发行股票概况 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名，现金认购[2][3] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[4] 转让与授权 - 发行股票一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[5] - 授权有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[6] 审议与上市 - 2025年4月18日董事会审议通过，需2024年年度股东大会审议[10] - 发行股票将在深交所主板上市[6]

文章核心观点 文章围绕中岩大地2024年度报告及相关事项展开，涵盖行业发展、公司业务、财务、利润分配、人事薪酬、担保、激励计划等多方面内容，展示公司经营状况与未来规划[4][31]。 行业情况 行业发展 - 2024年我国经济总体平稳、稳中有进，GDP增长5.0%，基础设施投资增长4.4% [4] - 政策推动清洁能源基地建设，到2030年非化石能源消费比重将提高到25%左右，为岩土工程行业带来机遇 [5] - 2025年政府加大投资支持“两重”建设和“一带一路”，为岩土工程行业提供政策支持 [6] 周期性特点 - 岩土工程行业依托国民经济和固定资产投资，抗经济波动能力较强 [7] 市场竞争格局 - 行业覆盖范围广，技术实力强、施工质量好、经营范围多样的企业有发展空间 [7] - 市场竞争企业分两类，大型企业竞争国家重点项目，小型企业以价取胜、竞争激烈、毛利率低 [7] 公司情况 公司简介 - 国家高新技术企业，获多项权威奖项，设院士和博士后工作站 [8] - 拥有多项岩土工程业务资质，是综合服务商 [8][9] - 加大研发投入，参与规范编制，主编参编多部标准教材 [8] - 参与国家重点项目建设，成长为全国性布局的岩土科技公司 [8] 主要业务 - 聚焦核电、水利水电等关键领域，主营岩土工程服务，包括设计咨询、施工和材料销售 [9] - 经营模式有单一专业施工承包和设计施工一体化两种，侧重后者 [10] - 销售模式为参与招投标，分公开和邀请招标 [11] - 采购模式对重要材料统一采购，严格管理劳务分包 [12] - 生产模式分施工方案编制和项目实施两部分，项目实施含施工前准备、现场施工、竣工验收 [13][14] 业绩驱动因素 - 技术驱动：加大研发投入，推动技术成果转化，提高技术壁垒 [16] - 市场驱动：以客户需求为核心，拓展客户资源，在行业内口碑良好 [16] - 管理驱动：优化管理内控体系，强化激励机制，加强人才队伍建设 [17] 融资情况 - 融资途径主要有银行贷款、票据等 [18] 质量控制与安全生产 - 坚持质量方针，通过质量管理体系认证，未发生重大项目质量问题 [18] - 重视安全生产，编写《安全管理手册》，未发生重大安全生产事故 [18] 财务情况 会计数据与指标 - 近三年主要会计数据和财务指标无追溯调整或重述 [19] - 分季度主要会计数据与已披露报告无重大差异 [19] 股本与股东 - 披露普通股股东和前10名股东持股情况，无优先股股东持股 [19] 资产减值准备 - 2024年计提各类减值准备2056.76万元，包括坏账、存货等准备 [23][26] - 减少2024年度合并报表利润总额2056.76万元，经审计确认 [26] 利润分配与转增股本 - 2024年度拟以124,016,686股为基数，每10股派现金红利2.82元，每10股转增4股 [34] - 预计派发现金红利34,972,705.45元，转增49,606,674股，转增后总股本增至175,940,825股 [35] - 2024年度现金分红和股份回购总额占归属于上市公司股东净利润的比例为80.22% [36] 重要事项 过往决议实施 - 2024年完成2023年度权益分派实施方案 [20] - 控股子公司中岩材料被认定为高新技术企业 [20] - 对控股子公司越南指南针增加投资800万美元，计划投资总额达1050万美元 [21][22] - 对控股子公司天津中岩大地材料科技有限公司财务资助期限延续一年，总额不超4000万元 [22] 续聘会计师事务所 - 拟续聘信永中和会计师事务所，其具备相关资质和经验 [44] - 审计费用参考市场定价协商确定，需股东大会授权管理层协商 [51] 薪酬方案 - 制定董事、监事、高级管理人员2025年度薪酬方案，部分需股东大会审议 [57] - 非独立董事兼任岗位按岗位薪酬，未兼任津贴8万元/年，独立董事年薪12万元/年 [59][60] - 监事按职务薪酬，不领津贴，高级管理人员有基本工资、津贴和绩效奖金 [61][63] 授信与担保 - 2025年度公司及子、孙公司拟申请不超10亿元综合授信额度，有效期至2025年年度股东大会 [68][69] - 公司拟为子公司提供不超1.6亿元担保额度，期限一年，额度可调剂 [70] - 担保后公司及控股子公司担保额度总金额不超2.70亿元，占2024年度经审计净资产的22.45% [78] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划已履行多道审批程序 [82] - 拟回购注销部分限制性股票，因激励对象离职和业绩考核未达标，共涉及49名激励对象407,735股 [88][89]

业绩总结 - 信永中和对中岩大地2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月16日[3] 资金占用情况 - 上市公司子公司2024年期初占用资金余额6554.51万元，期末为5734.73万元[8] - 广东卓工建材科技有限公司期末占用资金余额为0 [8] - 中岩大地（香港）投资有限公司两笔其他应收款期末分别为1803.74万元和3.77万元 [8]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] 注册会计师职责 - 对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 内部控制风险 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金合计73,270.19万元，净额为66,691.35万元[9] - 截至2023年12月31日，募投项目累计投入55,310.69万元，20 - 23年分别使用46,484.09万元、5,367.22万元、2,550.65万元、908.73万元[11] - 2024年度使用募集资金208.37万元，年末余额为1,081.13万元[12] - 累计变更用途的募集资金总额为10,241.58万元，比例为15.36%[18] 项目投资进度 - 工程服务能力提升项目承诺投资10,030.00万元，调整后3,648.06万元，进度100%[18] - 环境修复项目承诺投资4,190.00万元，调整后330.36万元，进度100%[18] - 研发中心建设项目承诺投资3,790.00万元，进度102.18%[18] - 信息化系统建设项目承诺投资2,200.00万元，24年投入208.37万元，进度53.94%[18] - 补充流动资金承诺投资46,481.35万元，进度100.00%[18] 项目变更与延期 - 2022年4 - 5月终止“工程服务能力提升项目”和“环境修复项目”，剩余资金补充流动资金[19][20] - 2021 - 2022年“研发中心建设项目”两次延期至2023年12月31日[20] - 公司计划将“信息化系统建设项目”延期至2026年12月31日[20] 现金管理 - 2022年11月拟用不超2500万元闲置资金现金管理[21] - 2024年10月拟用不超1110万元闲置资金现金管理，期限12个月[21] - 截至24年12月31日，闲置资金理财收益12.31万元，未赎回金额1035万元[21] 合规情况 - 公司募集资金使用与披露相符，无违规情形[21][24] 项目替代方案 - 公司决定终止工程服务能力提升和环境修复项目，改为现场租赁设备解决需求[22]

财务审计与准则 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，无重大影响[162] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对可比期间无重大影响[163] 业绩数据 - 2024年度营业总收入787,977,842.04元，较2023年下降约14.01%[34] - 2024年度营业总成本695,633,777.11元，较2023年下降约21.53%[34] - 2024年度净利润62,906,243.60元，较2023年增长约357.07%[34] 资产负债情况 - 2024年12月31日资产总计1,915,121,147.89元，较2023年下降[23] - 2024年12月31日负债合计689,713,056.18元，较2023年减少[26] - 2024年12月31日股东权益合计1,225,408,091.71元，较2023年增加[26] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额4410.69万元，2023年为 - 1.07亿元，同比增长141.2%[40] - 2024年投资活动现金流量净额1318.65万元，2023年为 - 635.51万元，同比增长307.5%[40] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 121.78万元，2023年为 - 2463.29万元，同比增长95.0%[40] 收入占比与确认 - 2024年度工程承包服务收入在营业收入中占比为81.06%[9] - 工程承包业务按产出法确定履约进度确认收入[141] - 工程设计咨询在特定条件下确认收入[141] 应收款项情况 - 截至2024年12月31日应收账款在流动资产中占比为37.78%[9] - 2024年末应收账款5.82亿元，较2023年末下降10.63%[28] - 应收账款按不同方式计提坏账准备[9] 其他资产情况 - 2024年末投资性房地产3615.28万元，较2023年末增长316.26%[28] - 固定资产按不同类别有不同折旧年限和率[111] - 无形资产按取得成本计量和摊销[115] 税务情况 - 公司及部分子公司2024 - 2026年企业所得税适用15%优惠税率[166][167][168] - 公司享受越南增值税税率降低政策，2024年税率由10%减至8%[171] - 自2023年至2027年部分增值税小规模纳税人有税收优惠[170]

市值管理 - 由董事会领导，证券事务部牵头，各职能部门配合[7] - 遵循合规性、整体性、主动性、常态性原则[4] 提升价值策略 - 通过并购重组、股权激励等提升投资价值[4][8] - 适时开展兼并收购强化主业竞争力[11] - 剥离不适宜产业优化结构和配置[11] 融资与股权优化 - 运用再融资策略开展股权和债权融资[11] - 引入耐心资本优化股权结构[13] 激励与分红 - 研究股权激励方案强化利益一致性[13] - 制定最低分红比例实施股东分红政策[13] 投资者关系与制度 - 加强投资者关系管理争取价值认同[16] - 制度按国家规定执行，由董事会审议实施[21][22] - 制度制定、修改、解释权归董事会[23]

公司治理 - 2024年召开11次董事会和2次股东大会[6] - 董事会审计委员会召开5次会议，提名委员会召开1次会议[7] - 2024年未召开独立董事专门会议[7] - 2024年独立董事曾辉耀累计现场工作时间达15天[8] - 2024年董事会及监事会审议通过多份报告[12] - 同意聘任信永中和会计师事务所为2024年度审计机构[12] - 2024年12月30日聘任吴嘉希为副总经理[13][14] 股权相关 - 公司需回购注销限制性股票598,591股，占回购注销前总股本的0.47%[15] - 首次授予部分限制性股票回购价格调整为10.852元/股，预留授予部分调整为10.222元/股[15] - 2024年股票期权激励计划拟授予240万份，调整后首次授予195万份，预留授予45万份[16][17] - 首次授予激励对象中有1名离职，涉及1.50万份股票期权[17] - 2024年股票期权激励计划首次授予登记于6月3日完成并上市[17] - 2024年员工持股计划相关议案于4月8日股东大会审议通过[18] - 569,000股公司回购股票于5月30日过户至员工持股计划，占总股本0.45%，过户价7.03元/股[18] 其他 - 报告期内公司不存在应当披露的关联交易[12] - 报告期内公司不存在聘任或解聘财务负责人的情形[13] - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更情形[13]

公司治理 - 2024年召开11次董事会、2次股东大会[6] - 董事会提名委员会召开1次会议，审计委员会召开5次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议[6] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15天[9] - 2024年暂未召开独立董事专门会议[7] 报告审议 - 2024年董事会及监事会审议通过多份报告，《2023年年度报告》经股东大会审议通过[12] 人事变动 - 2024年同意聘任信永中和会计师事务所为年度审计机构[12] - 2024年12月30日同意聘任吴嘉希为副总经理[13] 关联与财务 - 报告期内不存在应当披露的关联交易情况[12] - 报告期内不存在聘任或解聘财务负责人的情形[12] - 报告期内不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正的情形[13] 股权相关 - 公司需回购注销限制性股票598,591股，占回购注销前总股本的0.47%[14] - 首次授予部分限制性股票回购价格调整为10.852元/股，预留授予部分调整为10.222元/股[14] - 2024年股票期权拟授予数量为240万份，首次授予195万份，预留授予45万份[15][16][17] - 确定2024年5月21日为股票期权首次授予日，向50名激励对象授予195万份[17] - 2024年6月3日，股票期权激励计划首次授予登记完成并上市[17] - 2024年员工持股计划，569,000股公司回购股票于5月30日过户，占目前总股本的0.45%，过户价格为7.03元/股[18]

舆情管理 - 成立舆情工作组，总经理任组长，董秘任协调人[5][6] - 引入专业系统或委托第三方实现全天候舆情监控[6] - 董事会秘书处收集资本市场舆情并跟踪股价变动上报[7] - 子公司监控本企业舆情并向董事会秘书处通报[7] - 舆情处理原则为快速反应、协调宣传等[10] - 一般舆情由董秘和秘书处灵活处置[11] - 重大舆情时工作组决策部署控制传播范围[11] - 通过建立媒体关系、透明化内部信息防范舆情[15] 制度相关 - 相关人员迟报、瞒报等造成损失将受处分[17] - 媒体编造虚假信息公司保留追究法律责任权利[18][19] - 公司制度经董事会审议通过生效及修改[20] - 董事会负责制度解释和修订[20] - 制度未尽事宜依国家法规和《公司章程》执行[20] - 制度与国家法规或《公司章程》抵触时以后者为准[20] 公司信息 - 公司为北京中岩大地科技股份有限公司[21] - 时间为2025年4月[21]