薪酬制度适用范围 - 制度适用于《公司章程》规定的董事和高级管理人员[2] 薪酬管理职责 - 董事会薪酬与考核委员会负责拟定薪酬标准与方案等工作[4] 独立董事薪酬 - 独立董事实行固定津贴制度，费用由公司承担[8] 非独立董事和高管薪酬构成 - 非独立董事和高级管理人员薪酬由基本、绩效和中长期激励收入等组成，绩效薪酬占比不低于50%[8] 薪酬调整与奖惩 - 公司可根据经营效益等调整薪酬标准[10] - 公司可因特殊贡献等设专项奖励或惩罚[11] 亏损时薪酬说明 - 公司亏损时需说明薪酬变化是否符合业绩联动要求[11] 绩效薪酬机制 - 公司可建立绩效薪酬递延支付机制[13] 违规薪酬处理 - 公司因财务造假等需追回超额发放薪酬[13] - 董事、高管违法违规需减少、停付未支付薪酬并追回已支付部分[13]

公司治理 - 2025年召开董事会10次、股东会4次，独立董事全部出席并同意所有议案[5] - 2025年独立董事主持薪酬与考核委员会会议5次[6] - 2025年独立董事出席审计委员会会议7次[7] 报告披露 - 按时编制并披露《2024年年度报告》等报告[15] - 编制《2024年度内部控制自我评价报告》[16] 人事相关 - 完成董事会换届及聘任新一届高级管理人员[18] - 审议通过董事和高级管理人员薪酬方案[19] 激励计划 - 注销2022年股票期权激励计划部分未行权期权[20] - 制定《2025年限制性股票激励计划（草案）》并完成首次授予登记[20] 未来展望 - 2026年独立董事将密切关注行业态势助力公司发展[21]

业绩数据 - 2025年营业总收入181,841.92万元，同比增长4.85%[2][4][5] - 2025年净利润7,376.69万元，同比下降34.67%[2][4][6][7] - 2025年经营现金流净额16,527.27万元，同比增长72.80%[4][13][14] 费用情况 - 2025年研发费用9,389.80万元，同比增长14.16%[6] - 2025年财务费用843.06万元，同比增长154.06%[6] 资产负债 - 2025年应收票据83.85万元，较年初增长6300.76%[9][10] - 2025年应收账款32,971.70万元，较年初下降25.40%[10] - 2025年其他应付款4,680.16万元，较年初增长274.74%[10][11] 现金流 - 2025年筹资现金流净额 -4,004.38万元，同比下降26.79%[13][14] - 2025年现金及等价物净增加额2,156.61万元，同比增长195.25%[14]

内部控制情况 - 截至2025年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[13] 内控缺陷标准 - 财报内控重大缺陷潜在错报≥经营收入总额5%[10] - 财报内控重要缺陷经营收入总额2%≤错报<5%[11] - 财报内控一般缺陷错报<经营收入总额2%[11] - 非财报内控重大缺陷直损≥资产总额2%[12] - 非财报内控重要缺陷资产总额1%≤直损<2%[12] - 非财报内控一般缺陷直损<资产总额1%[12] 制度建设与管理 - 建立法人治理结构，制定多项业务管理制度[14][15][16][17] - 2025年按制度要求披露相关公告等136份[17]

股份与资本变动 - 公司拟回购注销限制性股票92.74万股[1] - 公司总股本将减至13655.8715万股，减少幅度0.67%[1] - 公司注册资本将减至13655.8715万元，减少幅度0.67%[1] 章程修订 - 《公司章程》注册资本和股份总数修订[3] - 修订后章程全文将登巨潮资讯网，需2025年股东会批准生效[4] - 董事会提请股东会授权办理变更备案事宜[4]

会计政策变更 - 公司2026年3月6日审议通过变更议案[3] - 自2026年1月1日起执行《解释第19号》[5] - 变更不产生重大影响，不追溯调整[3][6][7][8] 会议表决情况 - 董事会表决同意7票、反对0票、弃权0票[8] 变更合规说明 - 符合法规，不损害公司及股东利益[3][6][7][8]

人员情况 - 截至2025年12月31日，司农所从业人员436人，合伙人36人，注册会计师176人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师92人[2] 审计相关 - 2025年10 - 11月相关会议审议通过聘请司农所担任2025年度财务报告及内控审计机构[3][6] - 司农所对公司2025年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[5] - 董事会审计委员会与审计人员沟通2025年度审计预审情况[6] - 审计委员会认为司农所2025年审计工作表现良好[9]

广东朝阳电子科技股份有限公司 组织形式：合伙企业（特殊普通合伙） 注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 首席合伙人：吉争雄 截至 2025 年 12 月 31 日，司农所从业人员 436 人，合伙人 36 人，注册会计 师 176 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 92 人。 关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《广东朝阳电子科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定和要求，广东朝阳电 子科技股份有限公司（以下简称"公司"）对广东司农会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"司农所"）2025 年度履行审计职责情况进行了评估，具体 情况如下： 一、2025 年年度审计会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期： 2020 年 11 月 25 日 经审计，司农所认为公司财务报告在所有重大方面 ...

新策略 - 2026年3月6日召开会议审议通过调整组织架构议案[2] - 结合战略和经营情况调整优化组织架构[2] - 调整符合长远发展，不影响生产经营[2] - 公告于2026年3月10日发布[4]

薪酬方案 - 2026年度董事、高级管理人员薪酬方案获董事会审议通过[1] - 非独立董事和高级管理人员绩效薪酬占比均不低于50%[3][4] - 独立董事津贴每年80,000元含税，按月发放[4] - 高级管理人员多职按就高原则领薪[5] - 离职按实际任期和绩效计算薪酬[6]