资9,699.92万元，累计投入9,703.03万元[8] 资金处理 - 截至2025年9月30日，募集资金专户余额42,858.02元[5] - 公司拟将42,858.02元永久补充流动资金[2][6]

股东会信息 - 公司2025年11月17日召开第三次临时股东会[1] - 现场会议15:00开始，网络投票时间为当日[2] - 股权登记日为2025年11月10日[3] 会议审议 - 审议《关于补选公司非职工董事的议案》等事项[4] 会议登记 - 登记时间为2025年11月11日至11月14日[8] 投票信息 - 网络投票代码362666，简称为德联投票[13] - 深交所交易系统和互联网投票时间为2025年11月17日[14][15] 授权委托 - 授权委托书有效期限自签署日至本次股东会结束[16]

会议相关 - 公司第六届董事会第十三次会议于2025年10月29日召开，8位董事全到[1] - 会议审议通过《2025年第三季度报告》等多项议案[1][3][5][6] 公告发布 - 《2025年第三季度报告》等公告于2025年10月31日刊登[2][4][5] 股东会安排 - 补选非职工董事议案需提交2025年第三次临时股东会审议[5] - 公司拟于2025年11月17日召开2025年第三次临时股东会[6]

募集资金情况 - 公司增发33,670,033股，每股2.97元，募资总额99,999,998.01元，净额96,999,168.94元[1] 项目投入情况 - 德联汽车新材料胶黏剂项目拟用募资9,699.92万元，累计投入9,703.03万元[5] 项目进度与资金处理 - 2025年9月30日募投项目达可使用状态，节余42,858.02元拟补流[5][6]