公司独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、熊涛先生 2023 年度严格遵守《公 司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》关于独立董事任职资格的规定，不存在影响其 独立性的情形。 江西煌上煌集团食品股份有限公司董事会 关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）在认真审查公司独 立董事黄倬侦先生、章美珍女士、熊涛先生签署并提交的《关于独立性情况的自 查报告》后，根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，公司董事会对上述三位独立董事独立性 进行评估，并出具专项意见如下： 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 二○二四年三月三十日 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》 等规定和要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰 斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成 改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券 法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公 司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2024—015 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于 2024 年日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 江西煌上煌集团食品股份有限公司由于日常经营需要预计 2024 年将与关联 方江西茶百年油脂有限公司、江西合味原餐饮集团有限公司、萍乡武功山西海温 泉开发有限公司、江西煌盛房地产开发有限公司、江西煌兴冷链物流有限公司、 煌上煌集团有限公司、江西新煌厨餐饮有限公司、江西煌家徐妈卤汁粉品牌管理 有限公司、徐桂芬女士会发生日常关联交易，关联交易总金额不超过 1,510.00 万 元，上年度公司与关联方发生的日常关联交易总额为 365.56 万元。 2024 年 3 月 28 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司 2024 年日常关联交易预计的议案》，关联董事徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑在本 议案中回避表决。本次预计的关联交易金额在董事会审议权限范围，无需提交公 司股东大会进行审议。 （二）预计关联交易类别和金额 单位：万元 | 关 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度年审会计师履职情况评估报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年度年报审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对立信 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评 估，公司认为立信资质条件、执业记录、质量管理水平等方面合规有效，履职 能够保持独立性，工作勤勉尽责，表达意见公允，具体情况如下： 一、资质条件 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格， 并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 江西煌上煌集团食品股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-116 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10417 号 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称江西煌 上煌）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2024—016 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计 机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信" 或"立信会计师事务所"）作为公司 2024 年度审计机构，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议通过，现将有关事项公告如下： 一、 关于聘任会计师事务所的说明 立信会计师事务所具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年上市公司审 计工作的丰富经验和职业素养，2023 年度为 671 家上市公司提供年报审计服务， 且在为公司提供的 2023 年度审计服务中，能够客观、独立地对公司财务状况及 内部控制情况进行审计，较好地完成了各项审计工作，具备专业胜任能力；同时 立信也具备良好的投资者保护能力及诚信记录，能够遵循《中国注册会计师职业 道德守则》对独立性的要求， ...

国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年内部控制自我评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐人"）作为江西煌 上煌集团食品股份有限公司（以下简称"煌上煌"或"公司"）2022 年向特定 对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交 易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对《江西煌上煌集团 食品股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》的相关事项进行了核查， 并出具如下核查意见： 一、煌上煌内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域如下： 1、纳入评价范围的主要单位为公司和公司所属子公司广东煌上煌食品有限 公司、福建煌上煌食品有限公司、辽宁煌上煌食品有限公司、江西煌大食品有限 公司、陕西煌上煌食品有限公司、重庆煌上煌食品有限公司、浙江煌上煌食品有 限公司、江西独椒戏食品有限公司、嘉兴市真真老老食品有限公司和江西九州检 测检验有限公司。纳入评价范围单位资产总 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 | 会议召开 | 会议届次 | 议案 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | | 日期 | | 序号 | | | | | 1 | 关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件 | | | | | 的议案 | | | | 2 | 关于修订公司 2022 年度向特定对象发行 A 股 | | | | | 股票方案的议案 | | | | 3 | 关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 | | | | | 预案（修订稿）的议案 | | | | | 关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 | | | | 4 | 募集资金使用可行性分析报告（修订稿）的议 | | | | | 案 | | 2023 年 3 | 第五届监事会第十五次 | | 关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票 | | 月 6 日 | | 5 | | | | | | 发行方案的论证分析报告的议案 | | | | 6 | 关于公司与认购对象签署附条件生效的股份 | | | | | 认购协议补充协议的议案 | | | | 7 | 关于无需编制前次募集资金使用情况报告的 ...

公司概况 - 公司创始于1993年，专注于酱卤肉制品、佐餐凉菜快捷消费食品及米制品，截至2023年H1，拥有4213家专卖店，销售网络覆盖全国28省226市[12] - 公司总营收自2017年的14.78亿元快速增长至2020年的24.36亿元，CAGR为18.13%，鲜货产品和米制品业务表现较好，2023H1鲜货产品营收同比增长1.71%，米制品营收同比增长3.03%[13] - 公司毛利率逐季改善，2023Q3毛利率达到31.30%，环比增长4.70个百分点，销售费用率下降，净利率从2022年的1.58%提升至2023年Q1-3的6.38%，盈利能力大幅提升[15] 业绩展望 - 公司2023-2025年归母净利润预计将达到0.71/1.70/2.30亿元，三年同比增长129%/141%/35%[9] - 公司2024年32倍PE对应目标价为9.77元/股，首次覆盖给予公司“持有”评级[9] - 2025年预计公司营业收入将达到271.3亿元，较2022年增长39.0%[41] - 2025年预计公司净利润将达到23亿元，较2022年增长110.5%[41] - 2025年预计公司每股收益将达到0.41元，较2022年增长583.3%[41] 业务发展 - 公司2023年H1实现GMV2.46亿元，销售占比18.72%，线上业务发展迅速[3] - 公司预计未来单店营收会保持正增长[7] - 公司认为未来仍有较大的开店空间，开店速度有望加快[7] - 公司预计未来鲜货食品和米制品业务营收将同比增长，具体增长率分别为-2.03%/+20.00%/+18.68%和+5.31%/+25.00%/+20.00%[6] 行业趋势 - 卤制品消费者年轻化明显，女性消费者占比较高，人均消费集中在21-40元区间[19] - 2019-2023年卤制品食品市场规模呈逐年增长趋势，2023年预计达到5000亿元[20] - 35岁以下年龄段是卤制品消费主力，占比最高为34.4%[21] - 中国卤味行业集中度较低，未来头部企业有望提升竞争优势，行业集中度有望提升[22]

国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年持续督导现场检查报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | | | 被保荐公司简称：煌上煌 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：徐学文 | | | 联系电话：0755-82805995 | | | | 保荐代表人姓名：李光柱 | | | 联系电话：0755-82805995 | | | | 现场检查人员姓名：徐学文、刘伟 | | | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | | | 一、现场检查事项 | | | 现场检查意见 | | | | 现场检查手段：实地察看公司的主要经营场所；查阅公司章程、三会会议记录、信 | | | | | | | 息披露文件等相关文件资料，对相关人员进行访谈。 | | | | | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | √ | | | | | | | √ | | | | | 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | | | | | | | 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | ...