财务数据 - 2023年12月31日，存货跌价准备金额为51,485,631.56元[7] - 2023年度，营业收入为1,767,416,728.96元[8] - 截至2023年12月31日，累计发行股本总数246,419,682.00股，注册资本为246,419,682.00元[19] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计确定存货跌价准备计提和主营业务收入确认事项为关键审计事项[7] - 审计认为管理层对存货跌价准备判断及估计合理[8] - 审计认为管理层主营业务收入确认方法合理[9] 公司结构 - 本期纳入合并范围子公司共22户，较上期增加孙公司3户、子公司2户，减少孙公司1户[22] 重要项目界定 - 重要单项计提坏账准备应收款项账面原值大于100万元[34] - 本期重要应收款项核销单笔核销金额大于100万元[34] - 重要合营、联营企业长期股权投资账面价值大于500万元[34] - 重要在建工程为单项预算金额1000万元工程项目[34] - 重要非全资子公司少数股东权益余额占比大于5%[34] 会计政策 - 以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[32] - 记账本位币为人民币，境外子公司按经营环境定本位币，报表折算为人民币[33] 企业合并 - 非同一控制下企业合并购买日条件、计量及差额处理规定[37] - 多次交换分步实现非同一控制下企业合并处理方式[38] - 企业合并中介费用和发行权益性证券交易费用处理[38] 金融工具 - 金融资产分类及计量规定[56] - 金融负债分类及计量规定[63] - 金融资产和负债终止确认条件[67] - 金融资产转移确认规定[68] - 金融资产和负债公允价值确定方法[71] - 金融资产和负债减值会计处理[73] 资产相关 - 存货计价、摊销及跌价准备处理[85] - 长期应收款预期信用损失计算[91] - 长期股权投资核算方法及处置处理[94] - 投资性房地产折旧（摊销）规定[107] - 固定资产折旧规定[109] - 无形资产使用寿命确定[123] - 长期待摊费用摊销年限[130] 负债相关 - 合同负债确认[131] - 职工薪酬分类及确认[132] - 预计负债和租赁负债计量[137] 股份支付 - 股份支付分类及计量[140] - 股份支付修改和取消处理[145] 收入确认 - 收入确认原则和时点[151] - 不同销售业务收入确认方式[153] - 附有条款合同收入确认[154] 成本与补助 - 合同履约成本和取得成本处理[157] - 政府补助分类及确认[162] 租赁业务 - 租赁分类及会计处理[175] 套期保值 - 套期保值分类及会计处理[181] 准则执行 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[193] - 2023年10月25日起执行《企业会计准则解释第17号》，对本期报表无重大影响[196] 税收政策 - 增值税、城建税、教育费附加等税率[198] - 企业所得税税率及部分公司优惠政策[198][200] - 联邦所得税和加州公司州所得税税率及最低州税[199]

业绩数据 - 2023年营业收入17.67亿元，同比降34.49%[2][9][11] - 2023年净利润 - 1.19亿元[2][9] - 2023年末总资产21.58亿元，较2022年末降17.14%[2][4] - 2023年末归属母公司净资产9.06亿元[2] 财务指标变动 - 应收票据较年初减74.97%，因销售及结算客户销售减少[4][6][7] - 应收款项融资较年初增648.54%，因上年应收票据质押不能重分类[4][6] - 经营现金流净额同比减116.04%，因营收降及票据支付增加[11][12] - 投资现金流净额同比增7.19亿元，因固定资产投入减少[11][12] - 筹资现金流净额同比增9.62亿元，因筹资增加[11][12] - 长期应付款较年初增2710.78%，因融资购入固定资产[6][7]

会议信息 - 公司第四届监事会第二次会议4月15日发通知，4月26日现场召开，3名监事全出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分需提交2023年年度股东大会审议[4][5][8][10] - 《2023年度内部控制自我评价报告》表决3票同意[12] - 《关于2024年第一季度报告的议案》表决3票同意[14]

财务审计 - 北京大华于2024年4月26日签发标准无保留意见审计报告，审计公司2023年度财务报表[5] 其他应收款 - 其他应收款（往来款）年初3,650.00元，年末69,108.00元[9] - 其他应收款（押金）年初0，年末9,405,364.91元[9] - 其他应收款（备用金）年初60,636,733.31元，年末60,731,737.68元[9] - 其他应收款（代垫款）年初0，年末3,308,770.46元[9] - 其他应收款（往来款）年初14,110,323.69元，年末不变[9] - 其他应收款（往来款）年初14,208,988.66元，年末14,226,818.68元[9] - 其他应收款（往来款）年初1,362,216.69元，年末2,060,126.72元[9] - 其他应收款（往来款）年初4,014,516.13元，年末8,253,873.69元[9] 业务金额 - 采购商品金额为500,100.00[10] - 接受劳务金额为244,595.64[10] - 购买无形资产金额为140.00[10] - 关联方资金拆借金额为2,725.00[10] 不同阶段金额 - 借款金额不同阶段为24,423.13、135,178.58等[10] - 开发技术相关金额不同阶段为293.73、117,869.80等[10] - 借款金额不同阶段为2,329,650.65、8,676,616.68等[10] - 销售商品金额不同阶段为4,023,488.34、2,616,704.27等[10] - 关联交易金额不同阶段为596,262.30、1,474,407.26等[10] - 总计金额不同阶段为102,760,968.66、33,688,330.76等[10]

审计委员会构成 - 审计委员会由五名董事组成，独立董事应占二分之一以上[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，会议召开前3天通知全体委员，紧急事由可随时通知[12] - 会议应由三分之二以上（含三分之二）的委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[13] - 委员连续两次不出席会议，公司董事会可撤销其委员职务[14] 职责权限 - 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，对公司内部控制、财务信息等进行监督[2] - 指导内部审计部门工作，监督公司内部审计制度建立及其实施[8] - 负责年审会计师事务所的选聘工作，就提议聘请或更换事宜提交书面意见给董事会审议[8] - 审核公司需披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息[8] 办事机构 - 下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联系和会议组织等工作[6] 报告与保存 - 应至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职及自身监督职责情况报告[17] - 选聘会计师事务所文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18] - 督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告并记录相关情况[20] - 会议记录保存期在公司存续期间不得少于10年[23] 其他 - 公司聘用或解聘会计师事务所，需审计委员会审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定[16] - 委员可对公司年度、半年度财务活动和收支状况进行内部审计评估[28] - 在资产负债表日后至年报出具前、连续两年或同一年度多次变更会计师事务所应保持谨慎[17] - 拟聘任会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查，公司应保持谨慎[17] - 聘任期内审计费用较上一年度变动较大或选聘成交价大幅低于基准价，公司应保持谨慎[17] - 会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师，公司应保持谨慎[17] - 工作细则自董事会审议通过之日起生效并施行，修改时亦同[30]

独立董事评估 - 公司对2023年度在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 2023年度在任独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事2023年度独立性自查专项意见时间为2024年4月27日[2]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入176,741.67万元，上年度269,790.00万元[10] - 2023年度营业收入扣除项目3,272.86万元，占比1.85%；上年度3,479.15万元，占比1.29%[10] - 2023年与主营业务无关其他业务收入2,958.43万元[10] - 2023年新增贸易业务收入314.43万元[10] - 2023年度营业收入扣除后金额173,468.81万元，上年度266,310.85万元[10][11]

会议情况 - 2023年度召开12次董事会会议、4次股东大会，2024年1月1 - 29日召开1次董事会、1次股东大会[4] - 2023年度独立董事应出席董事会12次，现场6次、通讯6次，无委托和缺席；应出席股东大会4次，亲自出席4次，无委托和缺席[4] - 2023年度审计委员会召开6次会议，提名委员会召开1次会议；2024年1月1 - 29日，审计委员会召开3次会议，提名委员会召开2次会议[5] 公司运营 - 2023年与深圳唯诺信科技发展有限公司共同出资设立子公司深圳市捷荣能源科技有限公司[10] - 预计2024年度与部分关联方及其下属企业或关联企业发生日常关联交易[10] 信息披露 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[12] 机构变更 - 2023年12月改聘北京大华国际为2023年度财务审计机构和内部控制审计机构[13] 人事变动 - 2024年1月提名第四届董事会非独立董事候选人为张守智等，独立董事候选人为黄洪燕等[14] - 2024年1月29日第一次临时股东大会审议通过换届选举相关议案[14] - 2024年1月29日召开第四届董事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员[14] - 聘任牟健为总裁，康凯为联席总裁等[15] 薪酬方案 - 制定《董事、监事及高级管理人员的薪酬方案》，经相关会议审议通过[16] 未来展望 - 2024年希望公司经营更稳健、运作更规范，用业绩回报投资者[17]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润为-1.19亿元[1] - 2023年末合并报表可供分配利润为5829.38万元[1] - 2023年度母公司净利润为-3521.92万元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 预案经董事会、监事会审议通过，尚需股东大会审议[5][6][7]

监事会会议 - 2023年监事会召开四次会议[2] 公司情况 - 2023年决策程序合规，内控完善[4] - 财务制度健全，审计报告真实客观[5] - 关联交易公平，无内幕交易[5] - 2023年无重大收购等情况[6] 未来展望 - 2024年监事会加强监督，防范风险[8]