会议召开情况 - 2023年召集股东大会4次[4] - 2023年召开董事会12次，决议29项事项[5] - 战略、审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开1、6、1、1次会议[9][10][11][12] 文件披露情况 - 2023年公告披露文件105份，含4份定期报告和101份临时公告[13] 股东回报与制度建设 - 2022年度不派现、不送股、不转增股本[5] - 制定《公司未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》[5] - 制定《内幕信息知情人管理制度》[14] 内幕交易防控 - 加强内幕交易防控，控制信息范围，强化人员意识[15] - 无董监高亲属违规买卖股票及信息泄露等情况[15]

股东大会时间 - 2023年年度股东大会召开时间为2024年5月17日14:30[2] - 股权登记日为2024年5月13日[3] - 会议登记时间为2024年5月15 - 16日9:00 - 11:30、14:00 - 16:30[7] 投票信息 - 交易系统投票代码为362855，投票简称为捷荣投票[13] - 交易系统投票时间为2024年5月17日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[14] - 互联网投票系统投票时间为2024年5月17日9:15 - 15:00[15] 其他要点 - 会议采取现场表决与网络投票相结合的方式[4] - 中小投资者定义[6] - 股东大会提案包括总议案及多项议案[17] - 投票规则及委托相关规定[17][18][19]

会议安排 - 公司第四届董事会第四次会议通知于2024年4月15日发出，4月26日召开[2] 议案表决 - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案表决通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[4][6][7][9][11][13][16] - 《关于2024年第一季度报告的议案》表决通过[18] - 《关于提议召开2023年年度股东大会的议案》表决通过[19]

内部控制情况 - 内部控制自我评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 截至基准日，财务和非财务报告内部控制无重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日，未发生影响评价结论的因素[4] 制度建设 - 2023年制定《内部控制管理制度》[6] - 建立完善资金活动管理制度[8] - 制定制度规范关联交易流程[10] 风险与标准 - 重点关注采购、销售等高风险业务[12] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[19] 管理措施 - 明确授权批准范围，人员在授权内行事[14] - 各部门岗位编制职责说明书，贯彻分离原则[14] - 制定凭证流转程序，专人审核管理单据[15] - 限制未经授权人员接触财产[15] 监督机制 - 监事会、审计委员会、内审部分别监督[17] 资金情况 - 2023年度无募集资金使用情况[10] 评价范围 - 纳入评价范围包含东莞捷荣技术等多家公司[5]

会议召开情况 - 2023年度召开12次董事会会议、4次股东大会，2024年1月1 - 29日召开1次董事会、1次股东大会[5] - 2023年度薪酬考核委员会召开1次会议，审计委员会召开6次会议；2024年1月1 - 29日审计委员会召开3次会议[6] 独立董事履职 - 2023年度独立董事应出席董事会12次，现场出席5次，通讯出席7次，无委托和缺席[3] - 2023年度独立董事应出席股东大会4次，亲自出席4次，无委托和缺席[4] 公司运营动态 - 2023年与潜在关联方共同出资设立子公司，2024年预计与部分关联方发生日常关联交易[10] - 2023年12月改聘北京大华国际为2023年度财务审计和内部控制审计机构[13] 人事变动 - 2024年1月提名第四届董事会非独立董事和独立董事候选人，经股东大会审议通过[14] - 2024年1月29日召开第四届董事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员[14] 薪酬相关 - 制定《董事、监事及高级管理人员的薪酬方案》并经审议通过[15] - 董事、监事、高级管理人员按岗位和绩效考核领取薪酬[15] 报告披露 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[11][12] 独立董事作用 - 按要求履行职责维护公司和投资者权益[16] - 为公司决策和风险防范提供建议[16] - 积极维护中小投资者权益[16] 独立董事信息 - 第三届董事会独立董事为赵辉[17]

业绩总结 - 2023年度转回信用减值损失4,600,359.67元，占比-3.66%[2][3] - 2023年度计提资产减值损失64,258,271.45元，占比51.15%[2][4] - 本次计提减少2023年利润总额59,657,911.78元，占比47.48%[4][11] 数据详情 - 2023年应收款项转回坏账损失4,600,359.67元[5] - 2023年计提存货跌价损失51,649,317.42元，占比41.11%[4][7] - 2023年计提固定资产减值损失12,608,954.03元，占比10.04%[4][8] 财务状况 - 截至2023年12月31日存货账面价值185,111,741.71元[7] 其他要点 - 本次计提无需提交董事会及股东大会审议[10] - 本次计提符合准则政策，体现谨慎性原则[12]

会议情况 - 2023年度召开12次董事会会议、4次股东大会[5] - 2024年1月1日至1月29日召开1次董事会、1次股东大会[5] - 2023年度提名委员会召开1次会议，战略委员会召开1次会议[6] - 2024年1月1日至1月29日，提名委员会召开2次会议[6] 公司治理 - 2023年与深圳唯诺信共同出资设立子公司深圳市捷荣能源科技有限公司[11] - 预计2024年度与部分关联方发生日常关联交易[11] - 2023年12月改聘北京大华国际为财务和内控审计机构[14] 人事变动 - 2024年1月29日换届选举产生第四届董事会[15] - 2024年1月29日聘任新一届高级管理人员[15] 报告披露 - 按时编制并披露2022、2023年多期报告[12] 薪酬方案 - 制定《董事、监事及高级管理人员的薪酬方案》并通过[17] - 2022年度报告披露董监高报酬实际支付情况[17] 独立董事履职 - 独立董事有效履职，推动公司治理完善[18]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上的股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[7] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] 提名与选举 - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[7] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制[10] 履职规定 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席且不委托他人出席，董事会30日内提议解除职务[21] - 每年现场工作不少于15日[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[23] 专门委员会规定 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士任召集人[4] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[4] - 审计委员会事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[20] 会议通知 - 专门会议定期提前3日、不定期提前1日通知，全体一致同意可不受限[25] 履职保障 - 公司应为独立董事履职提供工作条件和人员支持[28] - 保障知情权，定期通报运营情况[28] - 董事会会议通知不迟于规定期限提供资料，专门委员会不迟于会前三日[28] - 两名及以上独立董事认为材料问题可书面提延期，董事会应采纳[29] - 履职受阻可向董事会说明，仍不能消除可向监管报告[29] - 公司承担聘请专业机构等费用[29] - 可建立责任保险制度[29] 津贴与制度 - 给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东大会审议[30] - 制度由董事会制定并解释，经股东大会审议批准后生效[33] - 涉及信息披露按相关规定执行[33] 补选规定 - 独立董事不符合规定致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内完成补选[11]

内部控制审计 - 审计公司对捷荣技术2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[5] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 审计公司负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[7] 审计结果 - 审计公司认为捷荣技术于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[8]

人员与资质 - 截止2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注册会计师150人，签过证券服务业务审计报告的52人[2] 业绩数据 - 2023年度北京大华国际收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[3] - 2023年度北京大华国际审计上市公司客户59家，同行业上市公司审计客户7家[3] 风险保障 - 北京大华国际2022年末职业风险基金105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额2亿元[3] 合规情况 - 北京大华国际近三年执业无刑事、行政等处罚，12名从业人员近三年受自律监管措施10次、行政处罚1次（非在该所执业期间）[3][4] 审计相关 - 2023年公司变更审计机构，相关议案经会议审议通过[5][11] - 北京大华国际对公司财报出具标准无保留意见审计报告[6] - 2023年审计中就重大事项与专业技术部门咨询[8] - 2024年4月26日公司会议审议通过2023年度财务报告等议案并提交董事会[12] - 公司审计委员会履行对会计师事务所监督职责，认为北京大华国际2023年审计表现良好[13]