公司治理 - 2023年召开董事会会议6次、股东大会2次，独立董事均出席[4] - 独立董事担任第三届董事会多个委员会职务[4] 决策审议 - 2023年独立董事对多项事项审议提案获通过[5] - 3份关联交易公告经独立董事审查提交审议通过[12] 报告披露 - 2023年按时编制披露多份报告[13] - 《2022年度内部控制自我评价报告》经同意后披露[13] 薪酬与期权 - 2023年审议通过董事和高管薪酬方案[15] - 注销2022年部分股票期权，涉及70人、1074550份[17] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[18]

审计报告提交 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[8] - 审计部门在会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计检查安排 - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[8] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次并发表意见[16] 审计范围与要求 - 内部审计涵盖销售及收款、采购及付款等所有运营环节[9] - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性并记录在工作底稿中[9] 特殊事项审计 - 审计部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[13][14][15] 内部控制评价 - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性出具一次鉴证报告[18] - 审计委员会根据审计部报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[9][12] - 董事会或审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[18] 报告审议与披露 - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[18] - 独立董事专门会议和监事会审议内部控制自我评价报告[18] - 保荐机构或独立财务顾问核查内部控制自我评价报告并出具意见[18] - 公司在披露年度报告时披露内部控制自我评价报告及相关主体意见[18]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润116,778,764.96元，母公司净利润111,026,768.98元[1] - 2023年提取法定盈余公积11,102,676.90元[1] 利润分配 - 拟以96,000,000股为基数，每10股派现3.7元，共派现35,520,000元[2] - 2023年现金分红占归母净利润30.42%[2] - 拟以资本公积每10股转增4股，转增后总股本增至134,400,000股[2] 财务数据 - 截至2023年底，合并报表累计可供分配利润362,397,764.90元，资本公积403,435,518.62元[1] - 截至2023年底，母公司可供分配利润311,053,093.50元，资本公积459,642,101.07元[1] - 截至2023年底，公司可供股东分配净利润311,053,093.50元[1] 其他 - 本次分配不送红股[3] - 利润分配预案需经2023年年度股东大会审议通过[6]

会议信息 - 监事会会议通知于2024年4月15日送达，4月25日召开[2] - 应参加监事3人，实际参加3人[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案均3票同意通过[3][5][8][10][13]

业绩总结 - 2023年末计提各项资产减值准备合计42,822,010.40元[3] - 信用减值损失合计 -3,472,869.86元[3] - 资产减值损失合计 -39,349,140.54元[5] - 本年度计提飞达音响商誉减值准备1,842.11万元[10] - 本次计提减值减少2023年度合并报表利润总额42,822,010.40元[11] 其他 - 2024年4月25日审议通过计提资产减值准备议案[2] - 飞达音响现金流量预测所用税前折现率为11.50%[10] - 董事会、监事会、审计委员会认可计提减值准备[12][13][14]

广东朝阳电子科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东朝阳电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）外汇 套期保值业务，加强对外汇套期保值交易业务的管理，防范投资风险，确保公司 资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《广东朝阳电子科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实 际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常经营需要，与境内外 具有相关业务经营资质银行等金融机构开展的规避和防范汇率或利率风险的外 汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、 利率期权等产品或上述产品的组合。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司、分公司。未经公司相应公司治 理机构审批同意，公司及其控股子公司、分公司不得开展外汇套期保值业务。 第二章 操作原则 第四条 公司进行外汇套 ...

业绩总结 - 2023年度确认营业收入14.3048259614亿元[9] - 2023年末资产总计15.04亿元，较2022年末下降6.48%[26] - 2023年末负债合计5.53亿元，较2022年末下降27.35%[28] - 2023年末所有者权益合计9.51亿元，较2022年末增长12.28%[28] - 2023年度营业总收入14.30亿元，较2022年度增长3.25%[31] - 2023年度营业总成本12.95亿元，较2022年度增长1.00%[31] - 2023年度营业利润1.30亿元，较2022年度增长92.83%[31] - 2023年度净利润1.19亿元，较2022年度增长92.43%[31] - 2023年度综合收益总额1.18亿元，较2022年度增长75.53%[31] - 2023年基本每股收益1.22元，较2022年增长100%[31] - 2023年稀释每股收益1.21元，较2022年增长98.36%[31] - 2023年经营活动现金流量净额2.26亿元，较2022年增长605.2%[34] - 2023年投资活动现金流量净额 - 2.05亿元，较2022年亏损扩大241.9%[34] - 2023年筹资活动现金流量净额 - 0.83亿元，较2022年由盈转亏[34] 财务指标 - 2023年12月31日，应收账款余额为3.3918511922亿元[12] - 2023年12月31日，坏账准备金额为3238.030417万元[12] - 2023年末货币资金64,355,367.26元，较2022年末减少46%[42] - 2023年末应收账款1,355,951,115.97元，较2022年末增幅308%[42] - 2023年末流动资产合计较2022年末减少5%[42] - 2023年末非流动资产合计较2022年末减少1%[42] - 2023年末短期借款较2022年末减少81%[44] - 2023年末流动负债合计较2022年末减少24%[44] - 2023年末非流动负债合计较2022年末减少24%[44] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 将收入确认、应收账款坏账准备定为关键审计事项[9][12] 其他 - 公司目前股本为9,600万元[57] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[64] - 公司正常营业周期为一年[65] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[66] - 财务报表于2024年4月25日经公司董事会决议批准报出[58]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] - 成员任期与董事会董事一致，可连选连任[4] 会议相关规定 - 二分之一以上独立董事等可提议召开会议[11] - 须三分之二以上成员出席方可举行[11] - 提前三天通知，紧急可口头通知[11] - 表决方式为举手或投票，决议全体委员过半数通过[12] - 审议关联事项关联委员回避表决[12] 材料保存与保密 - 会议记录等材料由董事会秘书保存至少十年[16] - 出席和列席人员对会议事项有保密义务[16]

委托理财审批 - 额度未达最近一期经审计净资产10%或不超一千万元，总经理或办公会审批[5] - 额度占净资产10%以上且超一千万元，董事会审议披露[6] - 额度占净资产50%以上且超五千万元，提交股东大会审议[6] 理财管理 - 选低风险、流动性好、安全性高的理财产品[7] - 财务部负责账户及资金管理[7] - 审计部负责审计与监督[7] 信息披露 - 按规定披露委托理财目的、金额等[10] - 特定情形及时披露进展及应对措施[10] - 用闲置募集资金理财，董事会通过后公告[10] - 定期报告说明报告期内理财情况[11]

会议情况 - 2023年召开董事会会议6次、股东大会2次，独立董事均出席[4] 决策事项 - 独立董事主持薪酬与考核委员会会议，审议多项事项并提案通过[5] - 关联交易公告经独立董事审查同意提交董事会审议[12] - 定期报告独立董事签署书面确认意见[13] - 内部控制自我评价报告经同意提交董事会审议通过并披露[13] - 续聘容诚会计师事务所经独立董事审查同意提交多部门审议通过[14] - 2023年审议通过董事和高管薪酬方案[15] 期权注销 - 因未达成条件，注销2022年部分股票期权[17] - 影响激励对象70名，注销数量1,074,550份[17] 未来展望 - 2024年独立董事将提升履职水平，提供专业建议[18]