业务概述 - 公司及子公司拟开展外汇套期保值业务以规避外汇市场风险并降低汇率波动对生产经营的影响 [1] - 业务总额度不超过1000万美元或其他等值货币 额度有效期内可循环滚动使用 [1] - 交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权和利率掉期等 以对冲实际外汇风险为核心不涉及投机性交易 [1] - 业务使用自有资金或银行授信额度 不涉及募集资金 [1] 审议程序 - 第五届董事会第二十三次会议于2025年8月22日审议通过相关议案 [2] - 本次业务不构成关联交易 在董事会审议权限内无需提交股东大会审议 [2] 风险分析 - 汇率波动风险可能导致锁定汇率偏离实际收付外汇时的汇率造成汇兑损失 [2] - 内部控制风险可能因业务操作专业性强及制度不完善导致操作风险 [2] - 收付款预测风险可能因客户或供应商调整订单导致预测不准产生汇兑风险 [2] 风险控制措施 - 公司已制定《外汇套期保值管理制度》明确业务基本原则和审批权限 [2] - 财务部统一管理业务 内审部每季度或不定期进行内部审计并向董事会审计委员会报告 [2] - 业务严格基于实际进出口业务 合约外币金额不超过进出口业务预测量 [2]

会议信息 - 公司第五届监事会第十九次会议于2025年8月22日召开[2] - 应参加表决监事3人，实际参加3人[2] 审议事项 - 审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》，3票同意[2][3] - 审议通过《关于公司新增2025年度日常关联交易预计的议案》，3票同意[4][6] 报告公告 - 《公司2025年半年度报告摘要》详见《证券时报》等[2] - 《公司2025年半年度报告》详见巨潮资讯网[2] - 《关于公司新增2025年度日常关联交易预计的公告》详见相关媒体及网站[5]

会议相关 - 公司2025年第五届董事会第二十三次会议于8月22日召开[2] - 审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》[2][4] 关联交易 - 拟新增与资生环保日常关联交易预计总额不超2500万元[5] - 拟新增与宝发新材料关联交易金额为797,783.88美元[6] 业务决策 - 同意公司及子公司用不超1000万美元或等值外币开展外汇套期保值业务[9]

核心财务表现 - 2025年上半年营业收入6.04亿元，同比下降7.55% [4] - 归属于上市公司股东的净利润522.55万元，同比增长21.27% [4][8] - 经营活动产生的现金流量净额734.53万元，同比改善121.00% [4] - 基本每股收益0.0231元/股，同比增长23.53% [4] 业务板块表现 - 石材加工等制造业收入5.37亿元，同比下降6.34%，占总收入88.88% [14] - 国际业务收入2.25亿元，同比增长0.94%，其中东南亚地区收入增长45.52% [8][14] - 国内业务收入3.78亿元，同比下降11.97% [9] - 新能源业务年产5000吨电池级碳酸锂生产线进入试生产阶段，已实现少量产品销售 [9] 行业环境分析 - 2025年1-6月全国装饰装修产值5972.93亿元，同比增长4.27% [5] - 房地产开发投资4.67万亿元，同比下降11.2% [5] - 石材进口量551万吨，同比增长3.2%；出口量383万吨，同比下降3.2% [5] - 城市更新、保障性住房建设等政策为行业提供稳定市场空间 [5] 战略转型进展 - 在越南工厂基础上新增投资柬埔寨生产基地，完善海外供应链体系 [8] - 与锂资源头部企业建立合作关系，签署多项小试合同 [9] - 与中国铀业（纳米比亚）矿业有限公司签署合作框架协议，开展铀矿生物堆浸试验 [10] - 控股子公司万锂新能源公司总资产1.30亿元，净资产230.97万元 [17] 资产与负债状况 - 货币资金1.76亿元，较上年末增长3.16个百分点 [16] - 应收账款5.63亿元，占总资产比例34.07% [16] - 短期借款2.09亿元，较上年末增长1.91个百分点 [16] - 受限资产总额3785.91万元，包括被冻结存款319.65万元 [16] 子公司经营情况 - 美好石材实现净利润1097.72万元，成为重要利润贡献主体 [17] - 厦门万里石装饰设计有限公司实现净利润297.77万元 [17] - 万锂（厦门）新能源资源有限公司净利润-712.98万元，仍处于投入期 [17] - 新设厦门名火科技有限公司，布局新材料技术推广服务 [16]

财务表现 - 营业收入6.04亿元人民币，同比下降7.55% [1] - 归属于上市公司股东的净利润522.55万元人民币，同比增长21.27% [1] - 扣除非经常性损益后净利润734.53万元人民币，经营活动现金流量净额由负转正至-3497.72万元人民币，同比大幅改善121% [1] - 基本每股收益0.0231元/股，同比增长23.53%，稀释每股收益0.0231元/股，同比增长24.86% [1] - 加权平均净资产收益率0.58%，较上年同期提升0.14个百分点 [1] 资产负债结构 - 总资产16.51亿元人民币，较上年度末增长0.87% [2] - 归属于上市公司股东的净资产8.92亿元人民币，较上年度末微增0.42% [2] 股权结构 - 普通股股东总数16,640户，无优先股股东 [2] - 第一大股东胡精沛持股12.37%（280.35万股），其中质押股份1320万股 [2] - 第二大股东厦门哈富矿业有限公司持股11.39%（258.15万股），质押股份1240万股 [2] - 前十大股东中自然人占7席，机构投资者占3席，股权结构相对分散 [2] 公司治理 - 所有董事出席审议半年度报告的董事会会议 [1] - 报告期内控股股东及实际控制人未发生变更 [3] - 公司决定不进行现金分红、不送红股、不以公积金转增股本 [1] 信息披露 - 本摘要源自半年度报告全文，投资者需查阅指定媒体获取完整内容 [1] - 重要事项详情需参考年报第三节"管理层讨论与分析"及第五节"重要事项" [3]

董事会会议召开情况 - 第五届董事会第二十三次会议于2025年8月22日在厦门市思明区湖滨北路201号宏业大厦8楼公司大会议室以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议应出席董事6人 实际出席董事5人 其中董事长胡精沛委托副董事长邹鹏表决 [1] - 会议由副董事长邹鹏主持 公司监事和高级管理人员列席会议 [1] 半年度报告审议情况 - 董事会审议通过公司2025年半年度报告 认为报告内容真实准确完整反映公司实际情况 [1] - 半年度报告摘要详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网 完整报告详见巨潮资讯网 [2] 新增日常关联交易 - 新增与关联公司厦门资生环保科技有限公司签署《业务合作框架性协议》 预计日常关联交易总额不超过2500万元人民币 [2] - 新增与参股公司宝发新材料（越南）有限公司签署《技术顾问合约》 预计关联交易金额为79778388美元 [2] - 董事长胡精沛间接持有资生环保1875%股权并担任董事 构成关联关系 [2] - 子公司厦门万里石装饰设计有限公司持有宝发新材料34%股权 为第一大股东并委派董事 [2] 外汇套期保值业务 - 公司及子公司获准使用不超过1000万美元或等值外币自有资金开展外汇套期保值业务 [3] - 额度有效期为董事会审议通过之日起十二个月 资金可循环滚动使用 [3] - 董事会同时通过《关于公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》 [3] - 授权公司管理层全权办理开展套期保值相关事宜 [3]

监事会会议召开情况 - 第五届监事会第十九次会议于2025年8月22日在厦门市思明区湖滨北路201号宏业大厦8楼召开 [1] - 会议采用现场结合通讯方式召开 应参会监事3人 实际参会监事3人 [1] - 会议由监事会主席夏乾鹏主持 公司董事及高级管理人员列席 [1] 半年度报告审议结果 - 监事会确认2025年半年度报告内容真实准确完整反映公司实际情况 [1] - 报告无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [1] - 表决结果为全票通过（同意3票 反对0票 弃权0票） [2] 新增关联交易审议 - 新增2025年度日常关联交易系正常生产经营所需 [2] - 交易定价原则公允合理 符合业务发展客观需要 [2] - 有利于保障生产经营正常运行 符合全体股东利益 [2] - 表决结果为全票通过（同意3票 反对0票 弃权0票） [2] 信息披露渠道 - 半年度报告摘要详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网 [2] - 半年度报告全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） [2] - 新增关联交易公告详见《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网 [2]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入为6.04亿元，较2024年同期的6.53亿元下降7.5% [3] - 净利润为-13.98万元，较2024年同期-482.90万元有所改善，亏损收窄97.1% [3] - 归属于母公司所有者的净利润为376.88万元，同比增长显著 [3] 资产结构变化 - 货币资金期末余额1.76亿元，较期初1.23亿元增长43.1% [1] - 交易性金融资产下降46.2%，从期初5,215万元降至2,807万元 [1] - 应收账款下降4.4%，从5.88亿元降至5.63亿元 [1] 负债与权益状况 - 短期借款增长18.7%，从期初1.76亿元增至2.09亿元 [1] - 合同负债增长35.9%，从3,839万元增至5,215万元 [1] - 归属于母公司所有者权益合计8.92亿元，较期初8.89亿元小幅增长0.4% [2] 现金流量分析 - 经营活动现金流量净额734.53万元，较2024年同期-3,497.72万元明显改善 [5] - 投资活动现金流量净额1,896.12万元，2024年同期为-2,499.62万元 [5] - 筹资活动现金流量净额2,249.70万元，较2024年同期174.94万元大幅增长 [5] 业务运营数据 - 营业成本为5.29亿元，较2024年同期5.72亿元下降7.5% [3] - 销售费用为3,154.24万元，同比下降4.4% [3] - 研发费用未单独列示，管理费用为3,544.84万元，同比增长2.0% [3] 合并范围与公司基础 - 公司纳入合并范围的子公司共27户，较上期增加1户 [9] - 注册资本为2.27亿元，累计发行股本2.27亿股 [9] - 公司属建筑用石加工业，主要从事石制品加工及装饰装修用石板材生产 [9]

外汇套期保值业务概述 - 公司及子公司为规避外汇市场风险拟开展外汇套期保值业务 旨在降低汇率波动对生产经营的影响并减少汇兑损失 [1] - 业务品种包括但不限于远期结售汇 外汇掉期 外汇期权 利率掉期等 所有操作均以对冲实际外汇风险为核心目的 不涉及投机性交易 [1][2] - 业务额度不超过1,000万美元或其他等值货币 额度有效期内可循环滚动使用 任一时点业务金额不超过已审议额度 [2] 业务实施与管理 - 业务将在具有相应资质的银行等金融机构办理 使用自有资金或一定比例银行授信额度 不涉及募集资金 [2] - 董事会授权管理层审批日常业务方案及签署相关合同 财务部为日常执行机构 行使业务管理职责 [2] - 额度有效期为自董事会审议通过之日起12个月内生效 [2] 审议程序 - 公司第五届董事会第二十三次会议于2025年8月22日审议通过该议案 同意使用不超过1,000万美元或等值外币开展业务 [2] - 该事项不构成关联交易 在董事会审批权限内 无需提交股东大会审议 [3] 风险控制与核算 - 公司已制定相关管理制度 明确审批权限 业务管理 内部操作流程及信息隔离等措施 [4] - 定期对业务实际开展情况 资金使用及盈亏情况进行内部审计并向董事会审计委员会报告 [4] - 业务金额不得超过进出口业务预测量 以控制风险 [4] - 会计核算遵循《企业会计准则第22号》《企业会计准则第24号》《企业会计准则第37号》等规定 [4]

外汇套期保值业务目的 - 规避外汇市场风险 降低汇率波动对生产经营的影响 减少汇兑损失 [1] - 基于公司及子公司发展战略及业务发展需要 [1] 业务规模与实施方式 - 业务额度不超过1000万美元或其他等值货币 额度有效期内可循环滚动使用 [1] - 在具有相应业务资质的银行等金融机构办理 业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等 [1] - 使用自有资金或一定比例银行授信额度 不涉及募集资金 [2] 业务必要性 - 公司出口业务占营业收入比重较大 产品覆盖多个国家和地区 [2] - 外汇市场波动频繁 受国际政治经济不确定因素影响 [2] - 提高应对外汇波动风险能力 增强财务稳健性 [2] 风险管理措施 - 已制定《外汇套期保值管理制度》 确保业务开展有章可循 [2] - 遵循锁定汇率风险原则 不做投机性交易操作 [2] - 不定期开展内部审计 向董事会审计委员会报告 [3] - 外币金额严格限制在进出口业务预测量范围内 [3] 潜在风险因素 - 汇率大幅波动时锁定汇率可能偏离实际收付汇率 造成汇兑损失 [2] - 业务操作专业性强 可能因操作人员水平导致损失 [3] - 客户或供应商调整订单可能导致收付款预测不准 产生非预期风险敞口 [3] 授权与执行机制 - 董事会授权管理层审批业务方案及签署相关合同 [2] - 财务部为日常执行机构 行使业务管理职责 [2] - 业务额度自董事会审议通过后12个月内有效 [2] 会计核算依据 - 依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第37号——金融工具列报》进行核算处理 [3] 可行性结论 - 基于实际进出口业务开展 运用套期保值工具降低外汇市场风险 [4] - 相关制度及内控管理完善 风险控制措施切实可行 [4] - 业务开展同时具备必要性和可行性 [4]