业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为389,755.33万元[8] - 2024年度营业收入为4,899,818,628.64元，2023年度为4,409,409,167.47元[23] - 2024年度净利润为67,925,341.95元，2023年度为74,479,048.07元[23] - 2024年度基本每股收益为0.11元/股，2023年度为0.15元/股[23] - 2024年度综合收益总额为83,278,469.07元，2023年度为84,667,422.74元[23] 财务数据 - 2024年末流动资产合计34.47亿元，2023年末为33.86亿元，同比增长1.79%[19] - 2024年末非流动资产合计47.01亿元，2023年末为39.61亿元，同比增长18.68%[19] - 2024年末货币资金6.17亿元，2023年末为9.81亿元，同比下降37.17%[19] - 2024年末存货16.38亿元，2023年末为13.42亿元，同比增长22.09%[19] - 2024年末流动负债合计40.96亿元，2023年末为34.07亿元，同比增长20.26%[20] - 2024年末非流动负债合计12.90亿元，2023年末为12.54亿元，同比增长2.90%[20] - 2024年末负债合计53.86亿元，2023年末为46.60亿元，同比增长15.58%[20] - 2024年末所有者权益合计27.61亿元，2023年末为26.87亿元，同比增长2.74%[20] - 2024年末固定资产32.02亿元，2023年末为28.73亿元，同比增长11.46%[19] - 2024年末在建工程6.89亿元，2023年末为3.70亿元，同比增长86.15%[19] 审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]5036号[5] - 审计报告日期为2025年4月24日[18] - 审计意见认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将存货跌价准备识别为关键审计事项[10] 其他 - 公司现有注册资本为598,660,921元，总股本为598,660,921股[36] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[42] - 公司以12个月作为一个营业周期[43] - 境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司记账本位币为泰铢、印度卢比和美元，编制报表时折算为人民币[44]

公司治理结构 - 董事会由8名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[9] - 监事会由3名组成，其中1名为职工代表监事[10] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[11] 内部控制制度 - 建立规范治理结构和议事规则，明确职责权限[9] - 制定《信息披露内部控制流程》，明确信息程序[14] - 合理分工，确保不相容岗位职责分离[15] - 建立电算化管理体系，打通财务与业务系统[18] - 建立预算管理体系，要求部门制定完善计划[19] - 建立《仓库管理制度》，明确资产管理及盘点[20] - 设立内部审计机构，定期多部门审计[22] - 内审部受董事会审计委员会审查，监事会监督内控[24] - 坚持资金集中管理，加强资金运用控制和预算控制[25] - 建立销售流程确保资金回笼，管控采购价格[27] - 建立关联交易内控，明确审批权限和应对措施[28] - 控制对外担保风险，明确审批和追责机制[29] - 制定《募集资金管理办法》，明确使用程序并披露[30][31] - 控制重大投资风险，明确审批程序，核查衍生品交易[32] 内控缺陷衡量 - 从定量和定性衡量财务与非财务内控缺陷，定量以营收和资产为指标[33][34][39] - 财务报告内控缺陷以资产总额衡量，分一般、重要、重大缺陷[40] - 明确非财务报告重大、重要、一般缺陷情形[41][42][43] 内控情况总结 - 报告期不存在财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[44][45] - 财通证券认为公司建立完善治理和内控制度，符合监管要求[47] - 《2024年度内部控制自我评价报告》反映内控情况[47]

信息披露与资金管理 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户12次[3] - 2024年误从募集资金专户打款221.75万元支付货款，已归还[4][6] 项目进度与人员变动 - “年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”预定可使用状态调整至2025年12月31日[3] - 2024年12月18日原保荐代表人张士利更换为蔡文超[9] 检查与意见 - 现场检查2次，报告按规定报送[4] - 发表独立意见12次，无非同意意见[4] 培训与承诺 - 2024年12月26日对上市公司培训1次[5] - 公司及股东各项承诺均已履行[8] 其他情况 - 报告期内无监管措施事项及其他重大事项报告[9]

2024年工作情况 - 董事会应参加14次，通讯出席14次[4] - 组织召开审计委会议4次、薪酬委会议1次、独董会1次[5] - 审议通过日常关联交易预计等多项议案[10][11] - 按时披露多份报告[10] - 未发生多项特定事项[12] 2025年展望 - 独立董事提升素养履职[13] - 加强与各方沟通[13] - 为公司发展提建议[13] - 维护股东合法权益[13]

独立董事履职 - 2024年参加4次董事会审计委员会会议、3次战略委员会会议、1次专门会议[5] - 2024年应参加董事会14次，通讯出席14次，列席股东大会5次[6] - 2025年提升素养，加强沟通，结合优势提建议[13] 公司治理 - 2024年按时披露多份报告[10] - 2024年续聘中汇会计师事务所为审计机构[11] - 2024年通过董监高薪酬方案，认为符合规定[12] - 2024年未发生多项特定事项，配合独董工作[12][13]

2024年履职情况 - 董事会通讯出席14次，无现场、委托、缺席，列席股东大会5次[4] - 召开薪酬与考核委员会会议1次，监督薪酬与考核[5] - 召开独立董事专门会议1次，核查关联交易[6] 报告披露与决策 - 按时披露多份报告及内控评价报告[9] - 续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 审议通过多项薪酬方案及关联交易预计议案[8][10] 未来展望 - 2025年独立董事提升素养、加强沟通并履职提建议[12]

担保情况 - 2025年拟为9家全资子公司银行融资担保，总额不超12.95亿元，占比46.90%[3] - 各子公司本次审议担保额度及占比[3] - 担保额度可在合并范围调剂，超70%负债率对象仅能同类调剂[3] - 被担保方未提供反担保[30] 子公司财务数据 - 2024年末多家子公司资产、负债、资产负债率[7][10][12][15] - 2024年多家子公司资产、负债、营收、净利润[18][20][23][26][29] 审议情况 - 2025年4月24日董事会、监事会审议通过担保议案[31] 担保总额 - 截至披露日，对合并报表外担保为0，对子公司累计担保12.95亿元[32] 担保风险 - 公司及控股子公司无逾期、涉诉、败诉担保情况[32]

资产负债 - 2024年末总资产81.47亿元，较2023年增长10.89%[2][3] - 2024年末总负债53.86亿元，较2023年增长15.57%[2][3] - 2024年末归母所有者权益27.55亿元，较2023年增长2.78%[2][3] 经营业绩 - 2024年营业收入48.99亿元，较2023年增长11.12%[2][6] - 2024年营业利润7487.19万元，较2023年下降14.89%[2][6] - 2024年归母净利润6698.99万元，较2023年下降9.24%[2][6] 现金流 - 2024年经营现金流净额4.03亿元，较2023年增加53.25%[2][8] - 2024年投资现金流净额 -8.95亿元，较2023年减少38.65%[2][8] - 2024年筹资现金流净额9802.99万元，较2023年减少86.04%[2][8] - 2024年现金及等价物净增加额 -3.71亿元，较2023年减少219.44%[2][8]

证券代码： 002863 证券简称： 今飞凯达 公告编号： 2025-027 财政部于2024年12月6日发布《企业会计准则解释第18号》，解释了"关于 不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的问题，内容自公布之日起 施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更是公 司根据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和 股东大会审议批准。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、应用指南、解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及执行时间 财政部于2023年10月25日发布《企业会计准则解释第17号》，解释了"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安 ...

薪酬方案 - 适用对象为公司董监高[1] - 适用期限为2025年全年[2] 薪酬标准 - 独立董事津贴6万元/年（税后）[3] 发放规则 - 董监高薪金按月发放[5] - 离任按实际任期计算[5] 生效条件 - 高管薪酬董事会审议通过生效[5] - 董监薪酬股东大会审议通过生效[5]