业绩总结 - 2023年度转回信用减值损失4,600,359.67元，占比-3.66%[2][3] - 2023年度计提资产减值损失64,258,271.45元，占比51.15%[2][4] - 本次计提减少2023年利润总额59,657,911.78元，占比47.48%[4][11] 数据详情 - 2023年应收款项转回坏账损失4,600,359.67元[5] - 2023年计提存货跌价损失51,649,317.42元，占比41.11%[4][7] - 2023年计提固定资产减值损失12,608,954.03元，占比10.04%[4][8] 财务状况 - 截至2023年12月31日存货账面价值185,111,741.71元[7] 其他要点 - 本次计提无需提交董事会及股东大会审议[10] - 本次计提符合准则政策，体现谨慎性原则[12]

会议召开情况 - 2023年度召开12次董事会会议、4次股东大会，2024年1月1 - 29日召开1次董事会、1次股东大会[5] - 2023年度薪酬考核委员会召开1次会议，审计委员会召开6次会议；2024年1月1 - 29日审计委员会召开3次会议[6] 独立董事履职 - 2023年度独立董事应出席董事会12次，现场出席5次，通讯出席7次，无委托和缺席[3] - 2023年度独立董事应出席股东大会4次，亲自出席4次，无委托和缺席[4] 公司运营动态 - 2023年与潜在关联方共同出资设立子公司，2024年预计与部分关联方发生日常关联交易[10] - 2023年12月改聘北京大华国际为2023年度财务审计和内部控制审计机构[13] 人事变动 - 2024年1月提名第四届董事会非独立董事和独立董事候选人，经股东大会审议通过[14] - 2024年1月29日召开第四届董事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员[14] 薪酬相关 - 制定《董事、监事及高级管理人员的薪酬方案》并经审议通过[15] - 董事、监事、高级管理人员按岗位和绩效考核领取薪酬[15] 报告披露 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[11][12] 独立董事作用 - 按要求履行职责维护公司和投资者权益[16] - 为公司决策和风险防范提供建议[16] - 积极维护中小投资者权益[16] 独立董事信息 - 第三届董事会独立董事为赵辉[17]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润为-1.19亿元[1] - 2023年末合并报表可供分配利润为5829.38万元[1] - 2023年度母公司净利润为-3521.92万元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 预案经董事会、监事会审议通过，尚需股东大会审议[5][6][7]

会议信息 - 公司第四届监事会第二次会议4月15日发通知，4月26日现场召开，3名监事全出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分需提交2023年年度股东大会审议[4][5][8][10] - 《2023年度内部控制自我评价报告》表决3票同意[12] - 《关于2024年第一季度报告的议案》表决3票同意[14]

内部控制情况 - 内部控制自我评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 截至基准日，财务和非财务报告内部控制无重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日，未发生影响评价结论的因素[4] 制度建设 - 2023年制定《内部控制管理制度》[6] - 建立完善资金活动管理制度[8] - 制定制度规范关联交易流程[10] 风险与标准 - 重点关注采购、销售等高风险业务[12] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[19] 管理措施 - 明确授权批准范围，人员在授权内行事[14] - 各部门岗位编制职责说明书，贯彻分离原则[14] - 制定凭证流转程序，专人审核管理单据[15] - 限制未经授权人员接触财产[15] 监督机制 - 监事会、审计委员会、内审部分别监督[17] 资金情况 - 2023年度无募集资金使用情况[10] 评价范围 - 纳入评价范围包含东莞捷荣技术等多家公司[5]

会议情况 - 2023年度召开12次董事会会议、4次股东大会，2024年1月1 - 29日召开1次董事会、1次股东大会[4] - 2023年度独立董事应出席董事会12次，现场6次、通讯6次，无委托和缺席；应出席股东大会4次，亲自出席4次，无委托和缺席[4] - 2023年度审计委员会召开6次会议，提名委员会召开1次会议；2024年1月1 - 29日，审计委员会召开3次会议，提名委员会召开2次会议[5] 公司运营 - 2023年与深圳唯诺信科技发展有限公司共同出资设立子公司深圳市捷荣能源科技有限公司[10] - 预计2024年度与部分关联方及其下属企业或关联企业发生日常关联交易[10] 信息披露 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[12] 机构变更 - 2023年12月改聘北京大华国际为2023年度财务审计机构和内部控制审计机构[13] 人事变动 - 2024年1月提名第四届董事会非独立董事候选人为张守智等，独立董事候选人为黄洪燕等[14] - 2024年1月29日第一次临时股东大会审议通过换届选举相关议案[14] - 2024年1月29日召开第四届董事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员[14] - 聘任牟健为总裁，康凯为联席总裁等[15] 薪酬方案 - 制定《董事、监事及高级管理人员的薪酬方案》，经相关会议审议通过[16] 未来展望 - 2024年希望公司经营更稳健、运作更规范，用业绩回报投资者[17]

财务表现 - 公司2024年第一季度营业收入为2.59亿元，较上年同期下降42.99%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-5,027.72万元，较上年同期下降63.90%[5] - 公司总资产为1,984,517,021.56元，较上年度末减少8.06%[5] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-5,000.17万元，较上年同期增加42.50%[5] - 公司基本每股收益为-0.204元，较上年同期下降70.00%[5] - 本期净利润为负值，达到-5.28亿元，较上期亏损扩大[16] - 公司负债总额为11.32亿元，较上期有所减少[14] 经营情况 - 公司营业成本较上年同期减少42.95%，主要受宏观经济环境和行业周期影响[7] - 公司财务费用较上年同期减少79.09%，主要受汇率波动收益影响[7] - 公司资产减值损失较上年同期增加685.01万元，主要受行业周期影响[7] - 公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少50.32%，主要受营收波动影响[7] - 公司支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少36.6%，主要受人员减少影响[7] 股权结构 - 公司报告期末普通股股东总数为57,088股，前十名股东持股情况中，捷荣科技集团有限公司持股比例最高，为43.05%[9] - 公司实际控制人赵晓群女士控制的捷荣集团、捷荣汇盈与公司董事兼联席总裁康凯先生为一致行动人，持有公司总股本的比例为55.57%[9] - 公司与川发展基金签署转股协议，捷荣集团协议转让公司8.08%股份给川发展基金，川发展基金承诺不减持所持有的公司股份[11] 现金流量 - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流入小计为342,946,746.84元，较上期下降49.5%[17] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为392,948,409.67元，较上期下降48.7%[17] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为51,226,548.24元，较上期增长1951.6%[17] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流出小计为66,805,770.72元，较上期增长392.3%[17] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度筹资活动现金流入小计为77,652,422.97元，较上期增长3782.6%[18] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度筹资活动现金流出小计为50,363,123.38元，较上期增长199.6%[18] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为27,289,299.59元，较上期增长284.2%[18] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-38,586,901.89元，较上期改善66.4%[18] - 东莞捷荣技术股份有限公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为98,360,307.91元，较上期下降20.7%[18]

财务数据 - 2023年12月31日，存货跌价准备金额为51,485,631.56元[7] - 2023年度，营业收入为1,767,416,728.96元[8] - 截至2023年12月31日，累计发行股本总数246,419,682.00股，注册资本为246,419,682.00元[19] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计确定存货跌价准备计提和主营业务收入确认事项为关键审计事项[7] - 审计认为管理层对存货跌价准备判断及估计合理[8] - 审计认为管理层主营业务收入确认方法合理[9] 公司结构 - 本期纳入合并范围子公司共22户，较上期增加孙公司3户、子公司2户，减少孙公司1户[22] 重要项目界定 - 重要单项计提坏账准备应收款项账面原值大于100万元[34] - 本期重要应收款项核销单笔核销金额大于100万元[34] - 重要合营、联营企业长期股权投资账面价值大于500万元[34] - 重要在建工程为单项预算金额1000万元工程项目[34] - 重要非全资子公司少数股东权益余额占比大于5%[34] 会计政策 - 以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[32] - 记账本位币为人民币，境外子公司按经营环境定本位币，报表折算为人民币[33] 企业合并 - 非同一控制下企业合并购买日条件、计量及差额处理规定[37] - 多次交换分步实现非同一控制下企业合并处理方式[38] - 企业合并中介费用和发行权益性证券交易费用处理[38] 金融工具 - 金融资产分类及计量规定[56] - 金融负债分类及计量规定[63] - 金融资产和负债终止确认条件[67] - 金融资产转移确认规定[68] - 金融资产和负债公允价值确定方法[71] - 金融资产和负债减值会计处理[73] 资产相关 - 存货计价、摊销及跌价准备处理[85] - 长期应收款预期信用损失计算[91] - 长期股权投资核算方法及处置处理[94] - 投资性房地产折旧（摊销）规定[107] - 固定资产折旧规定[109] - 无形资产使用寿命确定[123] - 长期待摊费用摊销年限[130] 负债相关 - 合同负债确认[131] - 职工薪酬分类及确认[132] - 预计负债和租赁负债计量[137] 股份支付 - 股份支付分类及计量[140] - 股份支付修改和取消处理[145] 收入确认 - 收入确认原则和时点[151] - 不同销售业务收入确认方式[153] - 附有条款合同收入确认[154] 成本与补助 - 合同履约成本和取得成本处理[157] - 政府补助分类及确认[162] 租赁业务 - 租赁分类及会计处理[175] 套期保值 - 套期保值分类及会计处理[181] 准则执行 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[193] - 2023年10月25日起执行《企业会计准则解释第17号》，对本期报表无重大影响[196] 税收政策 - 增值税、城建税、教育费附加等税率[198] - 企业所得税税率及部分公司优惠政策[198][200] - 联邦所得税和加州公司州所得税税率及最低州税[199]

独立董事评估 - 公司对2023年度在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 2023年度在任独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事2023年度独立性自查专项意见时间为2024年4月27日[2]

监事会会议 - 2023年监事会召开四次会议[2] 公司情况 - 2023年决策程序合规，内控完善[4] - 财务制度健全，审计报告真实客观[5] - 关联交易公平，无内幕交易[5] - 2023年无重大收购等情况[6] 未来展望 - 2024年监事会加强监督，防范风险[8]