募集资金情况 - 公司2023年9月15日向特定对象发行44,642,857股A股，募集资金净额441,535,813.42元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金21,833.73万元，本年度投入7,914.66万元，未使用余额22,677.67万元[2] - 2024年度募集资金总额为44,153.58万元[23] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，江西煌上煌集团食品股份有限公司账户余额113,721,994.80元[7] - 截至2024年12月31日，浙江煌上煌食品有限公司账户余额68,303,137.04元[7] - 截至2024年12月31日，海南煌上煌食品有限公司账户余额44,751,528.35元[7] 项目投资情况 - 丰城煌大项目承诺投资8,500.00万元，累计投入8,516.07万元，进度100.19%，本报告期效益1,966.93万元[23] - 浙江煌上煌项目承诺投资15,000.00万元，累计投入8,240.20万元，进度54.93%[23] - 海南煌上煌项目承诺投资21,500.00万元，累计投入5,077.46万元，进度23.62%[23] 项目进展原因 - 浙江煌上煌项目因部分设备供应商设备到位晚于预期，正在办理验收、结算手续[23] - 海南煌上煌项目因市场环境变化、酱卤加工新装备技术产业化应用未达预期，建设进度未达计划[23] - 丰城煌大项目未达预期效益，因刚投产未达预计产能且烤制业务未展开[24] 资金管理情况 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，采用专户存储制度，签订《募集资金三方监管协议》[4] - 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，以协定存款和定期存款形式管理[24] - 公司按规定使用和管理募集资金，报告期内无违规使用情况[24]

关联交易金额预计 - 公司预计2025年与关联方日常关联交易总金额不超6870万元，上年度为2760.20万元[2] - 2025年向江西茶百年油脂有限公司购买产品预计金额1000万元[4] - 2025年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务预计金额20万元[5] - 2025年向江西煌兴冷链物流有限公司购买产品/服务预计金额500万元[5] - 2025年向江西新煌厨食品有限公司购买产品/服务预计金额3000万元[5] - 2025年向煌上煌集团有限公司购买产品/服务预计金额2000万元[5] 关联交易实际发生情况 - 2024年向江西茶百年油脂有限公司购买产品实际发生额701.76万元，预计金额500万元，差异40.35%[8] - 2024年向江西合味原餐饮集团有限公司购买产品/服务实际发生额4.27万元，预计金额50万元，差异 -91.45%[8] - 2024年向萍乡武功山西海温泉开发有限公司购买产品/服务实际发生额0万元，预计金额50万元，差异 -100%[8] - 2024年向江西煌兴冷链物流有限公司购买服务实际发生额1261.19万元，预计金额2000万元，差异 -36.94%[8] - 公司2024年购买江西新煌厨食品有限公司产品实际发生额488.88万元，预计额1000.00万元，差异-51.11%[9] - 公司2024年向煌上煌集团有限公司购买服务实际发生额83.07万元，预计额100.00万元，差异-16.93%[9] - 公司2024年日常关联交易实际发生总金额未超过预计总额度[10] 关联公司业绩 - 江西茶百年油脂有限公司2024年营业收入1276.5万元，净利润-242.00万元[11] - 江西合味原餐饮集团有限公司2024年营业收入2190.69万元，净利润-29.83万元[12] - 萍乡武功山西海温泉开发有限公司2024年营业收入3162.52万元，净利润-1314.66万元[13] - 江西煌盛房地产开发有限公司2024年营业收入455.25万元，净利润82.52万元[13] - 江西煌兴冷链物流有限公司2024年营业收入3947.82万元，净利润131.88万元[15] - 煌上煌集团有限公司2024年营业收入2580.98万元，净利润 - 480.00万元[16] - 江西新煌厨食品有限公司2024年营业收入546.31万元，净利润 - 5.78万元[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌管理有限公司2024年营业收入90.59万元，净利润 - 38.26万元[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司2024年营业收入1393.96万元，净利润 - 311.86万元[19] 关联公司股权结构 - 江西煌兴冷链物流有限公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[14] - 煌上煌集团有限公司注册资本10000万元，徐桂芬持股40%，褚建庚持股20%，褚浚持股20%，褚剑持股20%[16] - 江西新煌厨食品有限公司注册资本1000万元，徐桂芬持股39.24%，江西合味原餐饮集团有限公司持股60.76%[18] - 江西煌家徐妈卤汁粉品牌运营管理有限公司注册资本2000万元，江西合味原餐饮集团有限公司持股51%、褚琳持股10%、南昌味转运食品连锁有限公司持股35%、徐桂芬持股4%[18] - 新溪岛（海南）贸易有限责任公司注册资本5000万元，煌上煌集团有限公司持股100%[19] 关联交易相关决议 - 2025年4月10日全体独立董事以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2025年度日常关联交易预计的议案》[26] - 全体独立董事认为公司2025年度拟发生关联交易属正常商业行为，定价公允合理[26] - 监事会认为公司预计的2025年度日常关联交易未损害公司利益，不造成依赖[27] 关联交易影响 - 公司预计的2025年度日常关联交易不会对财务状况和经营成果产生重大影响[25] - 公司预计的2025年度日常关联交易不会影响公司独立性[25]

人员与业务数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险与赔偿 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[5] - 金亚科技案尚余赔偿500万元，保千里案诉讼金额1096万元[19] 保障措施 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[18] - 账户资金足付执行款，买保险可化解诉讼风险[20] 人员执业信息 - 项目合伙人王斌2002年执业，2024年为本公司服务[3] - 签字注册会计师葛雨晨2019年执业，2023年服务[3] - 质量控制复核人严劼2002年执业，2022年服务[4]

财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.55%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98.90%[1] - 原材料成本约占公司主营业务成本的80%左右，主要原材料约占主营业务成本的45%左右[22] 制度建设 - 截至2024年12月31日，公司制定《人才发展管理制度》等人事管理内控制度[6] - 截至2024年12月31日，公司建立资金授权制度和资金收付审核批准制度[8] - 截至2024年12月31日，公司制定销售与收款、销售定价等内控制度[9] - 截至2024年12月31日，公司制定采购与付款管理等内控制度[11] - 截至2024年12月31日，公司制定物品出入库管理、存货盘点等相关内控制度[13] - 截至2024年12月31日，公司制定《固定资产管理制度》，建立固定资产管理流程[15] - 截至2024年12月31日，公司制定《存货管理流程》《仓储管理控制程序》[15] - 截至2024年12月31日，公司制定财务人员岗位职责，配备专职财务人员[16] 系统升级 - 公司从2019年底开始陆续上线并逐步升级POS以及ROC系统等[9] 内部控制 - 财务报告内部控制缺陷：错报金额小于当年税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[24] - 非财务报告内部控制缺陷：错报金额小于当年税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[28] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，已在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[32] - 于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[32] - 立信会计师事务所认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[32] - 保荐人认为公司法人治理结构完善，现有内部控制制度符合要求，在所有重大方面保持有效内部控制[33] 其他 - 年末对存货全面清盘，编制存货盘点表报送财务部[14] - 财务部编制存货盘点盈亏分析表并进行相应账务处理[14] - 公司建立财务预算体系，实施全面财务预算控制[16] - 公司采用多种方式加强与客户、内部、投资者等的信息沟通[18] - 公司监事会、审计委员会等负责内部监督[19] - 公司重点关注食品安全、门店管理、原材料价格波动等风险领域[19] - 《江西煌上煌集团食品股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内部控制建设和执行情况[33]

会计政策变更 - 公司依据准则解释18号和暂行规定进行会计政策变更[2] - 于2024年1月1日、12月6日开始执行变更后政策[7] 变更影响 - 不涉及重大追溯调整，不影响2024年度财报[2] 决策情况 - 审计、董事会、监事会均认为变更合理，同意变更[11][12][13]

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—016 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日 召开第六届董事会第十二次会议，会议决定于 2025 年 5 月 6 日（星期二）召开 公司 2024 年度股东大会，现将此次股东大会的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会（第六届董事会第十二次会议决议召开） 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 1 票时间内通过上述系统行使表决权。 （3）同一股份只能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式。不能重复 投票，若同一表决权出现重复表决的，以第一次有效投票结果为准。 6、股权登记日：2025 年 4 月 25 日。 7、会议出席对象： 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议 2025 年 5 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—009 江西煌上煌集团食品股份有限公司 第六届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司(以下简称"公司")第六届监事会第十二次 会议通知于 2025 年 3 月 31 日以专人送达、微信通知的方式通知全体监事及高 管。本次会议于 2025 年 4 月 10 日在公司会议室以现场会议方式召开。本次会议 应到监事 3 人，实到监事 3 人，全体监事均亲自出席会议。符合《中华人民共和 国公司法》的规定和《公司章程》的要求。本次会议由监事会主席黄菊保先生召 集并主持，总经理褚浚先生，副总经理褚剑先生、范旭明先生和副总经理、财务 总监兼董事会秘书曾细华先生等高管列席了本次会议。本次监事会会议的召开符 合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 2024 年度，公司监事会全体监事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》 及《监事会议事规则》 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—008 一、董事会会议召开情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十二 次会议通知于 2025 年 3 月 31 日以电子邮件、专人送达和微信通知的方式通知全 体董事、监事及高级管理人员。本次会议于 2025 年 4 月 10 日在公司会议室以现 场会议方式召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，全体董事均亲自出席 会议，符合《中华人民共和国公司法》的规定和《公司章程》的要求。本次会议 由董事长褚浚先生召集并主持，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。 本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《2024 年度董事会工作报告》 《2024 年董事会工作报告》具体内容详见 2025 年 4 月 12 日公司刊登于指 定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2024 年年度报告》第三节 "管理层讨论与分析"和第四节"公司治理"。 江西煌上煌集团食品股份有限公司 第六届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2025—017 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、审议程序 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 10 日 召开的第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了 《2024 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，本次利润分配方案尚需 提交公司 2024 年度股东大会审议。 二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况 根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2024 年度审计报告，公司 2024 年度母公司实现净利润 88,404,217.62 元，按 10%提取母公司法定盈余公积 8,840,421.76 元，加上母公司年初未分配利润 1,010,247,139.29 元，减去 2023 年度现金分红总额 100,127,368.35 元,2024 年末母公司可供股东分配的利润为 989,683,566.80 元。 公司自上市以来一直以持续稳 ...

利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为每10股派发现金红利1.10元（含税），不送红股，不以公积金转增股本[4] - 2023年度以总股本556947081股为基数，每10股派现金红利1.80元（含税）[178] - 本报告期以股本559433021股为基数，每10股派息1.10元（含税），现金分红金额为61537632.31元[179] - 2024年度拟每10股派现金红利1.10元，以2025年3月31日总股本559,433,021股测算，分配利润61,537,632.31元，占2024年度可供分配利润的195.42%[182] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为1,739,291,324.72元，较2023年的1,920,549,123.15元减少9.44%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为40,329,920.29元，较2023年的70,585,509.34元减少42.86%[15] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为40,703,198.84元，较2023年的48,448,769.41元减少15.99%[15] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为219,114,634.24元，较2023年的217,971,643.41元增加0.52%[15] - 2024年基本每股收益为0.072元/股，较2023年的0.124元/股减少41.94%[15] - 2024年稀释每股收益为0.072元/股，较2023年的0.124元/股减少41.94%[15] - 2024年加权平均净资产收益率为1.47%，较2023年的2.93%减少1.46%[15] - 2024年末总资产为3,282,353,555.33元，较2023年末的3,361,303,095.86元减少2.35%[15] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为2,754,023,019.77元，较2023年末的2,793,764,525.69元减少1.42%[15] - 2024年实现营业收入173,929.13万元，同比下降9.44%；归属于上市公司股东的净利润4,032.99万元，同比下降42.86%[67] - 2024年经营活动现金流入小计1965169044.07元，较2023年的2254434694.40元减少12.83%[84] - 2024年经营活动现金流出小计1746054409.83元，较2023年的2036463050.99元减少14.26%[84] - 2024年投资活动现金流入小计96928691.25元，较2023年的6478165.39元增长1396.24%[84] - 2024年投资活动现金流出小计164527846.02元，较2023年的362806827.48元减少54.65%[84] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -67599154.77元，较2023年的 -356328662.09元增长81.03%，因基建项目建设和理财产品投入减少[84][85] - 2024年筹资活动现金流入小计23868028.00元，较2023年的485077094.32元减少95.08%[84] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -150281139.47元，较2023年的239989147.55元减少162.62%，因上年募资及本期派现红利增加[84][85] - 2024年末货币资金1127790198.85元，占总资产34.36%，较年初比重增加0.81%[88] - 2024年末应收账款18248311.45元，占总资产0.56%，较年初比重减少0.62%[88] - 2024年末固定资产916575484.77元，占总资产27.92%，较年初比重增加4.11%[88] - 2024年末存货455271945.19元，占总资产13.87%，较年初比重减少0.94%[88] - 2024年末在建工程166810222.72元，占总资产5.08%，较年初比重减少0.93%[88] - 2024年末短期借款年初金额29532452.05元，占总资产0.88%，年末比重减少0.88%，报告期子公司已全部归还银行借款[88] - 2024年销售费用292,148,438.43元，同比增2.23%；管理费用180,178,191.61元，同比增10.87%[80] - 2024年财务费用 -11,698,005.09元，同比降15.24%；研发费用62,320,681.74元，同比增10.24%[80] - 2024年研发人员数量210人，较2023年的218人减少3.67%，占比为10.80%，较2023年的10.25%增加0.55%[83] - 2024年研发投入金额62320681.74元，较2023年的56531092.85元增长10.24%，占营业收入比例为3.58%，较2023年的2.94%增加0.64%[83] 各季度财务数据 - 各季度营业收入分别为第一季度4.58亿元、第二季度6.03亿元、第三季度3.92亿元、第四季度2.87亿元[20] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为第一季度3257.33万元、第二季度2804.19万元、第三季度1794.95万元、第四季度 - 3823.47万元[20] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为第一季度2663.47万元、第二季度2191.54万元、第三季度1514.86万元、第四季度 - 2299.54万元[20] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为第一季度9832.23万元、第二季度6872.11万元、第三季度10960.68万元、第四季度 - 5753.56万元[20] 非经常性损益 - 2024年、2023年、2022年非经常性损益合计分别为 - 37.33万元、2213.67万元、2657.04万元[21] - 2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目为嘉兴市真真老老食品有限公司存货火灾损失1616.98万元[22] 公司业务概况 - 公司主营业务为酱卤肉制品及佐餐凉菜快捷消费食品研发、生产和销售，所属行业为农副食品加工业[24] - 公司产品涵盖酱卤肉制品、米制品及佐餐凉菜等，品种达200多个[29] - 公司主要经营模式为直营连锁、特许经营连锁和经销商三种[35] - 公司主营业务包括酱卤肉制品加工业务和米制品业务，有“煌上煌”“真真老老”和“独椒戏”等三大品牌[36] 行业情况 - 我国卤制食品行业发展经历四个阶段，现处于持续扩张期，面临消费场景多元化等情况[25][26] - 未来卤制食品行业供应链能力、差异化创新与品质提升、技术驱动将成关键[27] - 未来几年供应链能力、差异化创新与品质提升、技术驱动将影响行业竞争格局[107] 公司资质证书有效期 - 排污许可证（编号91360100158401226E001Y）有效期至2026.11.26 [33] - 质量管理体系认证证书（编号00122Q39377R6M/3600）有效期至2025.12.10 [33] - 食品生产许可证（编号SC10436012111515）有效期至2026.8.2 [33] - 食品经营许可证（编号JY13601210040140）有效期至2027.10.10 [33] - 食品安全管理体系认证证书（编号001FSMS1301334）有效期至2025.12.10 [33] - 诚信管理体系证书（编号01 - CCAI（赣）17 - 0002）有效期至2027.11.25 [33] - 职业健康安全管理体系认证证书（编号00124S34236R0M/3600）有效期至2027.12.26 [33] - 环境管理体系认证证书（编号00124E35351R0M/3600）有效期至2027.12.26 [33] - 食品生产许可证（编号SC10444190004569）有效期至2026.8.5 [33] - 食品经营许可证（编号JY13601210084859）有效期至2030.3.17 [33] 公司品牌荣誉与活动 - “煌上煌”品牌被评为“中国品牌.典范100”，煌上煌酱鸭被评为“中国特色风味食品标志性产品”[36] - 报告期明星爆品手撕酱鸭荣获“2024大消费年度影响力产品”，被列为“江西美食名片”[36] - 公司投资建设的南昌市煌上煌酱卤博物馆获得“国家二级博物馆”证书[36] - 2024年公司统筹参与文旅等活动，跨界营销成功出圈[37] - 报告期公司推出多场全国大型品牌推广活动[37] - 报告期公司在南昌万寿宫开设两家全新概念门店[37] - 全新概念门店推出爆辣手撕酱鸭、卤味随心杯、炸卤等新品[37] - 真真老老公司粽子品牌获“中华名小吃”等荣誉，2024年获“浙江省农业名牌目录”[57] - “独椒戏”品牌锁定25 - 35岁Z世代群体，猪蹄复购率高，上榜新媒体热销和人气榜[58] 公司门店与销售网络 - 公司在全国有8大现代化食品生产加工基地，近4000家连锁专卖店分布在28个省份及直辖市[36] - 截至2024年12月底，公司肉制品加工业有3660家专卖店，其中直营241家、加盟3419家，销售网络覆盖28个省份及直辖市[43] - 2024年公司线上销售占比21.22%[45] 公司采购情况 - 2024年公司向农户采购毛鸭金额为147452608.10元，向原料供应商采购原材料金额为897040298.17元，一般采购燃料、水电等金额为61475929.07元，采购总金额为1105968835.34元[46] - 2024年冻新鸭平均采购价格22.25元/kg，较2023年的26.26元/kg下降15.25%[47] - 2024年鸭脚平均采购价格24.87元/kg，较2023年的27.98元/kg下降11.13%[47] - 2024年鸭翅平均采购价格12.06元/kg，较2023年的13.94元/kg下降13.49%[47] - 2024年鸭颈平均采购价格9.05元/kg，较2023年的17.58元/kg下降48.55%[47] - 2024年鸭舌平均采购价格73.71元/kg，较2023年的75.18元/kg下降1.95%[47] - 2024年鸭翅中平均采购价格11.27元/kg，较2023年的13.55元/kg下降16.81%[47] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024年食品加工业务收入1,680,912,252.08元，占比96.64%，同比下降10.26%；其他业务收入58,379,072.64元，占比3.36%，同比增长23.21%[69] - 2024年鲜货产品收入1,209,304,505.88元，占比69.53%，同比下降14.43%；包装产品收入49,015,867.03元，占比2.82%，同比下降10.05%[69] - 2024年屠宰加工业务收入70,431,777.16元，占比4.05%，同比增长51.56%；米制品业务收入351,134,954.42元，占比20.19%，同比下降1.83%[69] - 2024年检测业务收入1,025,147.59元，占比0.06%，同比下降22.85%；国内地区收入1,739,291,324.72元，占比100%，同比下降9.44%[69] - 2024年直营收入183,290,372.60元，占比10.54%，同比下降4.33%；加盟收入1,110,240,447.26元，占比63.83%，同比下降11.99%[69][71] - 2024年食品加工业务营业成本1,127,039,678.71元，毛利率32.95%，营业收入同比下降10.26%，营业成本同比下降15.23%，毛利率同比增长3.93%[70] - 2024年酱卤肉制品收入1,258,320,37