业绩总结 - 2023年公司营业收入46,277.12万元，同比增长8.04%[2] - 2023年公司归母净利润6,486.35万元，同比增长6.60%[2] 未来展望 - 2024年公司聚焦主业，创新驱动开拓利润增长点[10] - 2024年公司完善制度，规范运作守牢风险底线[10] 其他新策略 - 公司开展市值管理，构建“价值创造、营销、实现”体系[12] - 公司贯彻“三重一大”制度，规范决策行为[12]

人员与业务规模 - 天健会计师事务所上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] - 2023年上市公司审计客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1][2] 业务收入 - 2022年业务收入总额38.63亿元，审计业务收入35.41亿元，证券业务收入21.15亿元[1] 风险保障 - 上年末累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[2] 执业处罚 - 天健会计师事务所近三年因执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[3] - 从业人员近三年受行政处罚3人次等，共涉及50人[3] 审计相关会议 - 2023年4月26日审议通过续聘2023年度审计机构议案，5月19日股东大会通过[4] - 2023年12月22日审计委员会沟通2023年度审计初步预审情况[7] - 2024年3月15日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[7] 审计评价 - 公司审计委员会认为天健会计师事务所在2023年年报审计中表现良好[9]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8]

业绩总结 - 上市公司子公司及其附属企业2023年期初往来资金余额为6311997.83元[11] - 2023年度往来累计发生金额为12282536.99元[11] - 2023年度偿还累计发生金额为7434880.78元[11] - 2023年期末往来资金余额为11159654.04元[11] 审计情况 - 审计公司对黄山胶囊2023年度财报及汇总表审计[3] - 审计认为汇总表如实反映2023年关联资金往来情况[8]

股份发行与收购 - 公司于2016年首次向社会公众发行人民币普通股2167万股[2] - 股票收盘价连续20个交易日跌幅累计达30%可收购股份[3] - 特定情形收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[4] 股东权益与交易 - 持有5%以上股份的股东等6个月内买卖股票收益归公司[4] - 董事会不收回股票买卖收益，股东有权要求董事会30日内执行[4] - 控股股东不得损害公司和社会公众股股东合法权益[6] 担保与交易审议 - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议[8] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产10％需关注[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50％以上由股东大会审议[7] 股东大会相关 - 董事会收到独立董事召开临时股东大会提议后10日内给出书面反馈[11] - 监事会或股东自行召集股东大会，召集股东持股比例不得低于10%[12] - 发出股东大会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告[13] 董事会相关 - 董事会由七名董事组成，设董事长一名，独立董事三名且至少包括一名会计专业人士[19] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[19] - 董事会会议有过半数的董事出席方可举行，作出决议须经全体董事的过半数通过[20] 高级管理人员与监事 - 在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他行政职务的人员，不得担任公司高级管理人员[20] - 高级管理人员给公司造成损失的，应当承担赔偿责任[21] - 监事应保证公司披露信息真实、准确、完整，并对定期报告签署书面确认意见[21] 财报披露 - 公司在每一会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告[21] - 公司在每一会计年度上半年结束之日起2个月内报送半年度报告[21] - 公司需在会计年度前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送季度财报[22] 利润分配 - 公司年度利润分配方案由董事会拟定，提交股东大会审议决定[22] - 董事会提交的股利分配方案需经全体董事过半数、全体独立董事2/3以上表决通过[23] - 调整分红政策议案需经董事会审议后提交股东大会批准，独立董事、监事发表意见[23] 其他 - 公司聘用符合规定的会计师事务所，聘期1年可续聘[25] - 公司董事会、监事会会议通知可通过专人送达、邮件等方式进行[26] - 公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为刊登公告和其他需要披露信息的媒体[27]

会议相关 - 2023年独立董事出席3次董事会、1次股东大会，无委托和缺席[1] - 2023年4月26日、8月18日董事会会议，独立董事发表多项同意意见[5] 人事与机构 - 2023年4月26日聘任张文政为副总经理、董事会秘书[7] - 2023年同意续聘天健会计师事务所为审计机构[7] 报告披露 - 公司按时编制披露《2022年年度报告》等定期报告[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事2023年度无影响独立性情形[3][5][7] 报告日期 - 董事会专项意见和自查报告日期为2024年3月22日[2][4][6][8]

审计委员会组成 - 由3名非高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] 审计工作要求 - 督导内审部门至少每半年检查重大事项和资金往来[7] 信息披露 - 公司应在年报披露审计委员会履职情况[8] 会议相关 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] - 连续两次不出席且不委托他人，董事会可撤销职务[15] - 以现场召开为原则，可采用视频等方式[16] - 表决方式多样，临时会议可通讯表决[16] - 有利害关系须回避，无法审议由董事会直接处理[17] - 审计工作组成员可列席，必要时邀请他人[17] - 可聘请中介机构，费用公司支付[17] - 会议有记录，保存不少于十年[17] - 出席委员有保密义务[17] 细则执行与解释 - 实施细则自董事会批准之日起执行[19] - 细则解释权归属公司董事会[20]

利润分配政策 - 未来三年（2024 - 2026年）现金累计分配利润不少于年均可分配利润30%[4] - 不同发展阶段现金分红在利润分配中最低比例不同[4] - 未来三年原则上每年分红一次，董事会可提议中期分红[4] 分配方式与规划 - 可采取多种方式分配利润[3] - 制定股东回报规划考虑多因素[1] 审议流程 - 利润分配方案形成决议后提交股东大会审议[6] - 调整股东回报规划议案需经两会审议[6]

内部控制情况 - 2023年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[28] 制度建设 - 建立涵盖多方面的内部控制制度，遵循多项原则[5] - 建立决策体系、设置职能部门并明确职责[8][10] - 建立资金、人力、薪酬等多项管理制度[11] - 制定销售、采购、资产等业务管理制度[12][13][14] - 制定子公司、工程项目等相关管理制度[16][17] - 建立信息化系统和技术研发体系相关制度[18][19] - 制定信息披露相关管理制度[20] 风险控制 - 建立有效风险评估体系，各类风险控制有效[21] - 关联交易控制措施有效执行，无控股股东占用资金情况[22] 其他 - 被授予“绿色工厂”称号[23] - 明确财务报告内部控制缺陷分类标准[25] - 无其他内部控制相关重大事项说明[29]