人员情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 容诚2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[3] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元[3] - 容诚对同行业上市公司审计客户282家[3] 审计相关 - 2024年续聘容诚为公司2024年度财务和内控审计机构[3][4] - 容诚认为公司2024财报编制合规，公允反映财务状况等[4] - 容诚认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见报告[4]

会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期财务报表无重大影响[1] - 2024年变更会计政策，将保证类质保费用计入营业成本，做同口径调整[2] - 会计政策变更影响销售毛利率和费用率计算，对2024年财务状况无重大影响[5] 会计估计变更 - 拟变更应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计[4] - 2025年3月18日相关会议审议通过变更议案[4] - 会计估计变更采用未来适用法，对以往无影响[5] 决策程序 - 董事会和监事会同意本次变更[6] - 审计委员会同意会计估计变更并提交董事会审议[7] 备查文件 - 包括第六届董事会、监事会、审计委员会会议决议[8]

担保情况 - 2025年度担保预计额度不超86240万元，占2024年末净资产106.48%[1] - 康富科技等子公司有不同担保额度及占比[3] - 担保有效期至2025年度股东大会召开[4] - 担保方式多样，需2024年年度股东大会批准[4] 业绩数据 - 2024年凤形新材料营收14279.16万元，净利润695.34万元[7] - 2024年济南吉美乐营收43744.63万元，净利润1481.74万元[8] - 2024年公司利润总额3560.50万元，净利润3559.83万元[11] 财务指标 - 2024年末资产总额113581.07万元，净资产107766.84万元[10] - 2024年末负债总额5814.23万元，资产负债率5.12%[10] - 截至公告披露日，对外合同担保总金额86240万元[14]

审计机构聘任 - 2024年4月相关会议同意聘任容诚为2024年度审计机构[3][5] - 2025年3月会议审议续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 审计委员会工作 - 2024年审计委员会与注册会计师沟通，评估履职提建议[5] - 2025年3月审计委员会听取汇报，审议通过续聘议案并提交董事会[5]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[6] 内控情况 - 截至目前公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[4] - 自评价基准日至发出日未发生影响有效性评价结论因素[4] - 公司依据法规在年报披露前开展内控评价工作[5] 制度建设 - 公司建立法人治理结构并制定议事规则[6] - 公司在董事会下设立审计委员会并制定细则[9] - 公司建立人力资源管理等多项制度[11][13][14][15][16] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分重大、重要、一般缺陷有定量标准[19] - 非财务报告内控缺陷分重大、重要、一般有定量定性标准[21] 未来展望 - 未来公司将完善内控、规范执行、强化监督检查[23]

股东大会信息 - 2025年4月10日召开2024年度股东大会，现场与网络投票结合[1] - 现场会议下午14:30开始，地点在江西南昌红谷滩区锦江路99号商联中心B1楼1501 - 1504[1] - 网络投票时间为2025年4月10日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网系统9:15 - 15:00[1][14][15] - 股权登记日为2025年4月3日[3] - 会议登记时间为2025年4月8日9:00 - 11:00、13:30 - 15:30，地点同现场会议[8] - 普通股投票代码为"362760"，投票简称为"凤形投票"[13] - 会期半天，股东食宿及交通费用自理[11] - 联系人袁伟峰，电话0791 - 82136386，传真0791 - 82136386，邮箱fxzqb@fengxing.com[11] 议案信息 - 会议审议12项议案，议案6需逐项表决，议案11需三分之二以上通过，议案12关联股东回避表决[4][5][7] - 议案6、7、8、9、12对中小投资者单独计票[7] - 审议《关于2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案[19] - 《关于确定2024年度董事薪酬的议案》需逐项表决，子议案3项[19] - 涉及2024、2025年度财务报告及预算议案[19] - 有《关于公司2024年度利润分配方案》等议案[19] 表决信息 - 表决可在“同意”“反对”“弃权”中单选[19][20][22] - 委托人未指示，受托人可按自己意思投票[20] - 授权委托书剪报或复印件有效[22]

会议情况 - 第六届监事会第五次会议于2025年3月18日召开，3名监事全出席[1] 议案表决 - 多项议案表决同意3票，需提交2024年年度股东大会审议[2][3][4][6][7] - 确定2024年度监事薪酬议案同意2票，罗好女士回避，需提交审议[4] - 2025年度日常关联交易预计议案同意1票，监事会无法决议，需提交审议[7][8] 资金投资 - 公司同意用不超2亿自有闲置资金投低风险短期理财产品，有效期一年[8]

业绩总结 - 2024年公司营业收入58,807.93万元，净利润 - 6,082.95万元，扣非净利润 - 7,110.97万元，基本每股收益 - 0.57元/股[3] - 2024年度归属于母公司所有者净利润 - 60,829,451.09元[7] 利润分配 - 2024年度不进行利润分配和资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度[7] 授信额度 - 预计公司及子公司2025年度向金融机构申请综合授信额度不超137,000万元[8] 未来展望 - 公司力争2025年度经营情况较2024年大幅改善[3] 会议安排 - 公司定于2025年4月10日召开2024年年度股东大会[10]

公司利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司报告期盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金红利分配预案，计划年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[132] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为588,079,315.23元，较2023年的690,801,274.95元减少14.87%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 60,829,451.09元，较2023年的 - 59,635,948.08元减少2.00%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 71,109,716.22元，较2023年的 - 83,712,304.02元增加15.05%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为44,837,257.86元，较2023年的10,996,452.16元增加307.74%[22] - 2024年末总资产为1,267,157,401.58元，较2023年末的1,485,784,705.20元减少14.71%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为809,884,587.09元，较2023年末的906,346,021.42元减少10.64%[22] - 2024年基本每股收益为 - 0.57元/股，较2023年的 - 0.55元/股减少3.64%[22] - 2024年稀释每股收益为 - 0.57元/股，较2023年的 - 0.55元/股减少3.64%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 7.12%，较2023年的 - 6.90%减少0.22%[22] - 2024年公司实现营业收入58,807.93万元，归属于上市公司股东的净利润为 - 6,082.95万元，扣除非经常性损益的净利润为 - 7,110.97万元[52] - 2024年营业收入较2023年的690,801,274.95元减少14.87%[54] - 2024年经营活动现金流入小计649,328,938.94元，较2023年的784,536,189.99元减少17.23%[70] - 2024年经营活动现金流出小计604,491,681.08元，较2023年的773,539,737.83元减少21.85%[70] - 2024年经营活动产生的现金流量净额44,837,257.86元，较2023年的10,996,452.16元增长307.74%，主要因优化采购结算方式和费用支出减少[70][71] - 2024年投资活动产生的现金流量净额62,726,948.09元，较2023年的 - 101,441,932.45元增长161.84%，主要因提升资金效率购买理财产品[70][71] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 140,979,037.38元，较2023年的 - 107,224,255.23元减少31.48%，主要因偿还贷款、股利分配及回购股份[71] - 投资收益为5374017.04元，占利润总额比例 - 9.22%；资产减值为 - 54843601.53元，占比94.11%；营业外收入为272115.61元，占比 - 0.47%；营业外支出为106543.44元，占比 - 0.18%；其他收益为29819598.58元，占比 - 51.17%；信用减值损失为 - 49600.11元，占比0.09%[74] - 2024年末货币资金326016857.17元，占总资产比例25.73%，较年初比重增加1.45%；应收账款143609818.58元，占比11.33%，比重增加1.18%；存货156963074.30元，占比12.39%，比重增加2.11%等[76] - 2024年末长期借款30000000.00元，占总资产比例2.37%，较年初比重减少1.97%；租赁负债207839.98元，占比0.02%，比重减少0.31%；商誉40161391.91元，占比3.17%，比重减少2.95%；应付账款103582442.99元，占比8.17%，比重增加3.86%[77] - 交易性金融资产期初数80819198.51元，本期购买金额100000000.00元，出售金额180819198.51元；其他非流动金融资产期初数6690.01元，其他变动 - 6690.01元[78] - 期末其他货币资金中应付票据保证金11886607.29元、保函保证金2279999.92元、证券回购专户资金2420.45元[79] - 报告期投资额321546932.80元，上年同期投资额109085551.06元，变动幅度194.77%[80] 公司各季度财务数据关键指标 - 各季度营业收入分别为第一季度140,336,217.54元、第二季度160,810,203.47元、第三季度135,299,879.35元、第四季度151,633,014.87元[28] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为第一季度2,976,547.98元、第二季度10,067,768.23元、第三季度1,238,776.58元、第四季度 - 75,112,543.88元[28] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为第一季度 - 3,498,523.33元、第二季度4,086,248.19元、第三季度 - 5,126,775.23元、第四季度 - 66,570,665.85元[28] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为第一季度 - 56,912,017.14元、第二季度23,848,742.84元、第三季度10,518,279.65元、第四季度67,382,252.51元[28] 公司非经常性损益及相关数据变化 - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 53,184.05元、 - 785,392.13元、 - 1,348,523.25元[29] - 2024 - 2022年计入当期损益的政府补助分别为7,541,808.08元、29,248,600.27元、32,883,574.67元[29] - 2024 - 2022年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回分别为286,498.20元、10,000.00元、171,182.64元[29] 公司业务产品相关情况 - 公司高铬耐磨球铬含量通常在10%以上，硬度（HRC）≥58度以上[34] - 我国耐磨球段行业大部分年产量在1万吨以下，约占80%[35] - 公司拥有8.5万吨耐磨球段产能[36] - 国内船舶配套本土化率达54%，与日、韩90%以上水平有较大差距[39] - 公司永磁电机产品完成H180 - H500全机座号系列产品开发，功率覆盖12 - 2000kW[43] - 公司船舶电力推进系统产品成功应用于江苏苏北运河120TEU集装箱船等船舶[43] - 公司主要业务为耐磨材料与船电系统解决方案及特种电机[44] - 耐磨材料业务主要由子公司凤形新材料公司进行，以高铬球锻为主[44] - 公司采购包括废钢类等，大宗物资等由招标委员会招标议价[44] - 公司生产采用以销定产模式，部分常规产品少量库存[44] - 公司产品销售模式为直销，每月初根据原材料采购价格定价[45] - 公司主要产品采取“以销定采”采购模式、“以销定产”生产模式和直销销售模式[46][47] - 垂直造型生产线每小时可造型450箱[48] - 截至2024年12月31日，公司共参与20项相关行业国家标准的制修订，累计有效专利148件（发明25件，实用新型120件，外观3件）[49][50] - 公司建有省级平台2个，分别为江西省省级企业技术中心、江西省高效发电机工程技术研究中心[50] - 公司子公司康富科技是国内少数掌握三次谐波励磁应用技术的发电机厂商[42] - 康富科技船电系统解决方案在大型远洋等船舶市场有较高市场占有率[42] 公司各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年水泥行业收入74,295,758.70元，占比12.63%，较2023年减少33.19%[54] - 2024年矿山行业收入299,667,685.22元，占比50.96%，较2023年减少5.78%[54] - 2024年船舶设备及其他专用领域收入142,957,040.57元，占比24.31%，较2023年减少14.84%[54] - 2024年其他业务收入13,999,117.01元，占比2.38%，较2023年增长37.22%[54] - 高铬耐磨产品营业收入428,441,649.60元，占比72.85%，同比降15.30%[55] - 国内销售营业收入549,341,681.40元，占比93.41%，同比降12.44%[55] - 直销营业收入588,079,315.23元，占比100.00%，同比降14.87%[55] 公司业务产品产销数据变化 - 高铬耐磨球锻销售量61,666.97吨，同比降10.09%[57] - 船电系统解决方案及特种电机生产量5,757.00台，同比降0.35%[57] 公司客户与供应商相关数据 - 前五名客户合计销售金额135,942,189.47元，占年度销售总额比例23.12%[60] - 前五名供应商合计采购金额211,840,040.46元，占年度采购总额比例43.20%[61] 公司费用相关数据变化 - 销售费用33,746,868.34元，同比降11.70%[63] - 管理费用58,191,972.42元，同比降5.57%[63] - 研发费用25,003,538.05元，同比降24.17%[63] 公司研发项目进展 - 公司完成∮80 - 100球V法模具的工艺设计与制作并多次试验，正与设备厂家讨论自动化生产线组装方案[64] - 定量浇注系统已在车间成功上线应用，可减少铁水飞溅，提升铁水利用率[64] - 热处理加热产品均匀性及稳定产品质量研发完成1 - 4号线设备改造与测试，正向5 - 8号线推广[64] - 基于LNG燃料动力船用分布式管理监测系统完成前期调研及项目立项评审，处于设计阶段[64] - 100KW~1500KW电推船舶发电系统完成项目样机试制和测试，性能指标符合要求，授权一项实用新型专利，申请受理一项发明专利[64] - 绿色混合能源船舶电力推进系统处于试制阶段，速度控制精度≤±0.2%，转矩响应时间20ms[64] - 分半式船用抱轴发电系统研究实现主机余能回收效率提升20%以上[65] - EJ12000CC JG - 1型12kW静音高原型柴油发电机组通过中国人民解放军第6904工厂的用户验收，获实用新型专利授权1项[65] - 3kW特种动力启发一体电源完成《项目研究总结报告》1份，基于对置发电系统的多物理场耦合仿真模型1套，实验样机2套，论文2篇，国家发明专利2项[65] - 短轴距发电机样机通过厂内试验验收（含第三方试验），形成全面性能测试报告，取得实用新型专利≥1项[65] - EJ8000CHJ型8kW静音型柴油发电机组完成样机，性能指标符合技术要求，通过出厂试验验收，形成全面性能测试报告，实用新型（授权）≥1项[65] - JML12CJ1型12kW静音柴油发电机完成样机，性能指标符合技术要求，通过出厂试验验收[65] - 分半式船用抱轴发电系统研究授权一项实用新型专利，申请受理一项发明专利[65] - EJ8000CHJ型8kW静音型柴油发电机组可应用于10 - 50kW单相或三相发电机[65] - JML12CJ2型12kW静音柴油发电机组项目需实用新型专利授权1项[66] - JML20CJ2型20kW静音柴油发电机组项目需实用新型授权≥1项[66] - 1kW高转速混合励磁双凸极发电系统项目需获得发明专利1项[66] - 40kW宽转速恒功率特种液冷取力发电系统项目需获得发明专利1项，在专业核心期刊发表论文1篇[66] - 型号装备项目需完成3型机组各6[66] - JML12CJ2型12kW静音柴油发电机组项目可填补公司12kW静音型柴油发电机组在国产化红外隐身技术方面的空白[66] - JML20CJ2型20kW静音柴油发电机组项目可拓展公司产品及功能领域，争取发电设备市场先机[66] - 1kW高转速混合励磁双凸极发电系统项目可拓展公司高速发电产品系列，提升航空航天电源市场竞争力[66] - 40kW宽

业绩数据 - 2024年度归母净利润为-60,829,451.09元[1][3] - 2024年末合并报表可供分配利润248,206,693.68元，母公司364,870,025.15元[1] - 最近三个会计年度平均净利润为-19,334,823.37元[4] 利润分配 - 2024年度不分配利润和转增股本，未分配利润结转下一年[2] - 2024年度现金分红总额为0元，上年度10,633,840.60元，上上年度21,597,741.20元[3] - 最近三个会计年度累计现金分红32,231,581.80元，累计回购注销0元[4] 资金用途与方案情况 - 留存未分配利润用于维持业务、投资、减借款和降费用[6] - 利润分配方案需经2024年年度股东大会审议，有不确定性[9]