中泰证券股份有限公司关于重整投资人受让北京金一文化发展股份有限公司资本公积转增股份价格之专项意见 中泰证券股份有限公司 关于 重整投资人受让北京金一文化发展股份有限公司 资本公积转增股份价格 之 专项意见 二零二三年八月 | 第一章 重整基本情况介绍 … | | --- | | 一、上市公司概况 . | | 二、被申请重整情况 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 5 | | 三、重整投资人概况 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 5 | | 四、报告目的 | | 第二章 重整投资方案 | | 第三章 重整投资人受让股票价格的分析 ………………………………………………………………………………………… 17 | | 、重整投资人受让股票价格 | | 二、重整投资人受让股票价格的合理性 ...

报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日[8] 财务数据概述 - 本报告期营业收入8.64亿元，较上年同期减少9.55%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -4.27亿元，较上年同期减少40.95%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -3357.62万元，较上年同期减少227.55%[13] - 本报告期末总资产45.10亿元，较上年度末减少5.62%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为 -35.74亿元，较上年度末减少13.40%[13] - 报告期公司营业收入8.64亿元，同比减少9.55%；营业成本7.50亿元，同比减少11.51%[35] - 2023年半年度营业总收入8.64亿元，较2022年半年度的9.55亿元有所下降[117] - 2023年半年度营业总成本12.15亿元，较2022年半年度的12.86亿元有所下降[117] - 2023年上半年公司营业收入17.8亿元，2022年上半年为1.09亿元[120] - 2023年上半年营业成本7.5亿元，2022年上半年为8.47亿元[118] - 2023年上半年净利润亏损4.46亿元，2022年上半年亏损3.17亿元[118] - 2023年上半年归属于母公司股东的净利润亏损4.27亿元，2022年上半年亏损3.03亿元[119] - 2023年上半年基本每股收益为 -0.45元，2022年上半年为 -0.32元[119] - 2023年上半年母公司营业收入1.78亿元，2022年上半年为0.11亿元[120] - 2023年上半年母公司净利润亏损6.43亿元，2022年上半年亏损2.25亿元[121] - 2023年上半年研发费用101.03万元，2022年上半年为77.86万元[118] - 2023年上半年财务费用2.99亿元，2022年上半年为2.48亿元[118] - 2023年上半年信用减值损失4253.39万元，2022年上半年为6045.75万元[118] - 2023年半年度综合收益总额为-6.43亿元，2022年同期为-2.25亿元[122] - 2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为-3357.62万元，2022年同期为2632.46万元[122] - 2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为-95.09万元，2022年同期为-265.01万元[123] - 2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为2257.58万元，2022年同期为-3014.41万元[123] - 2023年半年度现金及现金等价物净增加额为-1195.13万元，2022年同期为-646.96万元[123] - 母公司2023年半年度经营活动产生的现金流量净额为304.12万元，2022年同期为-1.23亿元[123] - 母公司2023年半年度投资活动产生的现金流量净额为-10.97万元，2022年同期为-27.06万元[124] - 母公司2023年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-275.23万元，2022年同期为1.24亿元[124] - 母公司2023年半年度现金及现金等价物净增加额为17.92万元，2022年同期为48.15万元[124] - 2023年半年度归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为4575.28万元[126] - 2023年上半年综合收益总额为8.79亿元，较上年有变动[131][132] - 2023年期初归属于母公司所有者权益合计为906.89万元，期末为590.52万元[129][133] - 2023年上半年所有者投入和减少资本相关金额为4575.27778万元[134][135][136] - 2023年母公司上年末所有者权益合计为668.1万元，期初与上年末相同[134] - 2023年母公司本期综合收益总额为643.37263万元[134][135] - 2023年母公司本期所有者投入和减少资本为4575.27778万元[134][135][136] - 2022年末归属于母公司所有者权益中其他综合收益为1123.216万元[129] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益变动中其他综合收益为303.21万元[131][132] - 2022年末母公司所有者权益中未分配利润为643.1823万元[134] - 2023年上半年母公司所有者权益未分配利润变动金额为638.79841万元[134] - 公司2023年本期期末所有者权益合计为3179151937.25元，2022年末为3404356291.80元[137][138] - 公司本期综合收益总额为2252050405.04元[137] - 2023年1 - 6月合并报表归属于母公司股东的净利润为 - 42739.88万元[143] - 2023年1 - 6月合并经营活动产生的现金流量净额为 - 3357.62万元[143] - 截至2023年6月30日，公司合并财务报表净资产为 - 387407.11万元[143] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为 -15.20万元，主要系本期固定资产处置损失影响[15] - 计入当期损益的政府补助为28.86万元，主要系本期收到的非经常性政府补助[16] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回17.62万元，主要系本期收回单项计提坏账的应收账所致[17] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 -5471.07万元，主要系本期计提违约金及诉讼赔偿支出[17] - 营业外支出6397.17万元，占利润总额比例 - 14.26%，主要系计提违约金及诉讼赔偿支出所致[42] 公司战略与业务发展 - 2023年上半年公司收缩战略，优化业务条线，严控费用支出[20] - 2023年上半年银邮板块新增拓展渠道36个，共有银行、邮政渠道网点151个[20] 采购、生产与销售情况 - 采购黄金类1687068克，金额64315.43万元；白银类1163542克，金额1252.40万元；K金类2178克，金额70.27万元[31] - 生产模式中，外购成品270288件，占比49.20%；委托加工38530件，占比7.01%；自主生产240556件，占比43.79%[31] - 销售模式中，代销营收41299.36万元，毛利率10.28%；经销营收17280.14万元，毛利率2.53%；零售营收27741.04万元，毛利率24.04%；加盟营收49.77万元，毛利率50.67%[31] - 截至2023年6月30日，有直营店面105家，加盟店面9家，报告期内关闭直营门店5家[31] - 2023年1 - 6月线上交易平台营业收入为121.44万元[31] - 营业收入排名前十的直营店中，捷夫珠宝 - 北京SKP店营收923.41万元，营业利润174.38万元[31] - 越王珠宝 - 嘉兴八佰伴专柜营收896.85万元，营业利润74.90万元[31] - 越王珠宝 - 安吉新浙北专柜营收768.52万元，营业利润95.21万元[31] - 公司关闭5家直营门店，2023年1 - 6月营业收入合计314.36万元[32] - 代销业务收入4.13亿元，同比增长39.46%；经销业务收入1.73亿元，同比下降55.71%[39] - 投资金条收入3.44亿元，同比增长51.74%；纯金制品收入1.87亿元，同比下降53.08%[39] - 华东地区收入5.22亿元，同比增长12.13%；西南地区收入2794.16万元，同比下降74.67%[39] 资产与负债情况 - 存货期末余额31.11亿元，占总资产比重68.98%，较上年末增加3.18个百分点[45] - 短期借款为58.43亿元，占比129.55%，较上期59.22亿元（占比123.91%）变动5.64%[49] - 合同负债为4651.02万元，占比1.03%，较上期5040.73万元（占比1.05%）变动 - 0.02%[50] - 租赁负债为440.02万元，占比0.10%，较上期780.44万元（占比0.16%）变动 - 0.06%[50] - 贵天钻石首饰香港有限公司资产总额为2129.06万元，净利润为 - 7.55万元，占公司净资产比重 - 0.60%[51] - 以公允价值计量的金融资产期初数为639.85万元，期末数为639.74万元，公允价值变动损益为 - 1059.15元[51] - 期末货币资金受限金额为4235.94万元，包括保函保证金、贵金属交易保证金、冻结的银行存款等[51] - 多笔房产和土地用于抵押追加担保，涉及债权最高额总计超7.2亿元，部分抵押合同已到期但未解除手续，部分房产因诉讼被司法查封[51][52][53] - 2023年6月30日货币资金为82,466,759.40元，较年初207,652,911.93元减少[113] - 2023年6月30日应收账款为202,287,487.34元，较年初298,225,088.60元减少[113] - 2023年6月30日存货为3,111,244,950.26元，较年初3,144,534,992.64元减少[113] - 2023年6月30日流动资产合计为3,877,835,005.83元，较年初4,125,755,874.11元减少[113] - 2023年6月30日公司资产总计45.10亿元，较2023年1月1日的47.79亿元有所下降[114] - 2023年6月30日流动负债合计83.47亿元，较2023年1月1日的81.70亿元有所上升[115] - 2023年6月30日负债合计83.84亿元，较2023年1月1日的82.12亿元有所上升[115] - 2023年6月30日所有者权益合计 -38.74亿元，较2023年1月1日的 -34.33亿元亏损扩大[115] - 2023年6月30日母公司资产总计55.69亿元，较2023年1月1日的60.34亿元有所下降[116] - 2023年6月30日母公司流动负债合计80.34亿元，较2023年1月1日的78.59亿元有所上升[117] - 2023年6月30日母公司负债合计80.35亿元，较2023年1月1日的78.61亿元有所上升[117] - 2023年6月30日母公司所有者权益合计 -24.66亿元，较2023年1月1日的 -18.27亿元亏损扩大[117] 子公司经营情况 - 浙江越王珠宝有限公司营业收入19,592.70万元，净利润 -751.22万元；江苏海金盈泰文化发展有限公司营业收入6,623.88万元，净利润 -216.96万元[59] 股东大会与分红计划 - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例35.54%，2022年年度股东大会投资者参与比例37.04%[60] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[60] 员工激励与社会责任 - 公司报告期无股权激励计划等员工激励措施[61] - 公司子公司工业生产废水0排放[62] - 公司主动承担社会责任，维护多方权益[64] 公司治理与风险防范 - 公司完善治理结构，提升规范运作水平，防范经营风险[65] - 公司面临经济环境及原材料价格波动、市场竞争、退市、流动性等风险[59] - 公司制定初步重整方案，通过剥离低效资产等化解大额债务风险[59] 承诺事项与审计情况 - 公司报告期不存在承诺相关方履行完毕及超期未履行完毕的承诺事项[66] - 公司半年度财务报告未经审计[112] 前期会计差错与整改 - 2022年金一文化对以前年度更正计提存货跌价准备63719.18万元，审计机构无法获得充分适当审计证据判断资产损失形成过程[71] - 北京金一文化因大额前期会计差错更正及追溯调整、以前年度年报信息披露不准确，收到北京证监局警示函[77] - 公司组织财务人员学习法规，定期复核存货状态，及时计提跌价准备等进行整改[77] 重整相关事项 - 2023年1月31日，公司收到法院送达的决定书，海鑫资产向法院申请对公司进行重整并启动预重整程序，北京一中院决定对公司启动预重整[72][73][74] - 2023年2月7日，公司发布公告通知债权人申报债权[72][74] - 2023年2月16日，公司发布招募重整投资人公告，临时管理人及公司已与12家重整投资人分别签署《重整投资协议》[72][74] - 2023年7月20日，法院裁定受理债权人对公司的重整申请，并指定公司清算组担任管理人[72][74] - 2023年7月28日，北京一中院许可

证券代码：002721 证券简称：*ST 金一 公告编号：2023-093 北京金一文化发展股份有限公司 关于关联方代公司偿还部分债务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 8.与公司的关联关系：截至本公告披露日，海鑫资产持有 287,749,422 股公 司股票，占公司总股本 29.98%。海鑫资产为公司控股股东、关联法人。 二、海鑫资产代偿公司债务情况 北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"或"金一文化"）于近日从 中国信达资产管理股份有限公司北京市分公司（以下简称"中国信达"）以及关联 方北京海鑫资产管理有限公司（以下简称"海鑫资产"）处获悉，海鑫资产于 2023 年 8 月 25 日代公司向中国信达偿还重组债务金额 403,873,333.33 元人民币。具 体情况如下： 一、关联方介绍 1.公司名称：北京海鑫资产管理有限公司 2.企业类型：有限责任公司（法人独资） 3.法定代表人：查颖 4.成立日期：2012 年 12 月 14 日 5.注册地址：北京市海淀区西四环北路 131 号院 1 号楼 3 层 311 号 6.注册资本 ...

近日，公司经查询获悉，吉林省长春市中级人民法院在京东网长春中级人民 法院司法拍卖平台上，对公司持股 5%以上股东钟葱持有的公司无限售流通股 30,000,000 股股票进行了第二次公开拍卖，根据平台页面显示，在规定的拍卖时 间内：2023 年 8 月 23 日 10 时至 2023 年 8 月 24 日 10 时止，第二次拍卖流拍。 证券代码：002721 证券简称：*ST 金一 公告编号：2023-092 北京金一文化发展股份有限公司 关于公司持股 5%以上股东部分股份司法拍卖进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 7 月 18 日、8 月 8 日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公司持股 5%以上股东部分股 份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2023-081）、《关于公司持股 5% 以上股东部分股份司法拍卖进展公告》（公告编号：2023-087）。 截至本公告日，钟葱持有公司股份 ...

浙江省绍兴市中级人民法院在淘宝网司法拍卖平台上公开拍卖公司合计持 股 5%以上股东陈宝芳持有的公司无限售流通股 41,758,638 股股票。其中 21,484,466 股的拍卖时间为 2023 年 8 月 15 日 10:00 -2023 年 8 月 16 日 10:00（延 时的除外），其余 20,274,172 股的拍卖时间为 2023 年 9 月 11 日 10:00 -2023 年 9 月 12 日 10:00（延时的除外）。近日，公司通过查询淘宝网司法拍卖平台信息了 解到，上述 21,484,466 股份已被竞拍成功，现将拍卖的情况公告如下： 证券代码：002721 证券简称：*ST 金一 公告编号：2023-090 北京金一文化发展股份有限公司 关于公司合计持股 5%以上股东部分股份被司法拍卖 的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京金一文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 11 日 在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn） ...

证券代码：002721 证券简称：*ST 金一 公告编号：2023-089 北京金一文化发展股份有限公司 关于公司合计持股 5%以上股东部分股份将被司法拍卖的 提示性公告 | 陈宝 | | | | | 无限售 | 2023.0 | 2023.0 | 浙江省 绍兴市 | 涉 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 芳 | 否 | 5,000,000 | 11.97 | 0.52 | 流通股 | 8.15 | 8.16 | 中级人 | 诉 | | | | | | | | | | 民法院 | | | 陈宝 | | | | | | | | 浙江省 | | | | 否 | 5,000,000 | 11.97 | 0.52 | 无限售 | 2023.0 | 2023.0 | 绍兴市 | 涉 | | 芳 | | | | | 流通股 | 8.15 | 8.16 | 中级人 | 诉 | | | | | | | | | | 民法院 | | | | | | | | | | | 浙江省 | | | 陈宝 | 否 | | | | 无限售 | 2 ...

公司基本信息 - 公司股票简称金一文化，代码002721，上市于深圳证券交易所[6] - 公司法定代表人为王晓峰，注册地址和办公地址均为北京市海淀区复兴路69号院11号楼六层601 [7][8] - 公司统一社会信用代码为91110000669102172T，上市以来主营业务无变更[9] 公司股权结构与控制关系 - 2019年海鑫资产通过竞拍取得碧空龙翔所持公司4000万股、1.09383805亿股股份，成为公司控股股东，海淀区国资委仍为实际控制人[9] - 北京海鑫资产管理有限公司认购金一文化非公开发行的125,207,723股股票，至此共持有287,749,422股[115] - 北京海鑫资产管理有限公司承诺自2020年11月4日非公开发行结束之日起18个月内，所持金一文化全部股份不对外转让[115] - 北京海鑫资产管理有限公司承诺2020年3月9日取得的金一文化非公开发行股票及衍生股票，18个月内不得转让[115] - 北京市海淀区商业设施建设经营有限责任公司作出确保上市公司独立性、避免同业竞争、规范关联交易等多项承诺，承诺期自2020年12月1日起长期有效[114][115] - 截至报告期末，普通股股东总数为41,956，上一月末为40,860[166] - 北京海鑫资产管理有限公司持股287,749,422股，占比29.98%，为持股最多股东[166] - 钟葱持股75,328,130股，占比7.85%，其中70,301,578股质押，75,328,130股冻结[166] - 陈宝芳持股41,758,638股，占比4.35%，股份全部质押和冻结[166] - 陈宝康持股33,570,000股，占比3.50%，33,569,997股质押，全部股份冻结[166] - 截至2022年12月31日，公司回购专用证券账户持有10,147,800股，占总股本1.06%，均为无限售流通股[168] - 陈宝康、陈宝芳、绍兴越王投资发展有限公司构成一致行动关系[166][168] - 截至2022年12月31日，前10名股东未参与融资融券业务[169] - 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易[170] - 公司控股股东为北京海鑫资产管理有限公司，实际控制人为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会[171][174] 财务审计情况 - 公司2022年度财务报告被北京兴华会计师事务所出具保留意见审计报告[2] - 北京兴华对公司2022年度财报出具保留意见审计报告，董事会、监事会和独立董事认为其真实客观反映财务状况和经营成果，公司将采取措施消除影响[118][119][120] - 审计报告对公司财务报表出具保留意见，因无法判断以前年度更正计提存货跌价准备63,719.18万元的资产损失形成过程[183] - 审计机构对公司应收款项减值准备进行多项审计程序，包括了解内控、复核依据、获取模型等[186][187][188] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[191] - 注册会计师执行多项审计工作，包括识别评估风险、了解内控、评价会计政策等[191][192][193] 利润分配计划 - 公司计划2022年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[94] 财务数据概况 - 2022年营业收入18.23亿元，较2021年的29.51亿元减少38.21%[10] - 2022年归属于上市公司股东的净利润36.59亿元，较2021年的12.89亿元增长 -178.05%[10] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润35.94亿元，较2021年的12.34亿元增长 -185.04%[10] - 2022年末总资产47.79亿元，较2021年末的90.55亿元减少43.23%[11] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产31.52亿元，较2021年末的4.93亿元增长 -738.64%[11] - 2022年第一至四季度营业收入分别为6.14亿元、3.41亿元、3.58亿元、5.11亿元[14] - 2022年非流动资产处置损益381.00万元，计入当期损益的政府补助160.98万元[14][15] - 2022年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -7725.23万元[16] - 2022年持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益 -188.62万元[16] - 2022年除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7999.13万元[17] - 2022年公司营业收入18.23亿元，同比下降38.21%，经营业绩亏损[38][39] - 纯金制品收入5.08亿元，同比降47.09%；纯银制品收入1.77亿元，同比增84.35% [39] - 华东地区收入9.52亿元，占比52.19%；华南地区收入1.13亿元，同比降79.84% [39] - 代销收入7.21亿元，同比降16.27%；经销收入6.22亿元，同比降55.61% [39] - 珠宝行业毛利率11.87%，同比增加1.99%；纯金制品毛利率5.44%，同比增加0.12% [39][40] - 珠宝行业销售量69.92万件，同比降56.19%；生产量149.83万件，同比降58.19% [40] - 珠宝行业库存量1343.84万件，同比增6.32%，主要因销售规模下降 [40] - 2022年珠宝行业代销、经销、零售、加盟营业成本分别为6.30亿元、5.95亿元、3.81亿元、80.66万元，同比增减 -17.08%、-55.91%、-25.77%、-97.80%[41] - 2022年纯金、纯银制品、珠宝首饰、投资金条、原材料、其他产品营业成本分别为4.81亿元、1.22亿元、3.78亿元、5.81亿元、814.22万元、3698.54万元，同比增减 -47.16%、86.41%、-30.43%、-38.08%、-47.02%、-80.25%[42] - 2022年前五名客户合计销售金额7.00亿元，占年度销售总额比例38.41%；前五名供应商合计采购金额11.99亿元，占年度采购总额比例90.71%[42] - 2022年销售、管理、财务、研发费用分别为2.15亿元、1.41亿元、5.64亿元、1693.87万元，同比增减 -20.62%、-5.80%、27.80%、-39.84%[44] - 2022年研发人员数量7人，占比0.63%，研发投入金额1693.87万元，占营业收入比例0.09%，较2021年均有所下降[45] - 2022年经营活动现金流入、流出小计分别为18.74亿元、18.82亿元，同比增减 -49.88%、-43.57%；经营活动产生的现金流量净额为 -8258.47万元，同比减少102.05%[46] - 2022年投资活动现金流入、流出小计分别为8198.56万元、8000.93万元，同比增减1130.34%、-42.11%；投资活动产生的现金流量净额为197.63万元，同比增加101.50%[46] - 2022年筹资活动现金流入、流出小计分别为67.81亿元、67.79亿元，同比增减10.61%、2.44%；筹资活动产生的现金流量净额为2435.15万元，同比增加100.50%[46] - 2022年现金及现金等价物净增加额为 -5625.70万元，同比增加94.15%[46] - 2022年投资收益、资产减值、营业外收入、营业外支出分别为 -301.43万元、-23.54亿元、9483.40万元、8972.66万元，均不具备可持续性[48][49][50][51] - 2022年末存货占总资产比例为65.80%，较年初增加23.64%；应收账款占比6.24%，较年初减少20.86%；短期借款占比123.91%，较年初增加65.24%[52] - 金融资产期末价值为6398469.45元，较期初减少631.06元；金融负债期末为0元[54] - 期末受限货币资金金额为155594236.27元，受限投资性房地产账面价值分别为1787354.31元和3138970.38元，受限固定资产账面价值多处合计[54] - 2022年末货币资金占总资产比例为4.35%，较年初减少0.95%；固定资产占比7.03%，较年初增加2.63%[52] - 合同负债2022年末占总资产比例为1.05%，较年初减少7.19%；长期借款年末占比0%，较年初减少8.55%[52] - 投资性房地产2022年末占总资产比例为0.10%，较年初增加0.04%；长期股权投资占比2.73%，较年初增加1.14%[52] - 使用权资产2022年末占总资产比例为0.58%，较年初减少0.15%；租赁负债占比0.16%，较年初减少0.38%[52] - 2022年12月31日货币资金为207,652,911.93元，较2022年1月1日的445,912,599.60元减少[195] - 2022年12月31日应收账款为298,225,088.60元，较2022年1月1日的2,281,253,319.00元大幅减少[195] - 2022年12月31日预付款项为32,746,214.62元，较2022年1月1日的189,031,575.52元减少[195] - 2022年12月31日其他应收款为100,703,618.38元，较2022年1月1日的129,422,606.71元减少[195] - 2022年12月31日存货为3,144,534,992.64元，较2022年1月1日的3,548,676,983.26元减少[195] - 2022年末资产总计47.79亿元，较年初84.18亿元下降43.23%[196] - 2022年末流动负债合计81.70亿元，较年初72.44亿元增长12.78%[197] - 2022年末所有者权益合计 -34.33亿元，较年初26.97亿元大幅下降[197] - 母公司2022年末资产总计60.34亿元，较年初106.65亿元下降43.42%[198] - 母公司2022年末流动负债合计78.59亿元，较年初64.89亿元增长21.11%[199] - 母公司2022年末所有者权益合计 -18.27亿元，较年初34.01亿元大幅下降[199] - 2022年度营业总收入18.23亿元，较2021年度29.51亿元下降38.21%[199] - 2022年末长期应收款为0元，年初为1301.74万元[196] - 2022年末商誉6894.60万元，较年初1.93亿元下降64.82%[196] - 2022年末合同负债5040.73万元，较年初6.94亿元下降92.74%[196] - 营业总成本为25.45亿元，去年同期为35.47亿元[200] - 营业成本为16.07亿元，去年同期为26.59亿元[200] - 税金及附加为1694.11万元，去年同期为2355.46万元[200] - 销售费用为2.15亿元，去年同期为2.70亿元[200] - 管理费用为1.41亿元，去年同期为1.50亿元[200] - 研发费用为169.39万元，去年同期为281.58万元[200] - 财务费用为5.64亿元，去年同期为4.41亿元[200] - 营业利润亏损30.72亿元，去年同期亏损14.20亿元[200] - 利润总额亏损31.53亿元，去年同期亏损15.05亿元[200] - 所得税费用为5.64亿元，去年同期为 - 7625.24万元[200] 行业市场情况 - 2022年国内原料黄金产量372.048吨，同比增长13.09%；全国黄金消费量1001.74吨，同比下降10.63%[20] - 2022年黄金首饰654.32吨，同比下降8.01%；金条及金币258.94吨，同比下降17.23%；工业及其他用金88.48吨，同比下降8.55%[20] - 2007年我国珠宝行业市场1811亿元，2021年达到8062亿元[20] 公司业务情况 - 公司主营业务为贵金属工艺品、黄金珠宝首饰的研发设计、生产加工及销售，报告期内未发生重大变化[21] - 公司主要产品包括文创类贵金属工艺品及珠宝首饰全品类产品，有银行邮政和自有零售品牌两大销售体系[21] - 公司运营“金一”等多个品牌，进行差异化营销，形成品牌协同发展趋势[31]

财务总体情况 - 本季度营业收入5.64亿元，同比减少8.05%，归属上市公司股东净利润 - 1.64亿元，同比减少32.80%[5] - 本期末总资产46.56亿元，较上年度末减少2.57%，归属上市公司股东的所有者权益 - 33.14亿元，较上年度末减少5.16%[5] - 2023年第一季度营业总收入为5.64亿元，较上期6.14亿元有所下降[17] - 2023年第一季度营业总成本为7.23亿元，较上期7.64亿元有所下降[17] - 2023年第一季度净利润为 - 1.74亿元，较上期 - 1.26亿元亏损扩大[18] - 2023年第一季度末资产总计为46.56亿元，较上期末47.79亿元有所下降[16] - 2023年第一季度末负债合计为82.61亿元，较上期末82.12亿元略有上升[17] - 2023年第一季度末所有者权益合计为 - 36.05亿元，较上期末 - 34.33亿元亏损扩大[17] - 2023年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.17元，上期均为 - 0.13元[19] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额864.36万元，同比增长109.69%[5] - 经营活动现金流入小计本期为669,491,263.77元，上期为662,784,204.49元[20] - 经营活动现金流出小计本期为660,847,625.71元，上期为751,952,459.43元[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为8,643,638.06元，上期为 - 89,168,254.94元[20] - 投资活动现金流入小计本期为2,850.00元，上期为12,100.00元[21] - 投资活动现金流出小计本期为489,792.00元，上期为1,260,232.00元[21] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 486,942.00元，上期为 - 1,248,132.00元[21] - 筹资活动现金流入小计本期为252,861,300.00元，上期为1,143,150,000.00元[21] - 筹资活动现金流出小计本期为248,269,977.28元，上期为1,013,119,109.84元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为4,591,322.72元，上期为130,030,890.16元[21] - 现金及现金等价物净增加额本期为12,748,018.78元，上期为39,614,503.22元[21] 资产负债项目变动 - 预付款项期末余额4633.78万元，较年初增长41.51%，主要因预付采购货款增加[8] - 应付账款期末余额1.86亿元，较年初减少30.66%，主要因偿还应付货款[8] - 2023年3月31日公司货币资金期末余额181,530,697.39元，年初余额207,652,911.93元[15] - 2023年3月31日公司应收账款期末余额253,413,193.55元，年初余额298,225,088.60元[15] - 2023年3月31日公司预付款项期末余额46,337,767.25元，年初余额32,746,214.62元[15] - 2023年第一季度存货为31.02亿元，较上期末31.45亿元略有下降[16] - 2023年第一季度短期借款为58.95亿元，较上期末59.22亿元略有下降[16] 费用与损失情况 - 研发费用本年累计53.65万元，同比增长55.21%，主要因研发部门薪酬支出同比增加[8] - 信用减值损失本年累计822.34万元，同比增长157.02%，主要因本期计提的信用减值损失减少[8] - 营业外支出本年累计2554.26万元，同比增长2965.73%，主要因本期计提违约金等同比增加[8] - 所得税费用本年累计 - 49.37万元，同比下降98.72%，主要因本期确认的递延所得税费用同比下降[8] - 2023年第一季度研发费用为53.65万元，较上期34.56万元有所增加[18] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数40860人[8] - 北京海鑫资产管理有限公司持股比例29.98%，持股数量287,749,422股，为国有法人股东[9] - 陈宝康、陈宝芳系兄弟关系，二人合计拥有绍兴越王投资发展有限公司100%股权，构成一致行动关系[9] - 截至2023年3月31日，公司回购专用证券账户持有10,147,800股，占总股本1.06%，均为无限售流通股且无质押或冻结情况[10] 公司重大事件 - 2023年2月6日公司补选李晓龙为第五届董事会独立董事[14] - 2023年1月31日公司预计2022年末归属上市公司股东的净资产可能为负值，发布3次退市风险提示公告[14] - 2023年1月31日公司收到重整申请，截至报告期末发布9则相关进展公告[14] - 2023年3月24日西部证券拟对钟葱持有的不超过18,651,578股进行违约处置[14]

公司基本情况 - 公司2007年成立，2010年完成股改并准备IPO，2014年1月成功登陆深交所中小板 [1][2] - 业务模式为研发设计、外包生产和销售，通过重大赛事进入贵金属工艺品市场，银邮渠道为主要销售渠道，2013年拓展加盟业务增加主营业务收入，上市后利用资本市场资源优势进行整合 [2] 业务拓展 - 2013年开始实施金一黄金珠宝文化产业园项目和金银制品加工项目，涉足生产加工环节，完善产业链，项目在建 [2] - 参股金一科技有限公司，在互联网运用上进行尝试，考虑将主业与互联网结合 [2] 行业影响与应对 - 黄金价格大幅涨跌会对黄金珠宝行业产生重大影响，公司会采取调整经营决策、销售规模和价格等措施减少影响 [3] 项目进展 - 公司重组项目处于证监会审核阶段，正积极与中介机构进行反馈问题答复 [3] 未来规划 - 加大研发投入，加强营销网络建设，借助资本市场平台进行并购重组，整合资源做大做强主业 [3] - 适时考虑将主业与互联网结合，完善商业模式，随着公司债发行和重组项目推进迈上新台阶 [3]