业绩总结 - 2024年净利润221,634,871.64元，可供分配利润1,474,909,084.46元[4] - 2024年两次现金分红52,220,528.10元，占比23.56%[7][8] - 最近三年累计分红223,260,067.90元，平均净利润265,221,530.52元[9] 未来展望 - 2024年拟不现金分红，为推动项目投产达产[10] - 董事会提请授权制定2025年中期分红方案，上限不超净利润[12] 其他新策略 - 2024年度利润分配预案待股东大会审议[3]

募集资金情况 - 2023年7月3日公开发行可转债面值6亿，7月7日募资6亿，净额5.9275058156亿[13] - 截至2023年7月18日，以自筹资金预投募投项目3.4122685048亿，置换3.3062亿[15] - 补充流动资金1.3亿，已支付1.2275058156亿，差额付发行费[16] - 2023年7月21日使用不超1.4亿闲置募资补流，2024年7月12日归还1.3937952亿[16] - 2024年7月23日计划用不超1.2亿闲置募资补流，截至2024年底用1.2亿[17] - 2024年用募资付赫尔希项目93.360958万元[17] - 截至2024年底，累计使用募资4.5430419114亿，未用1.3883174948亿[17] - 截至2024年底，募资专户余额1883.174948万，含净额[17] - 募资专户利息收入38.583906万，手续费0.048万[20] 项目投入情况 - 淄博赫达项目本年度投入32000万，进度100%，效益 - 1659.21万未达预期[27] - 智能立体库项目本年度投入1155.36万，进度7.7%，正在建设[27] - 补充流动资金项目本年度投入12275.06万，进度100%[27] 其他情况 - 2024年7月23日同意增加募投项目实施地点，新增地点距原地点不超500米[27] - 截至2024年底，无变更募资投资项目资金使用情况[22] - 2024年募资存放、使用及披露无违规情形[24]

财务数据 - 2024年度营业收入为19.57亿元，较上期增长25.72%[6] - 2024年末资产总计41.46亿元，较2023年末增长9.35%[22] - 2024年末流动资产合计16.16亿元，较2023年末增长58.76%[22] - 2024年末非流动资产合计25.30亿元，较2023年末下降8.82%[22] - 2024年末流动负债合计10.52亿元，较2023年末增长20.78%[25] - 2024年末非流动负债合计8.84亿元，较2023年末增长7.06%[25] - 2024年末负债合计19.36亿元，较2023年末增长13.99%[25] - 2024年末所有者权益合计22.10亿元，较2023年末增长5.50%[25] - 2024年末货币资金4.89亿元，较2023年末增长106%[22] - 2024年末应收账款5.28亿元，较2023年末增长51.72%[22] - 2024年末存货4.22亿元，较2023年末增长32.59%[22] - 2024年营业总收入为19.5650351616亿元，同比增长25.72%[31] - 2024年营业总成本为17.1216954115亿元，同比增长28.77%[31] - 2024年净利润为2.2163487164亿元，同比增长0.65%[31] - 2024年利息费用为3.732363277亿元，同比增长66.60%[31] - 2024年研发费用为9057.116519万元，同比增长35.90%[31] - 2024年末短期借款为6650万元，同比下降23.90%[29] - 2024年基本每股收益为0.65元/股，同比增长1.56%[31] - 2024年稀释每股收益为0.63元/股，同比下降1.56%[31] - 2024年营业收入为14.6986124918亿元，同比增长8.86%[33] - 2024年净利润为7179.241382万元，同比下降62.13%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.8608216706亿元，同比增长59.17%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.0804398247亿元，同比增长29.14%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.6910170689亿元，同比下降305.29%[35] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为16.6589130183亿元，同比增长12.27%[35] - 2024年处置固定资产等收回的现金净额为740.12万元，同比增长337.79%[35] - 2024年取得投资收益收到的现金为1166.810099万元，同比增长276.39%[35] - 2024年取得借款收到的现金为4.0519亿元，同比下降61.18%[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为1600.161499万元，同比下降85.92%[35] 审计相关 - 审计报告日期为2025年4月25日[3] - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 收入确认和商誉减值测试被列为关键审计事项[6][9] 会计政策 - 存货发出采取加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量[122][123] - 固定资产确认需满足经济利益流入和成本可靠计量[159] - 无形资产后续计量分有限和不确定两种情况[169][170] - 研发支出研究阶段计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[173] - 长期资产减值测试可收回金额取较高者，商誉等至少每年末测试[176][177] - 职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期福利[183] - 股份支付分为权益结算和现金结算[189][190] - 公司与客户合同满足条件时在客户取得控制权时确认收入[192]

财务资助 - 公司拟向赫达西班牙公司提供400万欧元资助，年利率2.4%-3.0%，期限24个月[3] - 资助约占公司2024年经审计净资产值的1.36%[16] 赫达西班牙公司业绩 - 2023 - 2024年总资产从1.11亿元增至1.19亿元，总负债从8387万元增至9069万元[9] - 2023 - 2024年营业收入从1.99亿元增至2.09亿元，净利润从1357万元降至760万元[9] 决策进展 - 2025年4月相关会议通过资助议案，尚需股东大会审议[4] - 独立董事、董事会、监事会、保荐人招商证券均同意资助[18][19][20][23] 股权结构 - 公司持股赫达西班牙公司50%，其注册资本100万欧元[6][8] - 另一股东M&C注册资本3500欧元，有三方股东[11] 其他 - 公司累计对外资助余额3118.48万元，无逾期[17]

业务开展 - 公司及子公司拟开展远期结售汇业务额度累计不超50000万元人民币[2] - 开展业务资金来源为自有资金[4] - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过开展业务议案[9][10] 风险管控 - 开展远期结售汇业务存在多种风险[5] - 董事会批准相关内控制度，设专门风控岗位[6] - 为出口货款买信用保险降低违约风险[7] 业务规则 - 营销中心参考银行汇率报价，波动时协商调整[6] - 交易基于真实交易，合约金额和交割期匹配[7] 保荐意见 - 保荐人招商证券对开展业务事项无异议[14]

资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计106,110.40万元[9] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计80,449.09万元[9] - 2024年度占用资金的利息总计117.21万元[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计73,326.59万元[9] - 2024年期末占用资金余额总计113,232.90万元[9] 子公司资金往来情况 - 合营企业HEAD SOLUTIONS, S.L. 2024年期初占用资金余额为3,203.41万元[9] - 全资子公司烟台福川化工有限公司2024年度往来累计发生金额为1,553.59万元[9] - 全资子公司上海赫涵生物科技有限公司2024年期末往来资金余额为1,235.02万元[9] - 全资子公司淄博赫达高分子材料有限公司2024年期初往来资金余额为105,016.62万元[9] - 全资子公司山东赫达碳能科技有限公司2024年度往来累计发生金额为83.48万元[9]

财务审计 - 审计山东赫达2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 和信会计师事务所2025年4月25日出具审计报告[2][8] 内控情况 - 山东赫达董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[7]

招商证券股份有限公司 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易的概述 根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规范关联交易的规定，山东赫达 以 2024 年度相关关联交易为基础，结合 2025 年度业务开展情况，对 2025 年度 公司同关联方 HEAD Solutions S.A.（以下简称"赫达西班牙公司"）、SD HEAD USA, LLC（以下简称"赫达美国公司"）、米特加（上海）食品科技有限公司（以 下简称"米特加（上海）"、米特加（淄博）食品科技有限公司（以下简称"米特 加（淄博）"、米特加壹百岁（淄博）食品有限公司（以下简称"米特加壹百岁"）、 淄博联丽热电有限公司（以下简称"联丽热电"）发生的日常交易进行预计，预 计总金额为 42,121.16 万元，去年同类交易实际发生总金额为 42,079.00 万元。公 司日常关联交易预计工作履行审议程序如下： 1、2025 年 4 月 25 日，公司第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关 于 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的议案》； 2、公司董事毕松羚系米特加（上海）监事，审议本议案时，作为关联董事 对本议案回避表 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额均为100%[4] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[12][13] 其他新策略 - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价标准[5][6][11] 评价认可 - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控如实反映建设及运行情况[16]

招商证券股份有限公司 关于山东赫达集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐人"）作为山东赫达 集团股份有限公司（以下简称"山东赫达"、"公司"）向不特定对象发行可转换 公司债券和持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律法规及规范性文件的要求，对 山东赫达 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查并发表意见，具体 情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东赫达集团股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1099 号）批复同意，公 司于 2023 年 7 月 3 日公开发行可转换公司债券 6,000,000.00 张，每张面值总额 为人民币 100.00 元，面值总额为人民币 600,000,000. ...