嘉美食品包装（滁州）股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的 报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要 求，嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所 2024 年度履职 评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、 2024 年年审会计师事务所基本情况 （2）人员信息 （一）会计师事务所基本情况 天衡事务所首席合伙人为郭澳。 2024 年末，天衡事务所合伙人 85 人，注册会计师 386 人（较 2023 年末注 册会计师（419 人）减少 33 人），签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人 数 227 名。 （1）机构信息 （3）业务规模 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天衡事务所"）成立于 1985 年，2013 年转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于南京，注册地址为江苏省 南京市 ...

募集资金情况 - 2021年8月9日公司发行750万张可转债，总额7.5亿元，净额7.35亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目4.94亿元，未使用余额2.54亿元[3] - 2024年度募集资金使用2.58亿元，截至2024年12月31日专户余额0元[4] - 2024年募集资金专户年初余额132.54万元，归还1亿元，赎回1.53亿元[6] - 2024年直接投入募投项目61.47万元，补充流动资金2.57亿元，收益326.59万元，支出2536元[6] - 2024年8月13日同意使用不超2亿元，实际用1亿元，12月4日归还[13][14] - 2024年3月12日同意用不超2.5亿元现金管理，滚动12个月[16] - 截至2024年11月29日，现金管理产品全部赎回，收益326.19万元[16] - 截至2024年12月31日，专户节余2.5697404056亿元转自有资金[17] - 2024年度无超募资金使用情况[18] - 截至2024年12月31日，无尚未使用的募集资金[19] - 2024年度无募集资金其他使用情况[20] - 募集资金总额（扣除费用）735,035,377.37元，本报告期投入257,588,745.56元[28] - 报告期内变更用途2.4亿元，累计变更5.7003537737亿元，比例77.55%[28] 项目投资情况 - 年产10亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）投资5000万元，进度100%[28] - 福建无菌纸包生产线建设项目投资115,031,442.48元，进度100.03%[28] - 二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）投资215,047,274.73元，进度100.01%，2024年收入28915.87万元[28][29] - 滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目投资115,015,451.07元，进度100.01%，2024年收入7531.59万元[28][29] - 永久性补充流动资金投资256,974,040.56元，进度107.07%[28] - 二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）拟投入2.1503537737亿元，累计投入2.1504727473亿元，进度100.01%，2024年收入未达预期[32][35] - 滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目拟投入1.15亿元，累计投入1.1501545107亿元，进度100.01%，2024年收入未达预期[32][35] - 永久性补充流动资金项目拟投入2.4亿元，累计投入2.5697404056亿元，进度107.07%[32] 项目未达预期原因 - “二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”未达预期因2024年小批量订单多、产能利用率不足[29][35] - “滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”未达预期因市场拓展、产能利用率不足[29][35] 项目变更情况 - 2021年公司将年产10亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）资金变更至二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）[32] - 2022年公司将孝感无菌纸包生产线建设项目6485.46万元用于滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目，后又将剩余5014.54万元增加至该项目[33] - 2022年公司调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目，变更孝感无菌纸包生产线建设项目资金用途[33] - 2024年公司变更年产10亿罐二片罐生产线项目(嘉美包装)，将剩余资金用于永久补充流动资金[34] 产能利用率情况 - 2023年度和2024年1 - 9月，公司二片罐高峰期产能利用率分别为80%和74%[34] 合规情况 - 2024年度募投项目无变更实施地点、方式情况[10] - 公司无置换可转换公司债券募投项目先期投入情况[11] - 公司及子公司和保荐机构与多家银行签协议，报告期无违规[5] - 2024年度公司管理和使用募集资金合规，无违规情形[24]

会议时间 - 2025年5月15日14:00召开现场会议[1] - 2025年5月15日可网络投票[1] - 股权登记日为2025年5月9日[2] 会议地点 - 安徽省滁州市琅琊区芜湖东路189号公司会议室[3] 会议议案 - 包括《关于公司<2024年度董事会工作报告>的议案》等12项[19] 投票信息 - 网络投票代码为362969，投票简称为嘉美投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日多个时段[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月15日09:15至15:00[15] 其他 - 议案11须2/3以上有效表决权同意通过[6] - 现场会议登记时间为2025年5月14日特定时段[7] - 会期半天，出席现场会议股东费用自理[9] - 证券代码为002969，债券代码为127042[20] - 委托期限自签署日至股东会结束[20]

会议时间 - 2025年5月15日14:00召开现场会议[1] - 2025年5月15日为网络投票时间[1] - 2025年5月9日为股权登记日[2] - 2025年5月14日9:00 - 11:00、13:00 - 15:00为现场会议登记时间[7] 会议地点 - 安徽省滁州市琅琊区芜湖东路189号公司会议室[3] 会议议案 - 审议12项议案，含2024年度财务决算报告等[4] - 议案11需出席股东会股东所持有效表决权的2/3以上同意方可通过[6] 投票信息 - 网络投票代码为362969，简称嘉美投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[15] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月15日09:15至15:00[15] 其他 - 中小投资者指除单独或合计持有上市公司5%以上股份股东及董监高外的其他股东[6] - 委托期限自授权委托书签署日起至本次股东会结束时止[20]

会议情况 - 嘉美食品包装第三届监事会第十一次会议于2025年4月24日召开[2] - 多项议案需提交2024年年度股东会审议[2][4][6][8][10][14][15][16][18][19] 业绩预算 - 2025年度公司营业收入预算32.62亿元，成本预算27.16亿元，三项期间费用2.61亿元[8] 其他决策 - 继续聘请天衡会计师事务所为2025年度审计机构[10] - 审议通过《关于公司2025年中期分红安排的议案》[19]

业绩预算 - 2025年公司营业收入预算32.62亿元，主营业务成本预算27.16亿元，三项期间费用2.61亿元[7] 议案表决 - 《关于公司<2024年度总经理工作报告>》等多项议案表决均为同意9票，反对0票，弃权0票[3][5][6][7][9][11][12][14] 公司信息 - 公司为嘉美食品包装（滁州）股份有限公司，证券代码002969，债券代码127042[25] - 公告编号2025 - 019，公告日期2025年4月24日[25]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表归母净利润183,273,344.44元，母公司净利润206,056,784.86元[2] - 2024年末合并报表累计可供分配利润519,242,138.38元，母公司640,631,098.59元[2] 利润分配 - 2024年度拟以948,370,290股为基数，每10股派0.10元，拟分现金股利9,483,702.90元[3] - 2024年半年度每10股派0.15元，派现14,385,599.72元，本年度累计分红23,869,302.62元[3] - 本年度现金分红和回购总额占归母净利润13.02%，占合并报表未分配利润4.60%[3] 分红对比 - 2024年现金分红23,869,302.62元，2023年249,371,016.92元，2022年10,581,495.69元[5] - 近三年累计现金分红283,821,815.23元，平均净利润118,200,160.94元[7] 其他说明 - 2024年现金分红低于净利润30%，因储备现金满足经营和应对风险[8] - 本次利润分配方案需提请2024年年度股东会审议[10]

分红安排 - 公司拟定2025年中期分红，下半年结合未分配利润与当期业绩分红，派现不超当期净利润[1] - 董事会拟提请股东会授权制定具体中期分红方案[1] - 分红安排议案已通过多次会议审议，需提交2024年度股东会审议[2] - 授权自股东会审议通过起至事项办理完毕止[2] - 2025年中期分红安排需提请2024年年度股东会审议后实施[3]

财务审计 - 天衡会计师事务所审计嘉美包装2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 嘉美包装董事会负责内控建立、实施与评价[2] - 天衡会计师认为嘉美包装该日保持有效财务报告内控[2] 其他信息 - 报告日期为2025年4月24日[4] - 涉及金额1500万元整[5]

募集资金情况 - 2021年8月9日公司发行750万张可转债，总额7.5亿元，净额7.3503537737亿元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目4.944795亿元，未使用余额2.543254亿元[10] - 2024年使用募集资金2.575887亿元，截至12月31日专户余额为0元[11] - 2024年归还临时补充流动资金1亿元，赎回现金管理产品1.53亿元[12] - 2024年利息收入及现金管理收益326.586486万元，手续费支出2536元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金使用完毕，专户已销户[15] - 2024年度使用闲置募集资金现金管理收益326.19万元[24] - 2024年末募集资金专用账户节余2.5697404056亿元转自有资金账户[25] - 募集资金总额（扣除费用）735,035,377.37元，本报告期投入257,588,745.56元，累计投入752,068,208.84元[36] - 报告期变更用途募集资金240,000,000.00元，累计变更570,035,377.37元，比例77.55%[36] 项目投资情况 - 年产10亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）承诺投资50,000,000.00元，累计投入50,000,000.00元，进度100.00%[36] - 福建无菌纸包生产线建设项目承诺投资115,000,000.00元，累计投入115,031,442.48元，进度100.03%，预计2024年12月达预定可使用状态[36] - 二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）承诺投资215,035,377.37元，累计投入215,047,274.73元，进度100.01%，2023年12月达预定可使用状态，2024年收入28,915.87万元，未达预期[36][38] - 滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目承诺投资115,000,000.00元，累计投入115,015,451.07元，进度100.01%，2023年12月达预定可使用状态，2024年收入7,531.59万元，未达预期[36][38] - 永久性补充流动资金承诺投资240,000,000.00元，进度107.07%[36] 项目变更情况 - “年产10亿罐二片罐生产线项目（嘉美包装）”变更，剩余资金永久补充流动资金，厂房用于其他项目或仓储[36] - “年产10亿罐二片罐生产线建设项目（临颍嘉美）”变更，资金增加至“二片罐生产线建设项目（鹰潭嘉美）”[37][38] - “孝感无菌纸包生产线建设项目”变更，资金用于“滁州华冠无菌纸包灌装扩产项目”[38] - 2022年将孝感无菌纸包生产线建设项目6485.46万元用于滁州华冠项目，后又将5014.54万元增加至该项目[43] 产能利用率 - 2023年度和2024年1 - 9月，公司二片罐高峰期产能利用率分别为80%和74%[44]