财务数据 - 2024年度营业收入为19.57亿元，较上期增长25.72%[6] - 2024年末资产总计41.46亿元，较2023年末增长9.35%[22] - 2024年末流动资产合计16.16亿元，较2023年末增长58.76%[22] - 2024年末非流动资产合计25.30亿元，较2023年末下降8.82%[22] - 2024年末流动负债合计10.52亿元，较2023年末增长20.78%[25] - 2024年末非流动负债合计8.84亿元，较2023年末增长7.06%[25] - 2024年末负债合计19.36亿元，较2023年末增长13.99%[25] - 2024年末所有者权益合计22.10亿元，较2023年末增长5.50%[25] - 2024年末货币资金4.89亿元，较2023年末增长106%[22] - 2024年末应收账款5.28亿元，较2023年末增长51.72%[22] - 2024年末存货4.22亿元，较2023年末增长32.59%[22] - 2024年营业总收入为19.5650351616亿元，同比增长25.72%[31] - 2024年营业总成本为17.1216954115亿元，同比增长28.77%[31] - 2024年净利润为2.2163487164亿元，同比增长0.65%[31] - 2024年利息费用为3.732363277亿元，同比增长66.60%[31] - 2024年研发费用为9057.116519万元，同比增长35.90%[31] - 2024年末短期借款为6650万元，同比下降23.90%[29] - 2024年基本每股收益为0.65元/股，同比增长1.56%[31] - 2024年稀释每股收益为0.63元/股，同比下降1.56%[31] - 2024年营业收入为14.6986124918亿元，同比增长8.86%[33] - 2024年净利润为7179.241382万元，同比下降62.13%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.8608216706亿元，同比增长59.17%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.0804398247亿元，同比增长29.14%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.6910170689亿元，同比下降305.29%[35] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为16.6589130183亿元，同比增长12.27%[35] - 2024年处置固定资产等收回的现金净额为740.12万元，同比增长337.79%[35] - 2024年取得投资收益收到的现金为1166.810099万元，同比增长276.39%[35] - 2024年取得借款收到的现金为4.0519亿元，同比下降61.18%[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为1600.161499万元，同比下降85.92%[35] 审计相关 - 审计报告日期为2025年4月25日[3] - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 收入确认和商誉减值测试被列为关键审计事项[6][9] 会计政策 - 存货发出采取加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量[122][123] - 固定资产确认需满足经济利益流入和成本可靠计量[159] - 无形资产后续计量分有限和不确定两种情况[169][170] - 研发支出研究阶段计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[173] - 长期资产减值测试可收回金额取较高者，商誉等至少每年末测试[176][177] - 职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期福利[183] - 股份支付分为权益结算和现金结算[189][190] - 公司与客户合同满足条件时在客户取得控制权时确认收入[192]

财务资助 - 公司拟向赫达西班牙公司提供400万欧元资助，年利率2.4%-3.0%，期限24个月[3] - 资助约占公司2024年经审计净资产值的1.36%[16] 赫达西班牙公司业绩 - 2023 - 2024年总资产从1.11亿元增至1.19亿元，总负债从8387万元增至9069万元[9] - 2023 - 2024年营业收入从1.99亿元增至2.09亿元，净利润从1357万元降至760万元[9] 决策进展 - 2025年4月相关会议通过资助议案，尚需股东大会审议[4] - 独立董事、董事会、监事会、保荐人招商证券均同意资助[18][19][20][23] 股权结构 - 公司持股赫达西班牙公司50%，其注册资本100万欧元[6][8] - 另一股东M&C注册资本3500欧元，有三方股东[11] 其他 - 公司累计对外资助余额3118.48万元，无逾期[17]

业务开展 - 公司及子公司拟开展远期结售汇业务额度累计不超50000万元人民币[2] - 开展业务资金来源为自有资金[4] - 2025年4月25日董事会和监事会审议通过开展业务议案[9][10] 风险管控 - 开展远期结售汇业务存在多种风险[5] - 董事会批准相关内控制度，设专门风控岗位[6] - 为出口货款买信用保险降低违约风险[7] 业务规则 - 营销中心参考银行汇率报价，波动时协商调整[6] - 交易基于真实交易，合约金额和交割期匹配[7] 保荐意见 - 保荐人招商证券对开展业务事项无异议[14]

资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计106,110.40万元[9] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计80,449.09万元[9] - 2024年度占用资金的利息总计117.21万元[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计73,326.59万元[9] - 2024年期末占用资金余额总计113,232.90万元[9] 子公司资金往来情况 - 合营企业HEAD SOLUTIONS, S.L. 2024年期初占用资金余额为3,203.41万元[9] - 全资子公司烟台福川化工有限公司2024年度往来累计发生金额为1,553.59万元[9] - 全资子公司上海赫涵生物科技有限公司2024年期末往来资金余额为1,235.02万元[9] - 全资子公司淄博赫达高分子材料有限公司2024年期初往来资金余额为105,016.62万元[9] - 全资子公司山东赫达碳能科技有限公司2024年度往来累计发生金额为83.48万元[9]

财务审计 - 审计山东赫达2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 和信会计师事务所2025年4月25日出具审计报告[2][8] 内控情况 - 山东赫达董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[7]

招商证券股份有限公司 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易的概述 根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规范关联交易的规定，山东赫达 以 2024 年度相关关联交易为基础，结合 2025 年度业务开展情况，对 2025 年度 公司同关联方 HEAD Solutions S.A.（以下简称"赫达西班牙公司"）、SD HEAD USA, LLC（以下简称"赫达美国公司"）、米特加（上海）食品科技有限公司（以 下简称"米特加（上海）"、米特加（淄博）食品科技有限公司（以下简称"米特 加（淄博）"、米特加壹百岁（淄博）食品有限公司（以下简称"米特加壹百岁"）、 淄博联丽热电有限公司（以下简称"联丽热电"）发生的日常交易进行预计，预 计总金额为 42,121.16 万元，去年同类交易实际发生总金额为 42,079.00 万元。公 司日常关联交易预计工作履行审议程序如下： 1、2025 年 4 月 25 日，公司第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关 于 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的议案》； 2、公司董事毕松羚系米特加（上海）监事，审议本议案时，作为关联董事 对本议案回避表 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额均为100%[4] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[12][13] 其他新策略 - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价标准[5][6][11] 评价认可 - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控如实反映建设及运行情况[16]

招商证券股份有限公司 关于山东赫达集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐人"）作为山东赫达 集团股份有限公司（以下简称"山东赫达"、"公司"）向不特定对象发行可转换 公司债券和持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律法规及规范性文件的要求，对 山东赫达 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查并发表意见，具体 情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东赫达集团股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1099 号）批复同意，公 司于 2023 年 7 月 3 日公开发行可转换公司债券 6,000,000.00 张，每张面值总额 为人民币 100.00 元，面值总额为人民币 600,000,000. ...

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.65元，较2023年增1.56%，2022年为1.04元 [1] - 2024年每股净资产6.09元，较2023年增3.92%，2022年为5.5元 [1] - 2024年每股公积金0.47元，较2023年增23.68%，2022年为0.39元 [1] - 2024年每股未分配利润4.24元，较2023年增5.21%，2022年为3.75元 [1] - 2024年营业收入19.57亿元，较2023年增25.77%，2022年为17.23亿元 [1] - 2024年净利润2.22亿元，较2023年增0.91%，2022年为3.54亿元 [1] - 2024年净资产收益率10.24%，较2023年降8.33%，2022年为20.65% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有14251.22万股，占流通股比44.56%，较上期减少102.49万股 [1] - 毕心德等6人持股数量不变，全国社保基金四一八组合等3人持股减少，齐淑芳为新进股东 [2] - 深圳奇盛基金管理有限公司-奇盛金选1号私募证券投资基金退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [2]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入466,929,368.03元，较上年同期增长7.25%[5] - 归属于上市公司股东的净利润45,169,304.48元，较上年同期减少15.73%[5] - 营业总收入本期为466,929,368.03元，上期为435,373,486.10元，同比增长约7.25%[20] - 净利润本期为45,169,304.48元，上期为53,602,901.24元，同比下降约15.73%[22] - 基本每股收益本期为0.1322，上期为0.1569，同比下降约15.74%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为413,717,701.15元，上期为387,826,249.79元，同比增长约6.67%[21] 其他财务数据变化（较上年末） - 应收票据较上年末减少39.52%，主要因本期收取商业承兑汇票减少[8] - 应收款项融资较上年末减少77.30%，因以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产的应收票据支付及到期兑付[8] - 其他非流动资产较上年末增加73.11%，因本期预付设备及工程款增加[8] - 应交税费较上年末增加43.24%，因本期应交增值税、所得税增加[8] - 一年内到期的非流动负债较上年末增加288.42%，因本期长期借款中一年内到期借款增加[8] - 长期借款较上年末减少64.98%，因本期长期借款中一年内到期借款划分到一年内到期的非流动负债[8] 其他财务数据变化（同比） - 收到的税费返还较上年同期增加104.47%，因本期收到的出口退税款增加[11] - 流动负债合计本期为1,035,147,977.65元，上期为1,052,278,159.69元，同比下降约1.63%[18] - 非流动负债合计本期为815,854,540.20元，上期为883,770,460.82元，同比下降约7.68%[18] - 负债合计本期为1,851,002,517.85元，上期为1,936,048,620.51元，同比下降约4.39%[18] - 所有者权益合计本期为2,267,087,106.18元，上期为2,209,833,002.39元，同比增长约2.59%[18] - 经营活动产生的销售商品、提供劳务收到的现金本期为385,489,117.16元，上期为373,712,716.79元，同比增长约3.15%[23] - 长期借款本期为38,530,000.00元，上期为110,030,000.00元，同比下降约64.98%[18] 财务数据期末与期初对比 - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额498,859,837.10元，期初余额488,808,805.01元[17] - 交易性金融资产期末余额为0元[17] - 应收账款期末余额601,231,310.73元，期初余额528,131,141.42元[17] - 流动资产合计期末余额1,631,324,377.12元，期初余额1,616,322,408.52元[17] - 长期股权投资期末余额29,997,338.30元，期初余额30,587,916.46元[17] - 固定资产期末余额2,001,816,797.31元，期初余额2,057,859,401.29元[17] - 资产总计期末余额4,118,089,624.03元，期初余额4,145,881,622.90元[17] - 短期借款期末余额274,600,000.00元，期初余额254,600,000.00元[17] 现金流量相关数据（同比） - 经营活动现金流入小计为393,521,351.19美元，上年同期为380,741,302.84美元[24] - 经营活动现金流出小计为385,579,204.67美元，上年同期为327,048,742.00美元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为7,942,146.52美元，上年同期为53,692,560.84美元[24] - 投资活动现金流入小计为11,848,009.65美元，上年同期为4,304,212.53美元[24] - 投资活动现金流出小计为15,848,988.31美元，上年同期为18,629,141.74美元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 4,000,978.66美元，上年同期为 - 14,324,929.21美元[24] - 筹资活动现金流入小计为129,049,153.80美元，上年同期为99,982,000.07美元[24] - 筹资活动现金流出小计为137,473,964.56美元，上年同期为115,425,013.57美元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 8,424,810.76美元，上年同期为 - 15,443,013.50美元[25] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3,752,813.28美元，上年同期为26,276,612.42美元[25] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为27,412，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，毕心德持股比例26.33%，持股数量91,670,305股；毕于东持股比例7.64%，持股数量26,613,060股；毕文娟持股比例5.90%，持股数量20,538,632股[13]