审计信息 - 审计报告编号为中汇会审[2025]5039号[3] - 审计今飞凯达公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 报告日期为2025年4月24日[12] 主体责任 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 内部控制存在不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[6] - 今飞凯达公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

财通证券股份有限公司 | 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定 价原则 | 合同签订金 额或预计金 额（万元） | | --- | --- | --- | --- | --- | | 向关联人采购原材料 | 正元商贸 | 油漆、配料配件 | 市场定价 | 500.00 | | 向关联人采购设备 | 今飞机械 | 机器设备 | 市场定价 | 10,000.00 | | 向关联人销售原材料 | 江西金丰 | 溶剂 | 市场定价 | 100.00 | | 向关联人销售原材料 | 富源锦鸿 | 溶剂 | 市场定价 | 100.00 | 本次预计日常关联交易类别和金额情况如下： | 向关联人销售原材料 | 安徽金弘 | 溶剂 | 市场定价 | 300.00 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 关联租赁 | 巨飞机械 | 承租房屋 | 市场定价 | 226.88 | | 关联租赁 | 鸿博产业园 | 承租房屋 | 市场定价 | 721.61 | | 关联租赁 | 今翔航空 | 出租房屋 | 市场定价 | 238.63 | | 关联租赁 | 泰国锦鸿 | 出租房屋 ...

财务审计 - 中汇对今飞凯达2024年度财报出具无保留意见审计报告[6] - 注册会计师对今飞凯达管理层编制汇总表发表专项审核意见[8] - 报告日期为2025年4月24日[15] 资金数据 - 2024年期初非经营性占用资金余额为5.88[16] - 2024年期初往来资金余额为8.01[16] - 2024年度非经营性占用累计发生金额（不含利息）为374.58[16] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为296.57[16] - 资金拆借金额为100[18] - 资金拆借金额为3730.00[18] 业务款项 - 采购设备金额为5000[17] - 江西金丰金属制品有限公司应收账款2017年10月数据为48.71，出售商经营相关金额为240.69[17] - 浙江巨飞机械有限公司相关数据：117.85、582.76、673.16 ，房屋建筑经营性相关金额为27.45[17] 子公司款项 - “虚牢巾今飞轻合金树科”全资子公司其他应收款（非经营性资金拆借）为3760.00[19] - 云南今飞铝合金材料研全资子公司为99914244.28[19] - 浙江今泰汽车零部件制全资子公司为5221181.52[19] - 新社飞新材料有限公司全资子公司为576.95，其中佳245.55[19] - 浙江今宏光能材料有限公司为2100.00[19] 其他关联款项 - 其他关联人及其附属企业相关金额分别为1880365、567003、273、106095[19]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为389,755.33万元[8] - 2024年度营业收入为4,899,818,628.64元，2023年度为4,409,409,167.47元[23] - 2024年度净利润为67,925,341.95元，2023年度为74,479,048.07元[23] - 2024年度基本每股收益为0.11元/股，2023年度为0.15元/股[23] - 2024年度综合收益总额为83,278,469.07元，2023年度为84,667,422.74元[23] 财务数据 - 2024年末流动资产合计34.47亿元，2023年末为33.86亿元，同比增长1.79%[19] - 2024年末非流动资产合计47.01亿元，2023年末为39.61亿元，同比增长18.68%[19] - 2024年末货币资金6.17亿元，2023年末为9.81亿元，同比下降37.17%[19] - 2024年末存货16.38亿元，2023年末为13.42亿元，同比增长22.09%[19] - 2024年末流动负债合计40.96亿元，2023年末为34.07亿元，同比增长20.26%[20] - 2024年末非流动负债合计12.90亿元，2023年末为12.54亿元，同比增长2.90%[20] - 2024年末负债合计53.86亿元，2023年末为46.60亿元，同比增长15.58%[20] - 2024年末所有者权益合计27.61亿元，2023年末为26.87亿元，同比增长2.74%[20] - 2024年末固定资产32.02亿元，2023年末为28.73亿元，同比增长11.46%[19] - 2024年末在建工程6.89亿元，2023年末为3.70亿元，同比增长86.15%[19] 审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]5036号[5] - 审计报告日期为2025年4月24日[18] - 审计意见认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将存货跌价准备识别为关键审计事项[10] 其他 - 公司现有注册资本为598,660,921元，总股本为598,660,921股[36] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[42] - 公司以12个月作为一个营业周期[43] - 境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司记账本位币为泰铢、印度卢比和美元，编制报表时折算为人民币[44]

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法 律法规和规范性文件的要求，财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或 "保荐机构"）作为浙江今飞凯达轮毂股份有限公司（以下简称"今飞凯达"或 "公司"）2023 年度向特定对象发行股票并上市之保荐机构，对《浙江今飞凯达 轮毂股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下 核查意见。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 财通证券股份有限公司 公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高公司经营管理效率与盈利能力，促进实现发展战略。由于内 ...

信息披露与资金管理 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户12次[3] - 2024年误从募集资金专户打款221.75万元支付货款，已归还[4][6] 项目进度与人员变动 - “年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”预定可使用状态调整至2025年12月31日[3] - 2024年12月18日原保荐代表人张士利更换为蔡文超[9] 检查与意见 - 现场检查2次，报告按规定报送[4] - 发表独立意见12次，无非同意意见[4] 培训与承诺 - 2024年12月26日对上市公司培训1次[5] - 公司及股东各项承诺均已履行[8] 其他情况 - 报告期内无监管措施事项及其他重大事项报告[9]

2024年工作情况 - 董事会应参加14次，通讯出席14次[4] - 组织召开审计委会议4次、薪酬委会议1次、独董会1次[5] - 审议通过日常关联交易预计等多项议案[10][11] - 按时披露多份报告[10] - 未发生多项特定事项[12] 2025年展望 - 独立董事提升素养履职[13] - 加强与各方沟通[13] - 为公司发展提建议[13] - 维护股东合法权益[13]

浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（胡剑锋） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江今飞凯达轮毂股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会独立董事，2024 年度严格按《公司法》《证券法》和《上市公司独立董事管理 办法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定和要求，勤勉尽责履行独立董事 法定的责任和义务，积极出席了相关会议，对公司的业务发展及经营管理提出合 理的建议，充分发挥独立监督作用，维护公司和股东的利益。 本人 2024 年任职期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 胡剑锋，男，1965 年生，博士，教授，博士生导师，浙江理工大学经济管 理学院院长，产业经济研究所所长，MBA 教学指导委员会主任，浙江省高等学 校创新团队"资源环境与区域发展研究"负责人，浙江省高校人文社科重点研究 基地"应用经济学"方向带头人，浙江省新世纪"151 人才培养工程"第一层次 人选，浙江省高等学校教学名师。 作为公司第五届董事会的独立董事，我未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，我本人及直系 ...

2024年履职情况 - 董事会通讯出席14次，无现场、委托、缺席，列席股东大会5次[4] - 召开薪酬与考核委员会会议1次，监督薪酬与考核[5] - 召开独立董事专门会议1次，核查关联交易[6] 报告披露与决策 - 按时披露多份报告及内控评价报告[9] - 续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 审议通过多项薪酬方案及关联交易预计议案[8][10] 未来展望 - 2025年独立董事提升素养、加强沟通并履职提建议[12]

担保情况 - 2025年拟为9家全资子公司银行融资担保，总额不超12.95亿元，占比46.90%[3] - 各子公司本次审议担保额度及占比[3] - 担保额度可在合并范围调剂，超70%负债率对象仅能同类调剂[3] - 被担保方未提供反担保[30] 子公司财务数据 - 2024年末多家子公司资产、负债、资产负债率[7][10][12][15] - 2024年多家子公司资产、负债、营收、净利润[18][20][23][26][29] 审议情况 - 2025年4月24日董事会、监事会审议通过担保议案[31] 担保总额 - 截至披露日，对合并报表外担保为0，对子公司累计担保12.95亿元[32] 担保风险 - 公司及控股子公司无逾期、涉诉、败诉担保情况[32]