资金管理 - 制度适用于公司与控股股东等的资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 禁止行为 - 公司不得为控股股东等垫支、拆借资金[6] - 公司禁止对控股股东及关联方提供担保[6] 管理机制 - 董事会负责防范资金占用管理[7] - 设立领导小组，董事长任组长[7] 责任与机制 - 占用资金造成损失应承担赔偿责任[10] - 建立“占用即冻结”机制，现金清偿[10] 违规认定 - 董事等擅自批准资金占用视为严重违规[11]

审计委员会组成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少1名是会计专业人士[4] - 委员任期与同届董事会董事相同，人数低于2/3时董事会应增补[5] 会议规则 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或必要时可开临时会[11] - 定期会议提前5日通知，临时会议提前3日通知[12][13] - 2/3以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过有效[15] - 会议可现场或通讯表决，通知方式多样[11][13] - 委员每人一票表决权，表决方式为举手或投票[16][19] 职责与记录 - 负责审核财务信息披露、监督评估内外部审计和内控[7] - 监督评估内部审计部门工作，指导监督制度建立实施[8] - 会议记录保存期为10年[19]

股东大会投票服务 - 股东大会除现场投票外应提供网络投票服务，现场会议在深交所交易日召开[2] - 股东大会通知发布日次一交易日申请开通网络投票服务，股权登记日次一交易日完成投票信息复核[4] 投票时间与数据 - 网络投票开始日前二个交易日提供股权登记日在册股东电子数据，二者至少间隔二个交易日[5] - 深交所交易系统网络投票时间为股东大会召开日交易时间，代码"362695"，简称"煌上投票"[6] - 互联网投票系统9∶15开始，结束时间为现场大会结束当日15∶00[8] 投票规则 - 部分集合类账户持有人或名义持有人通过互联网投票系统投票，交易系统投票不计入表决权总数[8][11] - 非累积投票提案股东应明确发表意见，累积投票提案一股对应相同选举票数[11][12] - 公司设总提案，对总提案投票视为对其他提案表达相同意见[13] 投票结果查询 - 股东大会结束后次一交易日，交易系统投票股东可通过券商客户端查询，互联网投票系统可查一年内结果[14]

对外投资决策 - 总经理可决定不超最近一期经审计净资产10%的对外投资，需报董事会[7] - 超10%但不超50%的对外投资，经总经理办公会和董事会审议通过生效[7] - 超50%的对外投资，经董事会和股东大会审议通过生效[7] 项目报告提出 - 基建、技改等不同项目分别由对应主体提出可行性研究报告[4] - 资产重组项目由公司项目小组牵头调研并委托中介出报告提方案[4] 项目流程 - 项目提出分子公司报资料初审，意见汇总报总经理办公会审议[6] - 项目实施单位定期报送情况，建设期至少分三期提交书面报告[10]

人员聘任 - 公司设总经理一名，副总经理若干名，由董事会聘任或解聘[4] 交易决策 - 总经理有权决定不超公司最近一期经审计净资产10%的非关联交易[8] - 不同额度关联交易分别由总经理报董事长批准或向董事会提交议案[8] 会议安排 - 总经理办公会不定期召开，会务由经营管理中心负责[12] - 议程等提前3天通知，议题提前2天申报，材料提前2天送达[12][14] - 会议应制作记录，重要会议形成纪要[16] 细则生效 - 本细则经董事会审议批准后生效及修改[22]

董监高持股及交易管理 - 董事会秘书管理董监高身份及持股数据，每季度检查买卖披露情况[6] - 董监高特定情形下股份不得转让，如离职后半年内[6] - 新任董监、高管需在规定时间内申报个人信息[7] - 董监高转让股份应提前报告并披露减持计划[8] - 减持完毕或未完毕需向深交所报告并公告[11][12] - 董监高股份变动应及时报告并公告[12] 交易限制与收益规定 - 董监高及大股东违规买卖股票收益归公司[13] - 董监高及大股东不得从事本公司股票融资融券交易[14] - 董监高任职期间每年转让股份不超25% [16] - 董监高持股不超一千股可一次全转让[17] - 董事新增无限售股当年可转让25%[18] - 董监高在定期报告等公告前不得买卖股票[19] - 大股东6个月内反向交易收益被收回[23] 违规处理与制度实施 - 公司可追究违规董事责任，如处分、赔偿[23] - 违规董事可能受证监会处罚[24] - 公司记录并报告或披露违规情况[25] - 违规责任人说明情况备案，重大影响需致歉[25] - 制度经董事会审议通过实施及修订[27] - 制度由董事会负责解释[27]

监事会构成 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，主席由全体监事过半数选举产生[12] - 2名成员由股东代表担任，1名成员由职工代表担任[12] 监事任期与辞职 - 监事每届任期3年，任期届满可连选连任[7] - 监事辞职应向监事会提交书面报告，监事会2日内通知其他监事及股东[7] 会议召开 - 定期会议每6个月召开一次，提前10日发书面通知[14][15] - 监事提议召开临时会议，监事会主席10日内召集，收到书面提议3日内发通知，提前3日发书面通知[14][15] 会议要求 - 会议有过半数监事出席方可举行[19] - 监事连续2次未亲自出席且不委托其他监事出席会议，监事会建议撤换[9][10] 表决与决议 - 会议表决实行一人一票，形成决议需全体监事过半数同意[23] 会议记录 - 会议记录应包含会议届次、时间、地点等多项内容[24] - 与会监事需对会议记录签字确认，有不同意见可书面说明[25] 其他规定 - 监事应督促落实监事会决议，主席需通报执行情况[26] - 会议档案资料保存期限为10年[27] - 规则条款与法律等规定冲突时，以法律等规定为准[23] - 规则由公司监事会负责解释[25] - 规则自股东大会通过之日起生效，修改时亦同[26] - 规则制定时间为2025年2月28日[27]

投资者关系管理 - 制定制度加强与投资者沟通，实现公司和股东利益最大化[2] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体和监管机构等[4] - 通过多渠道多方式沟通，涵盖发展战略、经营管理等内容[5][7] - 及时公平履行信息披露义务，确保信息真实准确完整[8] - 董事会秘书组织协调，证券部具体负责[12]

审计部门设置 - 公司董事会下设审计委员会，负责审核公司财务信息及其披露等工作[4] - 公司设内部审计部门，受董事会审计委员会领导，对其负责并报告工作[4] 审计工作频率 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[9] - 内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[11] 审计职责权限 - 内部审计部门职责包括检查评估内部控制制度、审计会计资料等[7] - 内部审计部门权限包括参加有关会议、要求报送资料等[7] 审计工作程序 - 需审计事项由内部审计部门拟订计划报董事会审计委员会备案[20] - 内部审计部门实施审计三日前向被审计单位下达审计通知书[21] - 审计人员收集证明材料需遵循客观、相关、充分、合法要求[23] - 内部审计部门实施审计后原则上十个工作日内完成审计报告[16] - 审计报告应征求被审计单位意见，一并报送董事会审计委员会[17] - 内部审计部门接到董事会审计委员会意见后三个工作日内反馈[17] - 审计部反馈意见送达之日起一个月内进行后续审计[17] 审计关注内容 - 内部审计工作程序要求评价内部控制有效性并提交报告[9] - 内部审计审查发现内部控制缺陷应督促整改并后续审查[9] - 内部审计对不同事项审计有各自重点关注内容[9,10] - 审计募集资金使用情况关注资金存放、使用计划、用途变更及审批披露等内容[12] - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定、重大信息范围流程、保密措施等内容[12]

对外担保原则 - 公司对外担保须遵循合法、审慎、互利、安全原则[3] 担保审议流程 - 董事会审议担保事项前，董事应了解被担保方情况并审慎判断[5] - 公司对外担保须经董事会或股东大会审议[9] 资料提供要求 - 被担保方需提供企业资料、审计报告等资料[8] 董事会同意条件 - 提供担保需全体董事过半数且出席董事会会议三分之二以上董事同意[9] 股东大会审议情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东大会审议[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东大会审议[10] - 被担保对象资产负债率超70%需股东大会审议[10] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[10]