文章核心观点 2025年3月29日凯莱英发布2024年年度报告，介绍机构投资者持股情况、公募基金和外资基金持股变动情况 [1][2] 机构投资者持股情况 - 截至2025年3月28日，109个机构投资者披露持有凯莱英A股股份，合计持股量1.93亿股，占总股本52.39% [1] - 前十大机构投资者合计持股比例达49.02%，较上一季度下跌0.39个百分点 [1] 公募基金持股变动情况 - 本期较上一期持股增加的公募基金6个，持股增加占比达0.40% [2] - 本期较上一季度持股减少的公募基金3个，持股减少占比小幅下跌 [2] - 本期较上一季度新披露的公募基金79个 [2] - 本期较上一季未再披露的公募基金17个 [2] 外资基金持股变动情况 - 本期较上一期持股增加的外资基金1个，即香港中央结算有限公司，持股增加占比达0.82% [2]

资金使用 - 公司及子公司拟用不超500,000万元闲置自有资金买理财产品[2] - 理财产品使用期限不超12个月，额度内资金可循环使用[2] 产品选择 - 选安全性高、流动性好、期限不超12个月的低风险理财产品[3] - 与无关联关系金融机构合作，确保不构成关联交易[3] 监督机制 - 独立董事、监事会可监督检查，必要时聘专业机构审计[4] - 审计部审计监督并向董事会审计委员会报告[5]

审计机构信息 - 公司2024年度境内审计机构为安永华明，境外为安永[1] 安永华明人员与业务数据 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注会逾1700人[1] - 2023年度安永华明业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元[1] - 2023年度安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[2] 安永华明风险与处罚情况 - 安永华明已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 安永华明近三年执业受监督管理措施3次[3] - 13名安永华明从业人员近三年执业受行政处罚1次[3] 公司审计会议情况 - 2025年1月17日审计委员会第一次会议沟通2024年度审计计划[8][9] - 2025年3月25日第二次会议听取2024年度审计汇报[9]

监事会情况 - 2024年公司监事会有监事3名，其中职工代表监事1名[1] - 2024年监事会召开11次会议[1] 合规情况 - 2024年财务无违规违纪问题[4] - 报告期内无违规对外担保、关联交易合规[5][6] - 2024年募集资金使用合法合规[9] 重大事项 - 报告期内无重大收购及出售资产事项[10] 未来展望 - 2025年监事会继续监督维护股东权益[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4] - 评价范围单位资产和营收占比均达100%[6] 制度与监督 - 2024年修改完善商业道德管理制度[13] - 审计部监督12场招投标工作[16] 缺陷标准与情况 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价标准[24][26] - 报告期无重大和重要内控缺陷[27][28]

员工持股计划 - 2023年5月22日4429800股非交易过户至员工持股计划，占A股总股本1.29%，价格35元/股[2] - 存续期54个月，分三期解锁，比例40%、30%、30%[3] - 第二个解锁期解锁股份1328940股，占员工持股计划总数30%，占总股本0.37%[4] 业绩考核 - 第二个解锁期业绩考核以2021年营收为基数，2024年增长率不低于120%[4] - 剔除特定订单后2021年营收34.09亿元[5] - 未满足业绩考核，第二个解锁期未解锁权益由管理委员会收回[4] 计划管理 - 存续期届满未展期则终止，届满前1个月可申请延长[7] - 变更须经出席持有人会议2/3以上份额同意并董事会审议通过[7] - 终止情况有期满自动、提前和存续期内终止三种[7] 信息披露 - 公司将持续关注员工持股计划进展并及时披露信息[9]

资产评估 - 临床研究服务业务线含商誉资产组评估结果为51,594,236.40元[1] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组评估结果为127,000,000.00元[1] 账面金额 - 临床研究服务业务线含商誉资产组账面金额为44,201,883.07元[4] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组账面金额为109,308,667.25元[4] 商誉价值 - 临床研究服务业务线含商誉资产组归属于母公司股东的商誉账面价值为43,186,135.15元[21] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组归属于母公司股东的商誉账面价值为102,997,311.90元[21] 未来展望 - 临床研究服务业务线含商誉资产组2025 - 2029年预测期营收增长率3% - 5%，利润率1.16% - 4.80%[24] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组2025 - 2029年预测期营收增长率10% - 47%，利润率8% - 29%[24] - 临床研究服务业务线含商誉资产组稳定期（2029年）营收增长率0%，利润率4.80%[24] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组稳定期（2029年）营收增长率0%，利润率29%[24] 减值情况 - 临床研究服务业务线含商誉资产组整体商誉减值准备为0.00元[25] - 临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组整体商誉减值准备为0.00元[25] 子公司情况 - 天津凯诺医药科技发展有限公司在临床研究服务业务线含商誉资产组商誉原值43,186,135.15元，未完成业绩承诺[27] - 天津凯诺医药科技发展有限公司在临床数据管理和统计服务业务线含商誉资产组商誉原值102,997,311.90元，未完成业绩承诺[27]

业务计划 - 公司及子公司拟于2025年度开展外汇衍生品交易业务[1] - 拟开展不超15亿美元（或等值人民币）业务，额度12个月内有效可循环使用[3] 交易相关 - 交易资金源于公司自有资金[4] - 交易对象为有资格的银行类金融机构[5] - 交易品种包括外汇远期等业务[5] 风险与管理 - 外汇衍生品交易存在多种风险[7] - 公司制定制度规范交易、控制风险[8] - 成立工作小组负责交易事务[8] 业务影响 - 开展业务可提高公司应对外汇波动风险能力[12]

外汇交易业务 - 公司及子公司拟开展不超15亿美元外汇衍生品交易[1][3][4] - 2025年3月28日议案通过，待股东大会批准[1][4] - 交易对手为银行类金融机构[3] 交易详情 - 交易品种含外汇远期等业务[3] - 资金为自有资金，不涉募集或信贷[3] - 业务期限自批准日起一年，授权管理层实施[3] 风险管理 - 外汇交易存在市场等风险[5][6] - 公司制定制度、成立小组管控风险[7] - 按准则确定公允价值，关注套期有效性[9][10] 业务意义 - 开展交易可提高应对外汇风险能力，增强财务稳健性[11]

薪酬方案审议 - 公司于2025年3月28日召开会议审议薪酬方案[2] - 高级管理人员薪酬方案会议通过生效，董监薪酬方案需股东大会审议[2][5] 薪酬标准与期限 - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 2025年度独立董事津贴15万元/年，按月发放[3] 薪酬发放规则 - 任职非独立董事按办法结合业绩领薪，未任职不领薪[4] - 高管、监事按相关制度领薪，监事无津贴[4] 其他费用说明 - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[5] - 董监履职费用公司承担[5] 备查文件 - 包括董事会、监事会及薪酬与考核委员会决议[6]