公司治理 - 2024 年独立董事应参加董事会 8 次，现场 1 次，通讯 7 次，无委托和缺席[3] - 2024 年独立董事参加 4 次审计委员会会议，主持 1 次提名委员会会议[4] - 2024 年完成董事会换届选举，聘任新一届高级管理人员[8] 会议决策 - 2024 年 4 月 25 日召开第一次独立董事专门会议，审议通过日常关联交易预计议案[6] - 2024 年 4 月 25 日第六届董事会第三次会议通过聘请会计师事务所等议案[7][8] 报告披露 - 按时编制并披露 2023 年年度等多份报告及公告[6] 人员聘任 - 2024 年完成新一届财务负责人聘任工作[8] 合规情况 - 2024 年公司及相关方无变更或豁免承诺情形[6] - 2024 年无会计准则外会计政策等变更情形[8]

公司治理 - 2024年独立董事应参加董事会7次，现场1次通讯6次，出席股东大会3次[3] - 2024年独立董事参加2次审计等委员会会议[3][4] - 2024年召开第一次独立董事专门会议，审议关联交易议案[6] 报告披露 - 公司按时披露2023年年度等多份报告[7] 审计与人事 - 2024年聘请容诚会计师事务所为审计机构[7][8] - 2024年完成财务负责人聘任及董事会换届[8] 薪酬方案 - 2024年审议通过董监高薪酬津贴实施方案[8] 合规情况 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情形[6] - 2024年无会计政策等重大变更情形[8]

人员变动 - 饶威2024年1月23日后不再担任公司独立董事等职务[2] 会议情况 - 2024年1月4日召开第五届董事会第二十三次会议[6] - 2024年1月23日召开2024年第一次临时股东大会[6] - 2024年未召开董事会专门委员会会议[4] 其他情况 - 2024年不存在独立董事特别职权行使等多种情形[4][5][6]

人事变动 - 2024年1月23日董事会换届后李健不再任职[2] 会议情况 - 2024年1月4日审议选举董事议案，1月23日股东大会通过[6] - 2024年未召开董事会专门委员会会议[4] 其他情况 - 2024年不存在变更承诺、收购决策等多种情形[5][6]

公司治理 - 2024年独立董事应参加董事会7次，现场1次，通讯6次，无委托和缺席[4] - 2024年独立董事主持4次审计委员会会议，参加1次薪酬与考核委员会会议[4][5] 会议决策 - 2024年4月25日召开第一次独立董事专门会议，审议通过日常关联交易预计议案[7] - 2024年4月25日第六届董事会第三次会议通过聘请审计机构等议案[8][9] 人事变动 - 2024年完成新一届财务负责人聘任、董事会换届及高管聘任[9] 信息披露 - 2024年按时披露年报、季报等报告及公告[8]

业绩总结 - 2024年度营业收入58,807.93万元，2023年为69,080.13万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额57,408.02万元，2023年为68,059.95万元[11] 审计情况 - 容诚会计师事务所2025年3月18日出具2024年度财报无保留意见审计报告[3] - 事务所认为2024年度营收扣除情况表编制合规，反映公允[4]

2024年情况 - 监事会召开5次会议，成员全出席且议案全赞成[3] - 监事会成员列席3次股东大会和8次董事会会议[5] - 无收购出售资产、违规关联交易等事项[9][10] - 未发生内幕信息违规股票交易[12] 2025年展望 - 监事会将继续监督董事会和高管履职[13]

证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-031 凤形股份有限公司 关于会计政策和会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据财政部《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解释第 18 号》《企业会计准则解释第 17 号》的相关规定，按准则规定，公司应自 2024 年 1 月 1 日起实施。同时为更加客观反映个别报表的财务状况，公司对相应会计 估计进行了变更，具体情况如下： 一、会计政策变更情况概述 （一）变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 [2023]21 号，以下简称解释 17 号），自 2024 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2024 年 1 月 1 日起执行解释 17 号的规定。执行解释 17 号的相关规定对本公司报告期 内财务报表无重大影响。 2024 年财政部发布《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解 释第 18 号》，其中明确了"保证类质保费用应计入营业成本"相关内容。公司 自 2024 年度开始执行该规 ...

审计机构聘任 - 2024年4月相关会议同意聘任容诚为2024年度审计机构[3][5] - 2025年3月会议审议续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 审计委员会工作 - 2024年审计委员会与注册会计师沟通，评估履职提建议[5] - 2025年3月审计委员会听取汇报，审议通过续聘议案并提交董事会[5]

担保情况 - 2025年度担保预计额度不超86240万元，占2024年末净资产106.48%[1] - 康富科技等子公司有不同担保额度及占比[3] - 担保有效期至2025年度股东大会召开[4] - 担保方式多样，需2024年年度股东大会批准[4] 业绩数据 - 2024年凤形新材料营收14279.16万元，净利润695.34万元[7] - 2024年济南吉美乐营收43744.63万元，净利润1481.74万元[8] - 2024年公司利润总额3560.50万元，净利润3559.83万元[11] 财务指标 - 2024年末资产总额113581.07万元，净资产107766.84万元[10] - 2024年末负债总额5814.23万元，资产负债率5.12%[10] - 截至公告披露日，对外合同担保总金额86240万元[14]