实际控制人变更 - 2024年2月28日原实际控制人沈庆凯逝世，公司实际控制人变更为郭丽勤[2] 股份过户情况 - 2024年6月14日，沈庆凯生前1330万股非交易过户至郭丽勤名下[3] - 过户后郭丽勤直接持有2100万股，占总股本15.66%[3] 其他持股情况 - 郭丽勤持有宁波鹏辰51.56%财产份额，宁波鹏辰持股656.44万股，占4.87%[4] - 郭丽勤持有健溢投资100%股权，健溢投资持股7000万股，占51.89%[4] 权益变动说明 - 本次权益变动不涉及要约收购和控制权变更[5] - 变动股份数量及比例与6月6日有差异，因权益分派等[5]

市场扩张和并购 - 2021年公司审议通过现金收购飞达音响95.4091%股份[2] - 2022年3月完成受让中邦制造持有的飞达音响75.4091%股份交割[2] - 2023年8月受让王本银持有的飞达音响1%股权，持股76.4091%[3] - 近日受让伟溢投资持有的飞达音响20%股权，工商变更完成，持股96.4091%[4][5] - 飞达音响另一股东沈火土持股3.5909%[5]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构，议案待股东大会审议[1] - 审计委员会同意续聘，董事会6票赞成通过议案[6] 审计机构情况 - 2023年末容诚有合伙人179人、注册会计师1395人，745人签过证券审计报告[2] - 2023年容诚收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元[2] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 审计机构风险 - 2023年容诚在乐视网案被判1%连带赔偿，案件二审中[3] - 近三年容诚受监管措施13次、自律措施5次、处分1次[3][4] 人员合规 - 项目合伙人等近三年无违规，符合独立性要求[4][5]

财务业绩 - 2024年上半年营业收入为6.82亿元，同比增长19.92%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为4,188.10万元，同比增长37.06%[12] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,052.68万元，同比增长14.27%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为-3,299.69万元，同比下降134.77%[12] - 基本每股收益为0.312元，同比下降1.89%[12] 主营业务 - 公司主营业务包括声学产品（耳机、音响）业务、精密零组件业务和 OEM 代工生产业务三大业务单元[18] - 公司技术研发实力、产品品质、精密制造水平、交付能力获得客户广泛认可[21] - 公司电声产品耳机整机属于新一代信息技术产业中的智能硬件，是国家重点发展和支持的行业之一[22] - 公司积累了丰富的客户资源、大客户开发与服务经验，进入了苹果、Beats、安克、三星等知名智能终端及耳机品牌商的供应链[26] - 子公司飞达音响是国内领先的电子音响系统生产企业，产品种类齐全，应用于各类剧院、体育场馆、多功能厅等场所[21,27] - 公司形成了以各类耳机产品和电声配件为基础的完整产品链，并将产品链不断延伸、拓宽[27] - 公司高规格建设的精密模具部，能够对内对外提供精密模具、塑胶制品、高频传输连接器等[27] - 公司可以代工生产路由器、短距离交通设备（电动滑板车）及其他智能设备等产品[27] 财务数据 - 公司营业收入同比增长19.92%，主要系耳机成品出货量增加所致[31] - 公司电子行业营业收入占比88.65%，同比增长24.79%[33] - 公司耳机成品营业收入占比70.16%，同比增长28.15%[33] - 公司境外营业收入占比82.39%，同比增长46.47%[33] - 公司电子行业毛利率为24.08%，同比增加3.77个百分点[34] - 公司计提存货减值准备导致资产减值损失8,928,326.57元[36] - 公司货币资金较上年末减少6.50个百分点，主要系经营活动现金流出增加所致[38] - 公司存货占总资产比重增加3.14个百分点，主要系业务规模扩大所致[38] - 公司长期股权投资占总资产比重增加1.20个百分点，主要系新增对外投资所致[38] - 公司短期借款占总资产比重增加1.40个百分点，主要系新增短期借款所致[38] 风险因素 - 公司海外业务收入占比达到80%以上，主要以美元计价，汇率波动将对出口业务收入和汇兑损益产生影响[50] - 公司可能存在人才流失、用工短缺及劳动力成本上升的风险，可能对生产经营产生不利影响[51] - 公司产品主要原材料价格波动对公司业绩影响较大，如果原材料价格大幅上涨而公司不能有效转移压力，将会对经营业绩产生不利影响[51] - 公司所处行业竞争激烈，如果公司不能有效应对行业竞争的加剧，保持竞争优势，可能影响公司市场开拓的效果进而影响经营业绩[51] 公司治理 - 公司董事长发生变更，由沈庆凯先生变更为郭丽勤女士[76] - 公司实际控制人发生变更，由沈庆凯、郭丽勤夫妇变更为郭丽勤女士[76] - 公司及子公司作为被告方应诉的诉讼未达重大诉讼标准的诉讼合计2起[66] - 公司报告期内不存在重大关联交易[68][69][70][71][72] - 公司实施了2023年度权益分派，以96,000,000股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增4股，共计转增38,400,000股[79] - 本次权益分派实施后，公司的总股本增加至134,400,000股[79] - 报告期末公司普通股股东总数为12,972户[85] - 前10名股东中，广东健溢投资有限责任公司持股比例为52.08%，为公司控股股东[85] - 郭丽勤女士持有公司15.63%的股份，为公司第二大股东[85] - 宁波鹏辰创业投资合伙企业（有限合伙）持有公司4.88%的股份[85] - 公司前10名股东中存在一致行动关系[85] 社会责任 - 公司一直积极履行企业社会责任，建立健全公司内部管理和控制制度，提高公司治理水平[64] - 公司重视投资者尤其是中小投资者利益保护，通过多种渠道加强与投资者的联系和沟通[64] - 公司注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，为员工提供良好的发展机会[64] - 公司持续加强客户维护，与客户保持良好的合作关系，为客户提供优质的产品和售后服务[64] - 公司公平对待供应商，与供应商长期保持良好的合作关系[64] - 公司注重企业经济效益和社会效益的共赢，依法经营、依法纳税，发展就业岗位[64]

公司基本信息 - 公司于2020年4月17日在深圳证券交易所上市，首次公开发行人民币普通股2400万股[6] - 公司注册资本为人民币13490.1916万元[8] - 公司股份总数为13490.1916万股，均为普通股[14] 股份相关规定 - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持本公司股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[20] - 董事等将持有的本公司股票或其他具有股权性质的证券在买入后6个月内卖出，或卖出后6个月内又买入，所得收益归公司所有[20] - 公司因减少注册资本等原因收购本公司股份，不同情形有不同处理时间和比例要求[18] - 公司因员工持股计划等原因收购本公司股份，应经三分之二以上董事出席的董事会会议决议[18] - 公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[20] 交易审议规定 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形需股东大会审议[30][31] - 公司与关联人成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易需审议[32] - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保须经股东大会审议[33] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[34] - 特定情形发生时，公司需在2个月内召开临时股东大会[34] - 董事会收到召开临时股东大会提议后，需在10日内书面反馈，同意则5日内发出通知[37][38] - 监事会或股东自行召集股东大会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[38] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提临时提案[41] - 召集人收到临时提案后，需在2日内发补充通知[41] - 股东大会延期或取消，召集人需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[43] - 股权登记日登记在册的股东或其代理人有权出席股东大会并表决[46] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[50] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[52] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[53] - 关联交易决议需出席非关联股东所持表决权半数以上通过，涉及特别决议事项需2/3以上通过[55] - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制，每位当选人最低得票数须超出席股东大会股东所持股份总数半数[56] - 股东大会对提案表决前推举2名股东代表计票和监票，表决由律师、股东代表与监事代表共同负责并当场公布结果[59] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在会后2个月内实施具体方案[61] 董事会相关 - 董事会由5至11名董事组成，设董事长一人[70] - 董事会设立审计、战略与投资管理、提名、薪酬与考核四个专门委员会[70] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形之一时，应提交董事会审议批准[72] - 公司与关联自然人交易金额超30万元、与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易，由董事会审议[73][74] - 董事会审议对外担保事项，须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并作出决议，为关联人提供担保不论数额大小，均应在董事会审议通过后提交股东大会审议[74] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[74] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议，董事长应自接到提议后10日内召集和主持[75] - 董事会召开临时会议，于会议召开3日以前发出书面通知，遇紧急事由可口头、电话等方式随时通知[75] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，作出决议须经全体董事的过半数通过[76] - 董事与董事会会议决议事项有关联关系的，不得行使表决权，董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联董事人数不足3人的，应提交股东大会审议[76] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[77] 其他人员任期 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[63] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[79] - 监事的任期每届为3年，连选可连任[83] 监事会相关 - 公司设监事会，由三名监事组成，包括两名股东代表和一名公司职工代表[86] - 监事会每6个月至少召开一次会议，会议通知应于会议召开10日以前书面送达全体监事[87] - 临时监事会会议应于会议召开3日以前发出书面通知，遇紧急事由可随时通知[87] - 监事会会议记录作为公司档案至少保存10年[88] 财务与利润分配 - 公司需在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[90] - 公司分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提取[90] - 法定公积金转增资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[91] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，须在两个月内完成股利派发[91] - 重大投资计划或支出指未来十二个月内累计支出达或超最近一期经审计净资产的30%[93] - 公司现金分红不少于当年可供分配利润的10%[93] - 不同发展阶段和资金支出安排有不同现金分红比例要求[93] - 利润分配政策调整方案需出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[96] 公司变更与清算 - 公司合并、分立、减资时，应通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[107][108][109] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，在公司经营管理严重困难时可请求法院解散公司[111] - 依照修改章程使公司存续，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[112] - 公司因特定情形解散，应在15日内成立清算组开始清算[112] - 清算组应通知债权人并公告，债权人申报债权有时间要求[112] 控股股东定义 - 控股股东指持股份占公司股本总额50%以上或持股比例虽不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[118]

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额6451.35万元[2] - 2024年半年度累计发生额（不含利息）548.92万元[2] - 2024年期末其他关联资金往来余额7000.27万元[2] 其他应收款 - 东莞市律笙电子科技等多家公司2024年期初及半年度相关数据[2]

会议信息 - 监事会会议通知于2024年8月19日送达监事[2] - 监事会于2024年8月29日现场召开[2] - 应参加会议监事3人，实际参加3人[2] 审议事项 - 审议通过《2024年半年度报告及摘要》[3] - 审议通过《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》[3] - 审议通过《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，需提交2024年第一次临时股东大会审议[4]

业绩总结 - 公司2024年半年度拟计提资产减值准备13,118,831.81元[2] - 信用减值损失 -4,190,505.24元，资产减值损失 -8,928,326.57元[2][3] - 计提减少2024年6月30日合并报表利润总额13,118,831.81元[7] 其他新策略 - 按单项和组合评估预期信用损失计提信用减值准备[4] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量并按差额计提[6] 决策审批 - 董事会认为计提符合规定，监事会和审计委员会同意[8][9][11]

权益分派 - 2023年度以9600万股为基础，每10股派3.7元现金并转增4股[1] - 2024年6月7日权益分派完成，总股本增至13440万股[1] 股本变动 - 截至2024年8月16日，因部分激励对象行权，总股本增至13490.1916万股[2] 章程修订 - 《公司章程》拟修订注册资本和股份总数为13490.1916万元和万股[4] - 修订后章程将登巨潮资讯网，需股东大会审议[4]

会议信息 - 董事会会议8月29日召开，6位董事全参加[2] - 拟于9月19日召开2024年第一次临时股东大会[5] 审议事项 - 通过《2024年半年度报告及摘要》等多项议案[3][4][5] 股本与资本 - 总股本由9600万股增至13490.1916万股，注册资本同增[4]